時(shí)間：2022-07-25 05:33:43
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摘要：物流金融是物流與金融相結(jié)合的金融創(chuàng)新服務(wù)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理對發(fā)展物流金融具有重要意義。本文在充分分析物流金融風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理方法的基礎(chǔ)上，提出開發(fā)專門為物流金融提供風(fēng)險(xiǎn)保障的銀行質(zhì)押財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任險(xiǎn)等保險(xiǎn)新產(chǎn)品，為質(zhì)押這一物流金融中產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)提供全新的風(fēng)險(xiǎn)保障解決方案。
關(guān)鍵詞：物流金融；風(fēng)險(xiǎn)管理；銀行保險(xiǎn)；產(chǎn)品創(chuàng)新
一、物流金融風(fēng)險(xiǎn)管理概述
物流金融是現(xiàn)代物流與金融相結(jié)合的金融創(chuàng)新服務(wù)。近年來在我國發(fā)展很快，為解決中小企業(yè)融資難、資金成本高的難題提供了有效途徑。國內(nèi)大部分商業(yè)銀行都提供該項(xiàng)金融服務(wù)。以開展該業(yè)務(wù)較早的深圳發(fā)展銀行為例，2002年至今物流金融業(yè)務(wù)量年增長率超過50%，累計(jì)投放信貸資金數(shù)千億元。
（一）物流金融的主要功能
物流金融涉及客戶、銀行和第三方物流企業(yè)（是指為物流交易雙方提供物流功能服務(wù)的第三方專業(yè)物流公司，以下簡稱物流企業(yè)），這三方對物流金融都有迫切的現(xiàn)實(shí)需求。對客戶而言，物流金融可以解決傳統(tǒng)擔(dān)保不足、貨物大量占用資金的問題，實(shí)現(xiàn)以貨融資，拓寬融資渠道；對銀行而言，物流金融可以擴(kuò)大貸款規(guī)模，開展各類融資和結(jié)算業(yè)務(wù)；對物流企業(yè)而言，除了向客戶提供物流服務(wù)外，還可與銀行合作開展金融業(yè)務(wù)、提供資產(chǎn)的評估、監(jiān)管和處理等增值服務(wù)，提高物流企業(yè)的綜合競爭能力和效益。
（二）物流金融的風(fēng)險(xiǎn)分析
發(fā)展物流金融能給客戶、銀行和物流企業(yè)帶來三方共贏的效果，但也面臨風(fēng)險(xiǎn)。銀行和物流企業(yè)作為物流金融的提供商，其贏利來源就是提供服務(wù)、幫助客戶分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)能夠管理自身風(fēng)險(xiǎn)。有效分析和控制風(fēng)險(xiǎn)是物流金融成功開展的關(guān)鍵。
1.銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)
根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議，銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。具體而言，物流金融中銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有：
（1）信用風(fēng)險(xiǎn)：融資的真實(shí)性、客戶的誠信和還款能力等；
（2）市場風(fēng)險(xiǎn)：政策制度、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變引起質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)，匯率造成的變現(xiàn)能力改變等；
（3）法律風(fēng)險(xiǎn)：合同條款及質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)、合法性爭議等；
（4）安全風(fēng)險(xiǎn)：質(zhì)押財(cái)產(chǎn)在監(jiān)管過程中的變質(zhì)、損壞或滅失等。
2.物流企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)
（1）運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：從倉儲、運(yùn)輸，到與銀行及客戶供應(yīng)商的接觸往來，物流環(huán)節(jié)眾多，風(fēng)險(xiǎn)無處不在；
（2）管理風(fēng)險(xiǎn)：物流企業(yè)管理制度不健全，工作人員素質(zhì)和誠信不高，安全管理水平較弱等；
（3）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：物流企業(yè)缺乏信息管理技術(shù)、價(jià)值評估技術(shù)等。
（三）物流金融的風(fēng)險(xiǎn)控制
風(fēng)險(xiǎn)控制的方法是風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)保留，其目的是消滅或減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性,或減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)造成的損失。損失控制和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是物流金融風(fēng)險(xiǎn)控制的核心內(nèi)容。
物流金融的損失控制方法主要包括：
1.對客戶及其融資背景的真實(shí)性和可靠性進(jìn)行調(diào)查，嚴(yán)格控制融資用途，體現(xiàn)封閉性、自償性；
2.規(guī)范簽訂質(zhì)押合同、質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議，選擇合格的質(zhì)押監(jiān)管人和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)存放環(huán)境，對質(zhì)押財(cái)產(chǎn)進(jìn)行定期的現(xiàn)場核庫；
3.選擇交易標(biāo)準(zhǔn)化、流動(dòng)性較好的貨物作為質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，并根據(jù)市場情況和評估結(jié)果設(shè)定質(zhì)押率以控制融資上限。根據(jù)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)金額變動(dòng)情況及時(shí)調(diào)整，當(dāng)質(zhì)押金額不足時(shí)要求客戶追加保證金或降低授信額度。
物流金融的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法主要包括合同和保險(xiǎn)。合同可以將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他參與者；保險(xiǎn)可以通過固定的財(cái)務(wù)支出將不確定的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，是使用最為廣泛的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。
二、保險(xiǎn)在物流金融風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用
從物流金融的風(fēng)險(xiǎn)分析情況看，質(zhì)押是物流金融產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。根據(jù)銀行（質(zhì)權(quán)人，下同）和物流企業(yè)（質(zhì)押監(jiān)管人，下同）面臨的不同風(fēng)險(xiǎn)狀況，可以提供相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。
（一） 銀行的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)
我國《物權(quán)法》規(guī)定，“質(zhì)權(quán)人負(fù)有妥善保管質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的義務(wù)；因保管不善致使質(zhì)押財(cái)產(chǎn)毀損、滅失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任”（第二百一十五條）；“擔(dān)保期間，擔(dān)保財(cái)產(chǎn)毀損、滅失或者被征收等，擔(dān)保物權(quán)人可以就獲得的保險(xiǎn)金、賠償金或者補(bǔ)償金等優(yōu)先受償。被擔(dān)保債權(quán)的履行期未屆滿的，也可以提存該保險(xiǎn)金、賠償金或者補(bǔ)償金等”（第一百七十四條）。
我國《合同法》規(guī)定，“因不可抗力不能履行合同的，根據(jù)不可抗力的影響，部分或者全部免除責(zé)任，但法律另有規(guī)定的除外。當(dāng)事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責(zé)任。本法所稱不可抗力，是指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況”（第一百一十七條）。
綜上所述，銀行對質(zhì)押財(cái)產(chǎn)負(fù)有保管義務(wù)，因保管不善造成損失須承擔(dān)賠償責(zé)任。此外，法律雖然規(guī)定在不可抗力情形下，銀行對質(zhì)押財(cái)產(chǎn)損失免責(zé)，但這種損失導(dǎo)致的質(zhì)押擔(dān)保金額不足，對銀行貸款安全直接帶來風(fēng)險(xiǎn)。也就是說，根據(jù)法律以及質(zhì)押合同的規(guī)定，銀行對無論是保管不善或是不可抗力造成的銀行質(zhì)押財(cái)產(chǎn)損失都具有明顯的可保利益。開發(fā)專門的銀行質(zhì)押財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品可以較好地滿足這種風(fēng)險(xiǎn)保障需求。
（二）物流企業(yè)的質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
我國《合同法》規(guī)定，“保管人應(yīng)當(dāng)按照約定對入庫倉儲物進(jìn)行驗(yàn)收。保管人驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)入庫倉儲物與約定不符合的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知存貨人。保管人驗(yàn)收后，發(fā)生倉儲物的品種、數(shù)量、質(zhì)量不符合約定的，保管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任”（第三百八十四條）；“儲存期間，因保管人保管不善造成倉儲物毀損、滅失的，保管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任”（第三百九十四條）。
根據(jù)質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議，銀行將質(zhì)押資產(chǎn)委托給物流企業(yè)保管，并在協(xié)議中約定其他質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)如財(cái)產(chǎn)價(jià)值評估等。由此，物流企業(yè)根據(jù)法律和合同的規(guī)定，承擔(dān)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任。
需要特別指出的是，銀行質(zhì)押財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)發(fā)生保險(xiǎn)事故，銀行作為被保險(xiǎn)人可獲得相應(yīng)的保險(xiǎn)賠償。對由于質(zhì)押監(jiān)管原因造成的保險(xiǎn)損失，保險(xiǎn)人依法取得被保險(xiǎn)人的代位權(quán)向物流企業(yè)追償。也就是說，銀行或客戶投保銀行質(zhì)押財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)并不能免除物流企業(yè)的責(zé)任。對于這種基于法律和合同產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，物流企業(yè)可以通過投保責(zé)任保險(xiǎn)的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人。
三、物流金融相關(guān)保險(xiǎn)的產(chǎn)品和營銷創(chuàng)新
如上所述，我國目前尚無專門的銀行質(zhì)押財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)在物流金融風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用難以有效發(fā)揮，設(shè)計(jì)開發(fā)該領(lǐng)域的相關(guān)保險(xiǎn)并應(yīng)用推廣具有重要的市場價(jià)值。
（一）銀行質(zhì)押財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)新產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路
我國現(xiàn)有的普通財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)在投保主體、保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)范圍、保險(xiǎn)責(zé)任、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)期限、保費(fèi)繳納等諸多環(huán)節(jié)都無法滿足質(zhì)押財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)保障需求，以下提出新產(chǎn)品開發(fā)的具體思路：
1.投保人與被保險(xiǎn)人
本保險(xiǎn)可由銀行對質(zhì)押財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投保并支付保險(xiǎn)費(fèi)用，作為被保險(xiǎn)人享有保險(xiǎn)保障。保險(xiǎn)費(fèi)作為銀行質(zhì)押業(yè)務(wù)費(fèi)用之一，最終由申請質(zhì)押的客戶（出質(zhì)人，下同）承擔(dān)；也可根據(jù)我國目前銀行業(yè)務(wù)收費(fèi)的一般原則，在質(zhì)押合同中要求客戶進(jìn)行投保并承擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)，將銀行作為被保險(xiǎn)人或保險(xiǎn)賠償金優(yōu)先受益人。上述兩種方式均符合可保利益原則。
在后者的操作中，銀行不作為投保人（保險(xiǎn)合同當(dāng)事人）而僅作為被保險(xiǎn)人或保險(xiǎn)賠償金優(yōu)先受益人（保險(xiǎn)合同關(guān)系人）時(shí)，是否能同時(shí)作為保險(xiǎn)人的兼業(yè)人，我國法律沒有明確的規(guī)定，在實(shí)踐中存在這種操作。
2.保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)與保險(xiǎn)責(zé)任范圍
我國現(xiàn)行的普通財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)包括財(cái)產(chǎn)基本險(xiǎn)、綜合險(xiǎn)和一切險(xiǎn)?，F(xiàn)行財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的承保財(cái)產(chǎn)范圍過于寬泛，不利于控制質(zhì)押財(cái)產(chǎn)承保風(fēng)險(xiǎn)；從保險(xiǎn)責(zé)任看，現(xiàn)行財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)有的過窄、有的過寬，無法準(zhǔn)確覆蓋質(zhì)押財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。
本保險(xiǎn)可以針對質(zhì)押財(cái)產(chǎn)類型，在提供各種自然災(zāi)害和火災(zāi)、爆炸等常見意外事故保障的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)承保由于盜竊、搶劫、破壞等惡意行為造成的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)損失；并可擴(kuò)展承保因保險(xiǎn)事故造成質(zhì)押財(cái)產(chǎn)損失后，引起質(zhì)押擔(dān)保金額不足而導(dǎo)致的銀行貸款財(cái)產(chǎn)損失。
需要特別指出的是，與普通財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不同，由于質(zhì)押財(cái)產(chǎn)由物流企業(yè)負(fù)責(zé)監(jiān)管，本保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)承保由于物流企業(yè)的監(jiān)管過失（但不包括惡意和重大過失）導(dǎo)致的損失。此外，如保險(xiǎn)合同以銀行作為投保人，應(yīng)當(dāng)將客戶及其代表或員工的惡意行為（包括法人行為和非法人行為）、物流企業(yè)的員工的惡意行為（非法人行為）也作為保險(xiǎn)責(zé)任，而僅將物流企業(yè)及其代表的惡意行為（法人行為）作為除外責(zé)任；如保險(xiǎn)合同以客戶作為投保人，則應(yīng)在此基礎(chǔ)上，增加客戶及其代表的惡意行為（法人行為）作為除外責(zé)任。也就是說，除投保人的惡意和重大過失行為之外，第三人的惡意行為應(yīng)當(dāng)作為本保險(xiǎn)的責(zé)任范圍，以充分保障質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。
當(dāng)然，對于承保的惡意行為造成的損失，保險(xiǎn)公司履行賠償義務(wù)后，依法取得代位權(quán)向第三人追償。這種追償對減少保險(xiǎn)人賠償損失的影響，可以在保險(xiǎn)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)厘定上予以適當(dāng)考慮。
3.保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)期限
本保險(xiǎn)應(yīng)規(guī)定以質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的市場重置價(jià)值作為保險(xiǎn)價(jià)值。未按保險(xiǎn)價(jià)值作為質(zhì)押財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金額足額投保的（如按質(zhì)押融資金額投保），保險(xiǎn)賠償將按照相應(yīng)比例承擔(dān)責(zé)任。
保險(xiǎn)期限內(nèi)，質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額可根據(jù)銀行的許可進(jìn)行調(diào)整，保險(xiǎn)費(fèi)做相應(yīng)增減。
保險(xiǎn)期限應(yīng)與質(zhì)押合同規(guī)定的質(zhì)押生效日及到期日相一致，以確保銀行的合法權(quán)益。未經(jīng)銀行同意，本保險(xiǎn)不能提前到期或退保。
4.保險(xiǎn)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與保險(xiǎn)費(fèi)繳納
本保險(xiǎn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)類型、質(zhì)押監(jiān)管的環(huán)境和管理水平綜合確定。保險(xiǎn)費(fèi)實(shí)行按保險(xiǎn)期限一次性收費(fèi)，不允許拖延付款或分期付款，避免導(dǎo)致合同失效的情形。
（二）質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任險(xiǎn)新產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路
我國目前尚未有專門保障質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，以下提出該新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)思路：
1.投保人與被保險(xiǎn)人
物流企業(yè)為本保險(xiǎn)的投保人和被保險(xiǎn)人，支付保險(xiǎn)費(fèi)并享有保險(xiǎn)保障。保險(xiǎn)費(fèi)作為物流企業(yè)向銀行收取的監(jiān)管費(fèi)用之一，由申請質(zhì)押的客戶承擔(dān)。
2.保險(xiǎn)責(zé)任與除外責(zé)任
物流企業(yè)由于過失（但不包括故意）行為造成銀行的財(cái)產(chǎn)損失，根據(jù)法律和質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議的約定應(yīng)由物流企業(yè)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)合同的約定予以賠償。
本保險(xiǎn)可以根據(jù)質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議約定的質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)范圍，在保管責(zé)任基礎(chǔ)上對其他業(yè)務(wù)和責(zé)任進(jìn)行擴(kuò)展承保。
非物流企業(yè)的原因、非保險(xiǎn)損失、保險(xiǎn)合同規(guī)定的免賠額等，不在保險(xiǎn)賠償范圍之內(nèi)。
3.賠償限額與保險(xiǎn)期限
保險(xiǎn)合同賠償限額根據(jù)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)金額確定，并作為計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)的依據(jù)。
保險(xiǎn)期限根據(jù)質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議期限確定，采用期內(nèi)發(fā)生式，即對發(fā)生在保險(xiǎn)期限內(nèi)的事故承擔(dān)賠償責(zé)任。為避免保險(xiǎn)合同期限過長，可約定保險(xiǎn)合同標(biāo)準(zhǔn)期限為一年，超過一年的另外收取保險(xiǎn)費(fèi)。
4.保險(xiǎn)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與保險(xiǎn)費(fèi)
本保險(xiǎn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)范圍、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)類型、質(zhì)押監(jiān)管的環(huán)境和管理水平綜合確定。并實(shí)行按保險(xiǎn)期限一次性收費(fèi)，不允許拖延付款或分期付款，避免導(dǎo)致合同失效的情形。
（三）銀行質(zhì)押財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任險(xiǎn)的應(yīng)用推廣
作為物流金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具，銀行質(zhì)押財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任險(xiǎn)具有廣闊的市場空間。
在物流金融開展過程中，銀行與客戶簽訂貨物質(zhì)押合同時(shí)，應(yīng)將辦理銀行質(zhì)押財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的有關(guān)條款納入其中；銀行與物流企業(yè)簽訂質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議時(shí)，應(yīng)將辦理質(zhì)押監(jiān)管責(zé)任險(xiǎn)的有關(guān)條款納入其中。通過在質(zhì)押合同和質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議中對投保人、被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)責(zé)任、保險(xiǎn)金額（賠償限額）、保險(xiǎn)期限、保險(xiǎn)費(fèi)等各項(xiàng)保險(xiǎn)要素進(jìn)行明確約定，確保上述險(xiǎn)種得以有效應(yīng)用和推廣，防范物流金融的風(fēng)險(xiǎn)，積極支持物流金融的可持續(xù)發(fā)展。
[摘要]近年來，物流金融行業(yè)得到了迅速的發(fā)展，這對于有效的緩解中小企業(yè)所面臨的資金壓力以及更好的應(yīng)對世界金融危機(jī)具有十分重要的意義，同時(shí)對于促進(jìn)當(dāng)代物流企業(yè)盈利能力的提高也具有一定的幫助。本文對物流金融風(fēng)險(xiǎn)管理的全過程進(jìn)行了詳細(xì)的分析，主要涉及到了風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)三個(gè)方面的內(nèi)容，通過本文的相關(guān)探討，希望對企業(yè)、銀行、物流企業(yè)以及融資企業(yè)能夠更好的規(guī)避物流金融風(fēng)險(xiǎn)問題提供一定的借鑒和幫助。
[關(guān)鍵詞]物流金融；風(fēng)險(xiǎn)管理；過程；融資
一.物流金融的風(fēng)險(xiǎn)識別過程
在物流金融領(lǐng)域存在著很多的風(fēng)險(xiǎn)因素，其中部分因素是完全獨(dú)立存在的，但也有一部分是彼此之間是互相作用的。要完成對物流金融風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)工作，就需要準(zhǔn)確的選取科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)。
（一）融資企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)的研究
對于目前多數(shù)的第三方物流企業(yè)，其更樂意和自己比較了解而且彼此之間具有長期合作關(guān)系的中小企業(yè)提供物流資金增值服務(wù)，物流企業(yè)之所以這樣做目的也是為了更好的規(guī)避物流金融的風(fēng)險(xiǎn)。在對物流企業(yè)的信用等級評估工作中，主要涉及到了以下幾個(gè)方面：
1.企業(yè)運(yùn)營能力
選取企業(yè)的運(yùn)營能力作為定性指標(biāo)；對于持續(xù)運(yùn)營三年以上的融資企業(yè)其信譽(yù)等級評為“優(yōu)”；經(jīng)營未滿1年者評為“差”；處于憂和差之間的融資企業(yè)就被評為了“中”。融資企業(yè)提供了資產(chǎn)回報(bào)率，而第三方物流企業(yè)根據(jù)融資企業(yè)的物流數(shù)據(jù)情況提供出存貨周轉(zhuǎn)率。
2.融資企業(yè)的盈利能力
以“連續(xù)盈利能力”作為定性指標(biāo)，對于一些連續(xù)三年內(nèi)持續(xù)盈利的企業(yè)評定為“優(yōu)”，連續(xù)三年內(nèi)少于兩年盈利的企業(yè)被評定為“差”；而連續(xù)三年內(nèi)兩年盈利者評為“中”。一系列的相關(guān)數(shù)據(jù)如：銷售利潤率和稅后利潤率均由融資企業(yè)所提供。
3.融資企業(yè)的償還能力
以企業(yè)穩(wěn)定存貨為定性目標(biāo)，在最近一年內(nèi)，融資企業(yè)在第三方物流存貨的規(guī)模處于穩(wěn)定和升高者評定為“優(yōu)”，存貨規(guī)模浮動(dòng)較大者評為“差”，中間者記為“中”。由融資企業(yè)提供資產(chǎn)負(fù)債率和速動(dòng)比率。
4.企業(yè)的信用記錄
由于我國目前發(fā)展相對滯后的企業(yè)資信評級體系，導(dǎo)致第三方物流企業(yè)始終不能以較低的成本來直接的獲得所有融資企業(yè)的信用評定等級，只能通過以之前合作記錄為依據(jù)，完成對該企業(yè)履約率的統(tǒng)計(jì)，并以此來作為衡量企業(yè)合同執(zhí)行情況的主要指標(biāo)。
（二）物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的建立
在現(xiàn)階段穩(wěn)定的銀行政策的影響下，第三方物流企業(yè)作為了型物流金融風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者，其中金融風(fēng)險(xiǎn)影響因素的主要來源就是抵押物本身和融資企業(yè)，對此，我們提出了詳細(xì)的一套物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系。
（三）對物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的檢驗(yàn)
雖然物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的是在對實(shí)踐的不斷歸納和總結(jié)以及對模型的借鑒優(yōu)化的基礎(chǔ)之上形成的，但為保證該指標(biāo)體系的可靠性和專業(yè)性，我們還需要對這一風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系進(jìn)行檢驗(yàn)工作。
二.物流金融風(fēng)險(xiǎn)的評估工作
物流風(fēng)險(xiǎn)的評估工作也就是在物流金融風(fēng)險(xiǎn)識別的過程中對風(fēng)險(xiǎn)因子完成量子化分析的過程，對物流金融風(fēng)險(xiǎn)評估工作的結(jié)果對的對后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)處理方法有著直接的決定性作用。在本研究中利用了BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)來完成對物流金融的風(fēng)險(xiǎn)評估工作。主要步驟如下：
（一）風(fēng)險(xiǎn)評估模型的建立
在設(shè)計(jì)過程中，網(wǎng)絡(luò)層數(shù)和網(wǎng)絡(luò)擬合度與每一層的節(jié)點(diǎn)數(shù)呈現(xiàn)一種正相關(guān)的關(guān)系，為實(shí)現(xiàn)擬合度的提高雖然可以通過增加網(wǎng)絡(luò)層數(shù)的措施，但這也直接導(dǎo)致了網(wǎng)絡(luò)的復(fù)雜化，進(jìn)而也增加了訓(xùn)練的時(shí)間。所以引用了一個(gè)同時(shí)含有一個(gè)隱含層的具有三層BP的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)。BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的主要特征的體現(xiàn)就是對BP算法，又稱之為梯度優(yōu)化法。一般所涉及到的BP算法確定的原則就是：沿著表現(xiàn)函數(shù)下降最快的方法來進(jìn)行對網(wǎng)絡(luò)權(quán)值和閥值的修正。
（二）風(fēng)險(xiǎn)樣本數(shù)據(jù)的獲取
1.樣本數(shù)據(jù)的采集
為了更好地說明物流金融風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)模型的具體實(shí)現(xiàn)過程，同時(shí)也為了更好的說明模型的有效性和可靠性，需要制定一個(gè)物流金融風(fēng)險(xiǎn)樣本數(shù)據(jù)收集表。表中數(shù)據(jù)信息要詳盡具體，同時(shí)細(xì)分了高風(fēng)險(xiǎn)樣本和低風(fēng)險(xiǎn)樣本以及中風(fēng)險(xiǎn)樣本。所采集到的樣本數(shù)據(jù)經(jīng)過一定的整理后錄入從而形成一個(gè)完整的物流金融風(fēng)險(xiǎn)樣本數(shù)據(jù)匯總表。
2.樣本的處理
由于在物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系中同時(shí)涵蓋了定性指標(biāo)和定量指標(biāo)，在兩類指標(biāo)之間又缺少一個(gè)統(tǒng)一的度量標(biāo)準(zhǔn)，而且也不符合神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)對于數(shù)據(jù)輸入的需求，因此特加大了對網(wǎng)絡(luò)收斂性的訓(xùn)練。另外對輸入風(fēng)險(xiǎn)評估模型的樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行了一定的預(yù)處理過程，通常所應(yīng)用到的處理方法就是模糊化和歸一化等。
（三）物流金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型的仿真
1.隱含層的節(jié)點(diǎn)數(shù)
據(jù)上述可知，物流金融的風(fēng)險(xiǎn)評估模型一般都是由具有三層結(jié)構(gòu)的BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)組成，其中在輸入層中有著15個(gè)節(jié)點(diǎn)，而輸出層僅有1個(gè)節(jié)點(diǎn)，在隱含層的節(jié)點(diǎn)數(shù)值取值范圍一般都在6到14之間。但據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，當(dāng)節(jié)點(diǎn)數(shù)為14個(gè)時(shí)，評估模型的誤差是較小的，同時(shí)網(wǎng)絡(luò)誤差的收斂性也較好，因此可以將物流金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型中隱含層節(jié)點(diǎn)數(shù)的數(shù)量確定為14個(gè)。
2.網(wǎng)絡(luò)訓(xùn)練函數(shù)
在系統(tǒng)中所應(yīng)用的Traing D函數(shù)來完成對BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的訓(xùn)練可以實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)能夠很快的進(jìn)行收斂，而且過程中所產(chǎn)生的誤差也比較小。但相比較于Traing D函數(shù)，Traing DM函數(shù)對神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的訓(xùn)練得到的結(jié)果是：能夠使網(wǎng)絡(luò)收斂速度更快，所以從風(fēng)險(xiǎn)評估模型優(yōu)化的角度考慮，一般我們選取的訓(xùn)練函數(shù)是Traing DM.
3.網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)速率
網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)速率的選擇直接影響到了網(wǎng)絡(luò)收斂性的穩(wěn)定。一般情況下，所選擇的學(xué)習(xí)速率是0.01，在這一速率下，神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)不僅具備良好的穩(wěn)定性，而且也能很快的實(shí)現(xiàn)收斂。適當(dāng)?shù)奶岣呔W(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)速率，將其數(shù)值從0.01升高到0.02時(shí)，出現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)誤差曲線的明顯震蕩；而當(dāng)數(shù)值為0.05時(shí)，誤差又不能達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)。綜上，為實(shí)現(xiàn)物流金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型的最優(yōu)化，一般所采取的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)速率為0.01.
（四）風(fēng)險(xiǎn)評估模型的檢驗(yàn)
風(fēng)險(xiǎn)模型的評估結(jié)果基本上能夠和樣本的實(shí)際相一致，所以我們可以認(rèn)為給予神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的物流金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型有著良好的風(fēng)險(xiǎn)評估能力。
三.物流金融風(fēng)險(xiǎn)的處理
（一）管理型物流金融風(fēng)險(xiǎn)處理措施
1.風(fēng)險(xiǎn)回避
管理型物流方案在執(zhí)行過程中會存在一定的潛在的風(fēng)險(xiǎn)，造成很多不利后果，所以需要采取一些手段和方法來減輕影響，比如放棄執(zhí)行或者改變原有計(jì)劃選擇其他風(fēng)險(xiǎn)小的方案，這樣一來就能夠有效的回避風(fēng)險(xiǎn)，對于有風(fēng)險(xiǎn)的物流金融業(yè)務(wù)，需要綜合自身物流實(shí)力來采取回避風(fēng)險(xiǎn)的措施，做到最小損失。
2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防
風(fēng)險(xiǎn)防范意味著在實(shí)施過程中，要尋找潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取措施，減少風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)概率，避免嚴(yán)重?fù)p害。在實(shí)際操作過程中，第三方物流應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)意識，提高責(zé)任心，完善公司相關(guān)制度，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，幫助企業(yè)健康發(fā)展。
（二）財(cái)務(wù)型物流金融風(fēng)險(xiǎn)處理措施
1.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)
所謂風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)指的就是企業(yè)自身承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失，又稱之為風(fēng)險(xiǎn)自留。在物流金融的實(shí)踐中，第三方物流往往起著被動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的角色，在某項(xiàng)具體的業(yè)務(wù)開展之前，物流方可能也會意識到融資方抵押物所具備的風(fēng)險(xiǎn)，但是未能對存在的風(fēng)險(xiǎn)作出正確的預(yù)估，因而導(dǎo)致預(yù)防措施未能及時(shí)的采取進(jìn)而導(dǎo)致了巨大的損失。在業(yè)務(wù)往來中，任何的一種業(yè)務(wù)行為都會存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，有風(fēng)險(xiǎn)才會有收益，因此為保證企業(yè)收益的增加，也就需要采取恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。
2.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也是一種風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，這是主動(dòng)將項(xiàng)目或相關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)移到其他單位或個(gè)人，從而有效地避免風(fēng)險(xiǎn)損失。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移作為了第三方物流企業(yè)常常采用的風(fēng)險(xiǎn)處理措施，物流方就是通過出讓一部分的收益，然后成功的將物流金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)嫁給別人，從而有效的降低業(yè)務(wù)總體的風(fēng)險(xiǎn)。
四.結(jié)語
本文對物流金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行了初步的探討，主要涉及到了以下幾方面的具體內(nèi)容：
1.建立了一個(gè)具有良好的識別能力的物流金融風(fēng)險(xiǎn)評估模型；2.介進(jìn)行了對物流金融風(fēng)險(xiǎn)管理全過程的系統(tǒng)研究；3.建立了物流金融的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，并驗(yàn)證了該指標(biāo)體系的穩(wěn)定性和一致性。
物流金融正處在一個(gè)高度發(fā)展壯大的時(shí)期，而且現(xiàn)階段相關(guān)部門對其研究的投入力度也在不斷的加大，相信在不久的將來，物流金融必將會呈現(xiàn)出一種全新的形態(tài)，進(jìn)而更好的為社會的發(fā)展做出更好更大的貢獻(xiàn)。
作者簡介
戴晶晶.單位：內(nèi)蒙古商貿(mào)職業(yè)學(xué)院，單位所在省市：內(nèi)蒙古呼和浩特市，郵編：010070，性別：女，出生年月：1983.12，籍貫：內(nèi)蒙古杭錦后旗.學(xué)歷：碩士研究生.職稱：講師.研究方向：物流管理.
摘要：現(xiàn)如今，我國的物流金融行業(yè)實(shí)現(xiàn)了良好的發(fā)展，能夠在一定程度上環(huán)節(jié)中小企業(yè)的資金壓力，能夠更好地對世界金融危機(jī)進(jìn)行應(yīng)對處理，使得物流企業(yè)能夠有很好的盈利能力和水平。本文就物流金融風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估以及處理等方面進(jìn)行全過程的分析，更好地應(yīng)對和處理物流金融風(fēng)險(xiǎn)。
關(guān)鍵詞：物流；金融；風(fēng)險(xiǎn)管理；全過程
全球性金融危機(jī)使得經(jīng)濟(jì)的增長受到影響，中小型企業(yè)，尤其是外貿(mào)出口型的企業(yè)，資金鏈斷裂比較嚴(yán)重，加強(qiáng)銀行、物流企業(yè)等合作，進(jìn)行物流金融使得中小企業(yè)貸款難的問題得到有效的解決。要使業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，就需要做好物流金融風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估以及處理，更好地促進(jìn)我國物流企業(yè)、金融業(yè)等的發(fā)展，具有十分積極的意義和作用。
一、物流金融的風(fēng)險(xiǎn)識別
物流金融領(lǐng)域中，有很多風(fēng)險(xiǎn)因素，有些因素是相對獨(dú)立的，有一些因素間是相互作用的，要科學(xué)的對物流金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)，進(jìn)而明確科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。
1.融資企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)
當(dāng)前，很多第三方物流企業(yè)，他們更喜歡與自己了解的，并且彼此間存在長期合作關(guān)系的中小企業(yè)合作，將物流資金等服務(wù)提供給中小企業(yè)，之所以物流企業(yè)會這樣做，主要是這種做法能夠很好的避免物流風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。評價(jià)物流企業(yè)信用等級時(shí)，主要做好幾個(gè)方面的工作。首先需要明確企業(yè)的運(yùn)營能力，以此作為定性標(biāo)準(zhǔn)，評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)主要分為三種，即優(yōu)、中、差。若融資企業(yè)連續(xù)運(yùn)營三年，其信譽(yù)等級被評為“優(yōu)”，如果經(jīng)營沒有滿一年，則被評為“差”，若融資企業(yè)處于“優(yōu)”與“差”之間即為“中”。融資企業(yè)提供資產(chǎn)回報(bào)率，[1]物流企業(yè)結(jié)合融資企業(yè)的物流信息，明確出存貨周轉(zhuǎn)率。其次是融資企業(yè)的盈利能力，將連續(xù)盈利能力作為定性標(biāo)準(zhǔn)，若企業(yè)連續(xù)三年持續(xù)盈利，則評為“優(yōu)”，若企業(yè)連續(xù)經(jīng)營三年中，少于兩年盈利，則評為“差”，若連續(xù)三年經(jīng)營中兩年盈利，則評為“中”。第三是融資企業(yè)的償還能力。將企業(yè)的穩(wěn)定存貨作為定性目標(biāo)，若最近一年中，第三方物流存貨的規(guī)模中，融資企業(yè)是穩(wěn)定或者升高時(shí)即為“優(yōu)”，或存貨的規(guī)模浮動(dòng)大，即為“差”，二者之間則是“中”。[2]最后是企業(yè)的信用。當(dāng)前我國企業(yè)的資信評級體系存在一定的滯后性，第三方物流企業(yè)無法通過比較少的成本獲得融資企業(yè)的信用評定等級，只能將以前的合作記錄作為參考，進(jìn)而統(tǒng)計(jì)企業(yè)的履約率，將這一標(biāo)準(zhǔn)作為企業(yè)執(zhí)行合同的重要標(biāo)準(zhǔn)。
2.建立物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)系統(tǒng)
當(dāng)前我國的銀行政策比較穩(wěn)定，第三方物流企業(yè)作為者承擔(dān)著物流金融風(fēng)險(xiǎn)，影響金融風(fēng)險(xiǎn)的因素主要有融資企業(yè)以及抵押物自身兩種，因此需要有完善的物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)系統(tǒng)作為保障。
3.檢查物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系
盡管人們依據(jù)踐過程中的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，對模型進(jìn)行優(yōu)化，進(jìn)而形成物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，要使這一指標(biāo)體系能夠更具專業(yè)性，并且可靠，就需要做好對物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的檢查檢驗(yàn)工作。
二、物流金融的風(fēng)險(xiǎn)評估
物流風(fēng)險(xiǎn)的評估工作，其實(shí)就是在物流金融分先識別時(shí)，對風(fēng)險(xiǎn)因子完成量子化分析，物流金融風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果將會直接影響到今后風(fēng)險(xiǎn)的處理。在物流金融風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)需要做好以下工作。
1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估的模型
對風(fēng)險(xiǎn)評估模型建設(shè)時(shí)，網(wǎng)絡(luò)層數(shù)、網(wǎng)絡(luò)擬合度與節(jié)點(diǎn)數(shù)之間呈現(xiàn)出的是正比關(guān)系，要提高擬合度，雖然可以對網(wǎng)絡(luò)層數(shù)進(jìn)行增加，但是這會使得網(wǎng)絡(luò)更加復(fù)雜，也使訓(xùn)練的時(shí)間增加。因此可以使用能夠通過擁有一個(gè)隱含層的具有三層BP的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)，其主要的特點(diǎn)是BP算法，也就是梯度優(yōu)化方法。[3]一般情況下在修正網(wǎng)絡(luò)權(quán)值和閥值時(shí)，需要使用表現(xiàn)函數(shù)下降最快的方法進(jìn)行。
2.獲取風(fēng)險(xiǎn)樣本數(shù)據(jù)信息
首先需要做的就是要采集樣本數(shù)據(jù)，建立物流金融風(fēng)險(xiǎn)樣本數(shù)據(jù)收集表，使得物流金融風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)模型能夠順利實(shí)現(xiàn)，并提高模型的可靠性。采集表中的數(shù)據(jù)徐亞盡可能詳細(xì)具體，并且需要細(xì)致的劃分風(fēng)險(xiǎn)樣本的高、中、低風(fēng)險(xiǎn)。對于采集到的樣本數(shù)據(jù)需要進(jìn)行科學(xué)的整理，并錄入，對風(fēng)險(xiǎn)樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，從而構(gòu)成完整的物流金融風(fēng)險(xiǎn)樣本數(shù)據(jù)表。
其次需要對樣本進(jìn)行處理。物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系中涉及到很多定性以及定量標(biāo)準(zhǔn)，但是這兩種標(biāo)準(zhǔn)中沒有統(tǒng)一的衡量標(biāo)準(zhǔn)，與神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的數(shù)據(jù)輸入需要不相適應(yīng)，所以需要加強(qiáng)訓(xùn)練網(wǎng)絡(luò)的收斂性。要預(yù)處理輸入風(fēng)險(xiǎn)評估模型的樣本數(shù)據(jù)，通常使用的方法就是歸一化和模糊化處理的方法。
三、物流金融的風(fēng)險(xiǎn)處理
1.回避風(fēng)險(xiǎn)
在物流方案執(zhí)行過程中，會存在潛在的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而產(chǎn)生不利的后果，因此為了減少影響，需要采取有效的方法和手段，可以選擇風(fēng)險(xiǎn)比較小的方案，進(jìn)而能夠有效的回避風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合物流企業(yè)的自身實(shí)力采取有效的風(fēng)險(xiǎn)回避的方法，盡量將風(fēng)險(xiǎn)損失降低到最小。
2.預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)
在防范風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，需要找到潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，采取有效的措施使得風(fēng)險(xiǎn)因素以及出現(xiàn)的幾率得以減少，防止出現(xiàn)嚴(yán)重的損失。具體操作時(shí)，第三方物流企業(yè)需要強(qiáng)化自身的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識，使其更具責(zé)任感，進(jìn)一步優(yōu)化物流企業(yè)的工作制度，避免出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，使得物流企業(yè)能夠持續(xù)健康發(fā)展。
3.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)
承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)也是風(fēng)險(xiǎn)自留，在物流金融實(shí)踐中，第三方物流一般都是被動(dòng)的承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)開展前，物流方能夠認(rèn)識到融資方抵押物的風(fēng)險(xiǎn)，但是不能準(zhǔn)確地預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)，致使預(yù)防措施不能有效發(fā)揮作用。業(yè)務(wù)往來中，不管是何種業(yè)務(wù)都會存在風(fēng)險(xiǎn)，有了風(fēng)險(xiǎn)才會有收益，因此需要有效的承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，增加企業(yè)收益。
四、結(jié)束語
總而言之，當(dāng)前物流金融風(fēng)險(xiǎn)不斷發(fā)展壯大，很多相關(guān)部門的研究以及投入水平也逐漸增多，能夠更好地對金融危機(jī)進(jìn)行應(yīng)對處理，使得物流企業(yè)能夠有很好的盈利能力和水平。相信未來，物流金融將會呈現(xiàn)出新的形態(tài)，從而更好地為社會發(fā)展作出貢獻(xiàn)。
摘要:農(nóng)產(chǎn)品物流金融是一種新型的物流業(yè)務(wù)和信貸業(yè)務(wù),由第三方物流企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)業(yè)企業(yè)共同實(shí)施。由于國內(nèi)物流金融業(yè)務(wù)起步較遲,在法律法規(guī)、信息制度、技術(shù)操作的過程中,存在各種風(fēng)險(xiǎn),無論是物流企業(yè)還是金融機(jī)構(gòu)提高物流金融風(fēng)險(xiǎn)的控制能力尤為重要。諸多風(fēng)險(xiǎn)的存在,阻礙了農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的推進(jìn)。對農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)要素及其測評進(jìn)行研究,不但是金融機(jī)構(gòu)、第三方物流企業(yè)和農(nóng)業(yè)企業(yè)共同的目標(biāo),而且可以發(fā)揮物流金融業(yè)務(wù)的功能,提升物流對農(nóng)產(chǎn)品及農(nóng)業(yè)的服務(wù)能力。
關(guān)鍵詞:風(fēng)險(xiǎn)等級；農(nóng)產(chǎn)品物流金融；風(fēng)險(xiǎn)管理
1農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)等級分類
農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)存在著自身的特征,且隨著農(nóng)產(chǎn)品物流金融環(huán)境的變化而變化。根據(jù)層次分析法中農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)層次總排序的結(jié)果,即根據(jù)層次總排序綜合權(quán)重系數(shù)的結(jié)果,可以進(jìn)行農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)等級的分類,從而為農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)防范提供現(xiàn)實(shí)性的理論借鑒。在利用層次分析法對農(nóng)產(chǎn)品物流金融要素評價(jià)過程中,農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)的分布狀態(tài)得到了有效反映。在國內(nèi)外物流金融風(fēng)險(xiǎn)等級分類研究中,通常根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小的相對程度對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類,以便有針對性地實(shí)施各級風(fēng)險(xiǎn)管理。
2基于風(fēng)險(xiǎn)等級的農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略分析
基于農(nóng)產(chǎn)品金融物流風(fēng)險(xiǎn)等級的分類,借鑒于農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的調(diào)查性認(rèn)識,可以歸納出農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)的管理策略依次如下。首先,在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中,應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)對一級風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理,即加強(qiáng)對質(zhì)押物合法性風(fēng)險(xiǎn)和倉單管理不善風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理。質(zhì)押物合法性風(fēng)險(xiǎn)包括了質(zhì)押合同的風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押證件的風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押物價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押物保管的風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)押物處置風(fēng)險(xiǎn)等。質(zhì)押物合法性風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上源于大多數(shù)中小企業(yè)法律意識淡薄、誠信不足、外部監(jiān)管不力等原因。一些農(nóng)業(yè)企業(yè)將來源不明、產(chǎn)權(quán)模糊或根本不存在的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物,甚至偷梁換柱、偽造倉單,將他人的物品作為質(zhì)押物,往往為物流金融業(yè)務(wù)帶來嚴(yán)重的后果。對質(zhì)押物合法性風(fēng)險(xiǎn)的控制不僅依賴于外部法律環(huán)境建設(shè),也要大力實(shí)施誠信宣傳,同時(shí)對質(zhì)押物的來源渠道進(jìn)行嚴(yán)格審查。倉單管理不善是引發(fā)農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)的常見事件,導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)糾紛,多方利益受損,甚至引起農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的中斷。目前,我國農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)很不成熟,缺乏統(tǒng)一的、有效的規(guī)范性操作,隨意性很大,甚至帶有人為扭曲的色彩。倉單管理的完善和加強(qiáng)主要依賴于物流企業(yè)自身管理的優(yōu)化和改進(jìn),與物流企業(yè)的管理水平存在著很大的關(guān)系。物流企業(yè)應(yīng)盡快制定翔實(shí)可靠的倉單管理程序,督促各方嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)程序辦理倉單交接手續(xù),才能逐步降低倉單管理不善風(fēng)險(xiǎn)。其次,在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中,應(yīng)加強(qiáng)對法律法規(guī)缺失風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押物品種選擇風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押物市場價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)誠信風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理。我國目前尚不存在針對于農(nóng)產(chǎn)品物流金融的專門性法律法規(guī),這是阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的最為重要的外部因素。美、英、德等西方國家在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)處理中,都可以尋找到針對性很強(qiáng)的法規(guī)條例,極大地減少了農(nóng)產(chǎn)品物流金融的不確定性。在這種局面下,應(yīng)根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況,率先制定一些地方性的法規(guī)條例,以確保區(qū)域農(nóng)產(chǎn)品物流金融的順利實(shí)施。此外,由于農(nóng)產(chǎn)品物流金融比其他物流金融而言又存在著明顯的特征,因而需要對相關(guān)法規(guī)條例進(jìn)行細(xì)化。農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)押物品種繁多,且質(zhì)押物的特性也隨著季節(jié)的變化而變化,因而為質(zhì)押物價(jià)值帶來很大的不確定性。對于金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)企業(yè)和物流企業(yè)而言,對質(zhì)押物選擇的傾向也不同。金融機(jī)構(gòu)和物流企業(yè)希望選擇質(zhì)量較好且穩(wěn)定、市場需求量較大、市場價(jià)格波動(dòng)較小的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物,而農(nóng)業(yè)企業(yè)希望選擇質(zhì)量較差、質(zhì)量季節(jié)性變化明顯、價(jià)格波動(dòng)較大的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物。因此,在質(zhì)押物的選擇上,金融機(jī)構(gòu)和物流企業(yè)需要加強(qiáng)對質(zhì)押物選擇的監(jiān)督。質(zhì)押物市場價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要源于對市場價(jià)格預(yù)測的偏差或失誤。農(nóng)產(chǎn)品市場價(jià)格波動(dòng)是常見的現(xiàn)象,不可避免,因此,在貸款額度核算和質(zhì)押物價(jià)值核算時(shí),需要將質(zhì)押物價(jià)格波動(dòng)的因素也考慮進(jìn)來。在現(xiàn)實(shí)的業(yè)務(wù)操作中,銀行機(jī)構(gòu)和物流企業(yè)對作為質(zhì)押物的農(nóng)產(chǎn)品的特性并不熟悉,對市場價(jià)格信息掌握得較少,甚至對價(jià)格波動(dòng)并未進(jìn)行預(yù)測,只以歷史數(shù)據(jù)為參考,再加上質(zhì)押物選擇不當(dāng)?shù)挠绊?必然經(jīng)常導(dǎo)致質(zhì)押物市場價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。目前,銀行和物流企業(yè)應(yīng)盡快建立起質(zhì)押物價(jià)格評定和預(yù)測制度,完全可以將這種風(fēng)險(xiǎn)降低到低層次風(fēng)險(xiǎn)。在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中,應(yīng)重視對三級風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理,即重視對物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)、物流企業(yè)員工素質(zhì)不足風(fēng)險(xiǎn)、商品監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理。在新的物流形式下,一些物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)僵化的弊端開始顯現(xiàn)出來。許多物流企業(yè)并沒有設(shè)置專項(xiàng)負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品物流金融的部門,導(dǎo)致管理失誤頻發(fā),管理成本增大。同時(shí),專業(yè)從事農(nóng)產(chǎn)品物流的企業(yè),也很少針對物流金融的需求設(shè)立專項(xiàng)的職能部門,仍舊采用傳統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)模式?？梢?為了適應(yīng)和促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品物流金融的發(fā)展,物流企業(yè)應(yīng)逐步實(shí)行組織結(jié)構(gòu)的變革。物流企業(yè)員工素質(zhì)的不足不僅是阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的不利因素之一,也是阻礙物流行業(yè)成長的突出性因素。我國物流企業(yè)普遍不重視員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的提升,人力資源管理理念滯后,導(dǎo)致員工無法適應(yīng)現(xiàn)代物流的發(fā)展,業(yè)務(wù)勝任力逐漸下降。農(nóng)產(chǎn)品物流金融是一種新穎的物流業(yè)務(wù),許多員工對這一業(yè)務(wù)缺乏深刻的認(rèn)識,在操作中把握不住要領(lǐng),達(dá)不到物流金融業(yè)務(wù)的基本要求?？梢?物流企業(yè)員工專業(yè)技能的提高是降低員工素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的必由之路。商品監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指物流企業(yè)對農(nóng)業(yè)企業(yè)所提供的質(zhì)押品的監(jiān)管的偏差或失誤。質(zhì)押品的存在是農(nóng)產(chǎn)品物流金融賴以存在的前提,而對質(zhì)押品的監(jiān)管是農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)順利實(shí)現(xiàn)的條件。由于經(jīng)驗(yàn)的匱乏、制度的缺失和重視程度的不足,物流企業(yè)在質(zhì)押品監(jiān)管中經(jīng)常產(chǎn)生不良現(xiàn)象,如質(zhì)押品選擇不當(dāng)、倉單提取程序錯(cuò)亂、質(zhì)押品變質(zhì)毀損等。因此,對于物流企業(yè)而言,應(yīng)盡快制定嚴(yán)格的質(zhì)押品監(jiān)管章程與制度,確保質(zhì)押品的順利流轉(zhuǎn)和交接。最后,在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中,除了有針對性地對一級風(fēng)險(xiǎn)、二級風(fēng)險(xiǎn)和三級風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理外,也要關(guān)注對四級風(fēng)險(xiǎn)和五級風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理,防止在高級風(fēng)險(xiǎn)下降的同時(shí),發(fā)生低級風(fēng)險(xiǎn)上升的現(xiàn)象。同時(shí),農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的各方,應(yīng)時(shí)刻加強(qiáng)對低級風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測,防止低級風(fēng)險(xiǎn)的突發(fā)性爆發(fā)。
3基于風(fēng)險(xiǎn)等級的農(nóng)產(chǎn)品物流金融參與主體的風(fēng)險(xiǎn)管理策略分析
從銀行的視角來看,由于物流金融業(yè)務(wù)的開展伴隨著農(nóng)業(yè)企業(yè)生產(chǎn)的全部活動(dòng)過程,可能面臨著來自采購、生產(chǎn)、運(yùn)輸、銷售、售后服務(wù)、貨款回收等方面的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí),也存在著政治、經(jīng)濟(jì)、自然等風(fēng)險(xiǎn)；此外,還有信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、物流企業(yè)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)等。因此,銀行機(jī)構(gòu)需要對農(nóng)業(yè)物流金融項(xiàng)目進(jìn)行全封閉管理,或進(jìn)行專人管理,實(shí)施成本費(fèi)用獨(dú)立核算、供產(chǎn)銷獨(dú)立做賬、效益利潤單獨(dú)反映的業(yè)務(wù)方式,大力探索分散風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的金融技巧。從農(nóng)業(yè)物流企業(yè)的視角來看,由于物流企業(yè)的物流運(yùn)作監(jiān)管直接影響到物流金融貸款項(xiàng)目的安全回收,因此,物流企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對融資農(nóng)業(yè)企業(yè)的信用調(diào)查,選擇信譽(yù)好、實(shí)力強(qiáng)的農(nóng)業(yè)企業(yè),避免與不良信譽(yù)的農(nóng)業(yè)企業(yè)合作,合理地評估農(nóng)業(yè)企業(yè)的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押,準(zhǔn)確把握客戶的履約能力,才能合理確定擔(dān)保款項(xiàng)。同時(shí),應(yīng)充分掌握農(nóng)業(yè)企業(yè)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和庫存的狀況,了解采購、銷售、運(yùn)輸?shù)葘?shí)際信息,以及質(zhì)押物的市場變現(xiàn)能力,優(yōu)先選擇市場需求大、儲運(yùn)方便、變現(xiàn)迅速的優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物。從農(nóng)業(yè)企業(yè)的視角來看,由于農(nóng)產(chǎn)品的市場供需和市場價(jià)格經(jīng)常產(chǎn)生波動(dòng),導(dǎo)致質(zhì)押物存在市場運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn),因此,農(nóng)業(yè)企業(yè)在質(zhì)押物選擇上應(yīng)優(yōu)先選擇市場價(jià)格穩(wěn)定、需求量大、變現(xiàn)及時(shí)、儲存方便的農(nóng)產(chǎn)品,時(shí)刻關(guān)注農(nóng)產(chǎn)品的市場信息,根據(jù)信息及時(shí)采購和銷售,縮短資金周轉(zhuǎn)時(shí)間,合理控制現(xiàn)金流量,將市場價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)降低到最小程度,同時(shí),也要建立良好的企業(yè)信譽(yù),縮短金融機(jī)構(gòu)對質(zhì)押物的評估時(shí)間,減少現(xiàn)場管理費(fèi)用,降低融資成本。
4農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)改進(jìn)策略分析
在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中,為了提高農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的運(yùn)作成效,應(yīng)改進(jìn)以下幾個(gè)方面。首先,提高倉單管理的安全性,并培育農(nóng)業(yè)企業(yè)的誠信度。農(nóng)業(yè)企業(yè)誠信意識的培育是一個(gè)長期的問題,但要引起足夠的重視。如果重視程度不夠,不采取循序漸進(jìn)的培育措施,必將長久地阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融的發(fā)展。銀行機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)服務(wù)中,應(yīng)對農(nóng)業(yè)客戶進(jìn)行誠信宣傳,以及采取一些其他的誠信促進(jìn)措施。倉單管理水平主要受制于物流企業(yè)的管理思想、理念和方法,因此,物流企業(yè)應(yīng)將倉單管理作為一項(xiàng)重要的業(yè)務(wù)來對待,制定專項(xiàng)倉單業(yè)務(wù)規(guī)章并進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督。其次,重視質(zhì)押物的合理選擇和物流企業(yè)員工素質(zhì)的開發(fā)。在現(xiàn)有的業(yè)務(wù)運(yùn)作中,農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)押物的選擇帶有很大的隨意性,僅關(guān)注了質(zhì)押物的季節(jié)性,沒有考慮市場需求、價(jià)格波動(dòng)、政策影響等因素,導(dǎo)致質(zhì)押物價(jià)值往往低于信貸額度,誘發(fā)了農(nóng)業(yè)企業(yè)的機(jī)會主義行為和傾向。物流企業(yè)在招募員工時(shí),綜合素質(zhì)一般并不低,但是,由于不注重員工的培育和學(xué)習(xí),缺乏對繼續(xù)教育的投入,導(dǎo)致員工業(yè)務(wù)能力無法跟上物流業(yè)的發(fā)展,對物流金融感到陌生,致使在許多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)上產(chǎn)生漏洞。最后,探索物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的改革路徑,并及時(shí)出臺一些對農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)有針對性的法律法規(guī)。這兩個(gè)要素是農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn),盡管在現(xiàn)有的業(yè)務(wù)中尚未體現(xiàn),但隨著農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大,這些潛在的風(fēng)險(xiǎn)遲早會發(fā)生或爆發(fā)。
作者：薛超穎 單位：江蘇食品藥品職業(yè)技術(shù)學(xué)院
