時(shí)間：2022-07-26 12:32:52
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論文關(guān)鍵詞：信用卡；套現(xiàn)；監(jiān)管；逆向選擇
現(xiàn)在銀行卡在人們生活中的角色越來越重要，大到購房買車，小到網(wǎng)上購物，都離不開刷卡消費(fèi)。據(jù)中央銀行統(tǒng)計(jì)，我們?nèi)粘Ｉ钪兄С?00元，就有25元通過銀行卡支付，其中信用卡透支消費(fèi)占到了相當(dāng)大的比例。隨著信用卡在我國的廣泛使用，一些不法分子開始盯上了信用卡套現(xiàn)這個(gè)生財(cái)之道，所謂信用卡套現(xiàn)，是指信用卡持卡人不通過ATM或銀行柜臺(tái)等正規(guī)渠道提取現(xiàn)金，而是通過～些非法中介機(jī)構(gòu)以刷卡消費(fèi)的名義取現(xiàn)。目前常用的套現(xiàn)手法主要是通過中介POS機(jī)刷卡付手續(xù)費(fèi)套現(xiàn)和借助互聯(lián)網(wǎng)，利用電子商務(wù)網(wǎng)站的交易平臺(tái)，通過諸如支付寶等網(wǎng)絡(luò)支付工具，進(jìn)行虛假交易套現(xiàn)。
一、信用卡違規(guī)套現(xiàn)亂象分析
作者2009年6月26日在百度上輸入“信用卡套現(xiàn)”，搜索引擎顯示的相關(guān)網(wǎng)頁多達(dá)218萬篇，而在2009年5月17日搜索時(shí)相關(guān)網(wǎng)頁才192萬篇。其中絕大部分網(wǎng)站都標(biāo)明能夠提供信用卡提現(xiàn)服務(wù)，這些中介公司大多是打著“理財(cái)公司”、“商貿(mào)公司”等的招牌在做信用卡套現(xiàn)業(yè)務(wù)。
為什么有的信用卡持卡人選擇來這種非正規(guī)的中介公司套現(xiàn)，而不是去銀行取現(xiàn)呢?
假如在銀行的ATM機(jī)上用信用卡取現(xiàn)，持卡人往往只能取出信用額度一半左右的現(xiàn)金，且銀行還要收取1％一3％不等的手續(xù)費(fèi)和每天萬分之五的利息，如果逾期沒有還款，銀行還要收取欠款的循環(huán)利息。而去所謂的信用卡公司套現(xiàn)，則相當(dāng)于在POS機(jī)上刷卡消費(fèi)，不但不用支付利息，還能獲得最長56天的免息期，持卡人需要支付的，僅僅是給這些公司刷卡額2％～3％的手續(xù)費(fèi)。以招行信用卡為例，在ATM機(jī)上取現(xiàn)一萬元的手續(xù)費(fèi)為100元，30天的利息為150元，總計(jì)250元；如果是通過信用卡套現(xiàn)公司提現(xiàn)，以2％的手續(xù)費(fèi)計(jì)算，只需支付200元，費(fèi)用減少了20％。在取現(xiàn)超出信用額度后，這些信用卡套現(xiàn)公司還可以為持卡人辦理名為分期付款、實(shí)為取現(xiàn)的業(yè)務(wù)。以一張額度為5萬元的信用卡為例，最多可以取出10萬元2O萬兀的現(xiàn)金。
按照中國銀聯(lián)的相關(guān)規(guī)定，商戶只需返給發(fā)卡行及銀聯(lián)0．5％～2％不等的費(fèi)用‘剩下的差價(jià)就是這些套現(xiàn)公司的收入。高額的收入使得從事信用卡套現(xiàn)業(yè)務(wù)的公司數(shù)量越來越多，規(guī)模也越來越大。然而，面對(duì)這些惡意套現(xiàn)公司，我國目前卻并未出臺(tái)明確的規(guī)定予以打擊。
其實(shí)，在費(fèi)用表象下暗含的是融資渠道的不暢通。拋開惡意套現(xiàn)不談，實(shí)施信用卡套現(xiàn)的，大部分是因?yàn)槠渌谫Y渠道不暢通，如果急需三五萬元現(xiàn)金，去銀行貸款手續(xù)相當(dāng)繁瑣，需要抵押，且不一定能貸出來。這樣，持卡人有需求，銀行(聯(lián))有利潤，中介有服務(wù)，信用卡套現(xiàn)就這么泛濫了。
二、信用卡違規(guī)套現(xiàn)亂象背后暗含金融風(fēng)險(xiǎn)與體制漏洞
信用卡套現(xiàn)公司為什么能夠獲得大量可以用來刷卡消費(fèi)的POS機(jī)呢?
關(guān)鍵還是利益?，F(xiàn)在信用卡收入主要來源于三個(gè)方面，第一是收取年費(fèi)，第二是循環(huán)利息收入，第三是扣率，就是從商家刷卡后獲得的消費(fèi)返點(diǎn)收入。即當(dāng)消費(fèi)者在商戶刷卡以后，信用卡發(fā)卡行從商戶那獲得的返點(diǎn)手續(xù)費(fèi)，目前根據(jù)商戶的不同，獲取的返點(diǎn)手續(xù)費(fèi)介于0％一2％中間不等。
在獲得商家返點(diǎn)之后，參與交易的金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)行利潤分成，其中信用卡發(fā)卡行、POS機(jī)提供者和中國銀聯(lián)的分成分別為70％、20％和10％。信用卡每成功交易一筆，安裝了POS機(jī)的金融機(jī)構(gòu)就能穩(wěn)賺商家返點(diǎn)10％的收入?；诖耍鱾€(gè)金融機(jī)構(gòu)都希望能盡可能地多裝自己的POS機(jī)。銀聯(lián)和各大銀行為了擴(kuò)大自有POS機(jī)的覆蓋范圍，都逐漸降低了POS機(jī)安裝門檻。這樣有些美容院、小雜貨店，都能很輕易的裝上POS機(jī)，POS機(jī)的泛濫，催生了刷卡套現(xiàn)的溫床。
但使用信用卡消費(fèi)和套現(xiàn)性質(zhì)完全不同，前者是支付行為，而后者是借貸行為，其風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于刷卡消費(fèi)，在某種程度上是涉嫌虛構(gòu)事實(shí)的貸款欺詐。惡意套現(xiàn)對(duì)金融業(yè)整體造成的風(fēng)險(xiǎn)與損失究竟有多大?從具體金額來說還很難準(zhǔn)確地預(yù)計(jì)，但帶來的危害應(yīng)該說至少體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：
第一，信用卡套現(xiàn)擾亂了金融秩序，增加了我國金融的不穩(wěn)定因素。我國對(duì)于金融機(jī)構(gòu)有嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度，對(duì)金融機(jī)構(gòu)資金的流人流出都有一系列嚴(yán)格的規(guī)定予以監(jiān)控。那些不法分子通過虛擬POS機(jī)刷卡消費(fèi)等不真實(shí)交易，變相從事信用卡取現(xiàn)業(yè)務(wù)等行為卻游離在法律的框架之外，違反了國家關(guān)于金融業(yè)務(wù)特許經(jīng)營的法律規(guī)定，背離了人民銀行對(duì)現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，還可能為“洗錢”等不法行為提供便利條件，這無疑給我國整體金融秩序埋下了不穩(wěn)定因素。
第二，金融風(fēng)險(xiǎn)加大，銀行壞賬率上升。持卡人拿到的套現(xiàn)資金相當(dāng)于獲得了一筆無息無擔(dān)保的個(gè)人貸款，而發(fā)卡行又無法獲悉這些資金的用途，難以進(jìn)行有效鑒別與跟蹤，信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)實(shí)際上已經(jīng)演變?yōu)橥顿Y或投機(jī)的信用風(fēng)險(xiǎn)。2008年全國商業(yè)銀行的信用卡貸款壞賬率與上一年相比，大幅提高了約2個(gè)百分點(diǎn)。
第三，大量不良貸款的形成也將破壞社會(huì)的誠信環(huán)境，損害市場信心，阻礙信用卡行業(yè)的健康發(fā)展。
第四，刺激地下融資的發(fā)展，為不正當(dāng)資金使用提供便利，降低宏觀調(diào)控的有效性和權(quán)威性。
那么究竟是什么導(dǎo)致了信用卡違規(guī)套現(xiàn)的泛濫呢?
(一)利益輸送，中國銀聯(lián)角色錯(cuò)位
中國銀聯(lián)定位的失當(dāng)客觀上對(duì)惡意套現(xiàn)行為起到了推波助瀾的作用。
這里需要說明的是，這里所說的銀聯(lián)，并不是由國務(wù)院同意，中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的中國銀行卡組織——中國銀聯(lián)股份有限公司，而是其控股的從事銀行卡收單專業(yè)化服務(wù)的銀聯(lián)商務(wù)有限公司。中國銀聯(lián)與生俱來的官方背景使其在市場競爭中處于絕對(duì)優(yōu)勢地位，旗下的銀聯(lián)商務(wù)更是在全國POS機(jī)市場攻城略地，風(fēng)光無限，甚至以前有的城市規(guī)定，只讓銀聯(lián)裝POS，不讓銀行裝POS。目前國內(nèi)60％以上的POS都由銀聯(lián)發(fā)展而來。
中國銀聯(lián)本身是為各家銀行卡提供服務(wù)的一個(gè)機(jī)構(gòu)，是負(fù)責(zé)信用卡信息的轉(zhuǎn)移、資金清算的?，F(xiàn)在銀聯(lián)為擴(kuò)大自身利潤比例，直接安裝POS機(jī)，從事實(shí)上在業(yè)務(wù)層面與銀行之間形成了一種正面競爭關(guān)系，在利益上形成了沖突。銀聯(lián)在這里，既是管理者，但是自己也裝POS機(jī)，又是市場的從業(yè)者，條件比銀行還優(yōu)惠，事后監(jiān)管也松，導(dǎo)致銀行不得放松條件去競爭。
(二)跑馬圈地，商業(yè)銀行無序競爭
信用卡惡意套現(xiàn)現(xiàn)象的存在，源于各大銀行在信用卡方面的無序競爭。
據(jù)麥肯錫公司預(yù)測，未來幾年中國的零售信貸市場將呈指數(shù)增長，僅信用卡帶來的個(gè)人信貸規(guī)模，到2013年利潤將達(dá)到130億-140億，成為僅次於個(gè)人住房貸款的第二大零售信貸產(chǎn)品，占零售信貸利潤總額的22％，占整個(gè)銀行利潤總額的14％左右。這么大的市場，是中國任何銀行都不敢忽視的，各商業(yè)銀行紛紛在信用卡市場展開爭奪。由于在早期過于注重?cái)U(kuò)張的速度，商業(yè)銀行采取的是一種跑馬圈地，強(qiáng)占市場份額的方式來發(fā)展信用卡。
一個(gè)最明顯的體現(xiàn)是，中國信用卡發(fā)卡數(shù)量近年來快速增長。在銀行卡發(fā)卡總量中，信用卡占比進(jìn)一步提高。根據(jù)中央銀行的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至2008年底，全國累計(jì)發(fā)行銀行卡約18億張，較2007年底增加l6．7％，增速較2007年回落15．9個(gè)百分點(diǎn)。其中，信用卡發(fā)卡量為1．42億張，同比增長速度高達(dá)57．7％，占銀行卡發(fā)卡量的比重從上一年末的6％提高到7．9％。商業(yè)銀行信用卡信貸余額為1582．12億元，同比增長110．9％。
從發(fā)卡機(jī)構(gòu)看，截止到2009年3月底，國內(nèi)信用卡發(fā)行銀行已接近三十家，其中有l(wèi)7家銀行的信用卡累計(jì)發(fā)行量超過了50萬張的規(guī)模。除全國性的商業(yè)銀行全部發(fā)行了信用卡外，很多地方性銀行都正在積極發(fā)卡或籌備發(fā)卡。我國的信用卡業(yè)務(wù)總體已經(jīng)從一線城市逐漸向二三線城市甚至農(nóng)村的縱深方向發(fā)展。
但在高增長的背后難掩信用卡壞賬風(fēng)險(xiǎn)偏高的事實(shí)。中國的商業(yè)銀行，盡管不少并未披露相關(guān)數(shù)據(jù)，但從少數(shù)可獲得的數(shù)據(jù)也可以證實(shí)，信用卡壞賬風(fēng)險(xiǎn)偏高的事實(shí)。2008年14家上市銀行的平均壞賬率為2．04％，而公布信用卡貸款壞賬率的4家上市銀行平均壞賬率卻達(dá)到了2．9％。更危險(xiǎn)的是，壞賬率與上一年相比，大幅提高了約2個(gè)百分點(diǎn)。其中，興業(yè)銀行由2007年的0．86％大幅提高至1．63％，招商銀行也由1．92％提高到了2．77％。
(三)監(jiān)管缺失。法律法規(guī)存在盲點(diǎn)
事實(shí)上，信用卡“套現(xiàn)”之所以能順利完成，是持卡人利用了與銀行關(guān)于“透支消費(fèi)短期借款免息”的約定，“套現(xiàn)”商業(yè)機(jī)構(gòu)利用了其與銀行POS機(jī)約定中關(guān)于“信用卡刷POS機(jī)消費(fèi)，銀行向商業(yè)機(jī)構(gòu)付款”的約定，持卡人與POS機(jī)商業(yè)機(jī)構(gòu)惡意串通，虛構(gòu)消費(fèi)交易套取現(xiàn)金的結(jié)果。但目前并沒有法律明文規(guī)定信用卡套現(xiàn)是違法行為，套現(xiàn)人就算被抓到也無法定罪，頂多在銀行信貸記錄上有污點(diǎn)。
那么，我們不僅要問，難道沒有相關(guān)的法律和規(guī)定進(jìn)行約束嗎?有，從法律層面，有商業(yè)銀行法、反洗錢法、支付結(jié)算辦法、銀行卡管理規(guī)定等。但是這些法律和規(guī)定，一是過于籠統(tǒng)，比如對(duì)于審核，只要求審核客戶身份，怎么審核、應(yīng)該審核什么東西，沒有明確規(guī)定，這是市場無序競爭的原因所在；二是這些法律和規(guī)定，多是從經(jīng)濟(jì)角度加以監(jiān)管，力度比較有限。如信用卡管理辦法規(guī)定：“持卡人違反本辦法規(guī)定套取現(xiàn)金的，對(duì)其按套取現(xiàn)金數(shù)額的30％至50％處以罰款”，且不說對(duì)非法套現(xiàn)的取證有很大難度，就此處罰力度，顯然違法成本過低，導(dǎo)致大家對(duì)法律沒有畏懼感；三是目前規(guī)范銀行卡業(yè)務(wù)的主要法規(guī)文件是1997年的《支付結(jié)算管理辦法》和1999年的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》，但這兩個(gè)辦法都屬于部門規(guī)章，缺乏法律效力，銀行查獲提供非法套現(xiàn)服務(wù)的不法商戶后，一般的措施只是收回其POS機(jī)。非法套現(xiàn)的持卡人被查獲后，一般由銀行采取止付、凍結(jié)賬戶和記人“黑名單”的做法，不能施以更為嚴(yán)厲的處罰。因此，違規(guī)套現(xiàn)問題，歸根到底是法律監(jiān)管缺失、執(zhí)法不力造成的，只有在這兩輛方面加大力度，才能對(duì)參與者產(chǎn)生足夠的威懾力。
三、美國的前車之鑒
作為信用卡的發(fā)源地，過度依賴刷卡、過度透支，給美國金融體系埋下了巨大的隱患。截至2008年底，美國信用卡債務(wù)接近1萬億美元，相比2003年增幅超過25％；而隨著金融危機(jī)爆發(fā)，還款率直線下降，信用卡壞賬率上升18％，總額超過9．61億美元。有經(jīng)濟(jì)學(xué)家擔(dān)心，一批批信用卡客戶的破產(chǎn)，正在誘發(fā)新一輪金融信貸危機(jī)。
20世紀(jì)80年代以前，美國的銀行和發(fā)卡商們通常只面向信用良好的客戶發(fā)卡，其利潤來源主要是面向持卡人收取的年費(fèi)和合理利息。但后來伴隨相關(guān)法律法規(guī)的放寬，銀行發(fā)卡對(duì)象范圍大幅放寬，沒有收入的學(xué)生也成為發(fā)卡對(duì)象。同時(shí)，為吸引更多客戶，多數(shù)銀行的信用卡都免收年費(fèi)，銀行的利潤來源轉(zhuǎn)變?yōu)橐岳⒑蛯?duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶收取的延期還款罰金為主。
這與國內(nèi)信用卡市場至少有三點(diǎn)共同之處：一是降低風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)擴(kuò)大發(fā)卡范圍，缺乏資信的人群，如學(xué)生、低收入者等，也成為持卡人。二是銀行的利潤來源不以年費(fèi)和合理利息為主。三是利益鏈在加速自身運(yùn)轉(zhuǎn)的同時(shí)，也在積聚毀滅自己的力量。來自上海金融審判庭的數(shù)據(jù)顯示，信用卡糾紛案件呈現(xiàn)快速增長的態(tài)勢，2009年集中出現(xiàn)了信用卡透支套現(xiàn)糾紛等新類型案件。2008年至今，僅上海市黃浦區(qū)法院就受理信用卡案件4052起。20世紀(jì)90年代初期，曾經(jīng)出現(xiàn)過的信用卡惡意競爭、盲目發(fā)展、盲目透支以及無節(jié)制套現(xiàn)狀況，其教訓(xùn)同樣值得我們深思。
四、信用卡套現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)分析與對(duì)策建議
銀行卡套現(xiàn)本身是取現(xiàn)的灰色形式，其存在基礎(chǔ)，按照經(jīng)濟(jì)學(xué)價(jià)格管制的觀點(diǎn)，是銀行的取現(xiàn)費(fèi)率設(shè)置太高，強(qiáng)制性地試圖拉高信用卡取現(xiàn)的均衡費(fèi)率，結(jié)果消費(fèi)者自發(fā)尋求消解活動(dòng)，將取現(xiàn)費(fèi)率降至最低，這就是所謂“套現(xiàn)”。套現(xiàn)本身在現(xiàn)有高成本取現(xiàn)的格局下可以算一個(gè)多方共贏的改進(jìn)。對(duì)持卡人而言，以更低費(fèi)率拿到了小額貸款。對(duì)參與這一灰色產(chǎn)業(yè)的中介和銀聯(lián)等，也都拿到了屬于自己的一份利潤。但對(duì)于發(fā)卡行而言，因?yàn)楸举|(zhì)同樣是取現(xiàn)，銀行喪失了拿到更多取現(xiàn)費(fèi)用的空間，因此成了“受害方”。信用卡套現(xiàn)的存在反映了該金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)中存在不可消滅的套利空間。同時(shí)因?yàn)樵摲N套利空間涉足金融和商品兩個(gè)市場，大大降低了套利的流動(dòng)性，使其得以相對(duì)穩(wěn)定的存在，而不似金融市場上套利空間一旦出現(xiàn)就會(huì)被市場行為所消滅。
純粹的信用卡取現(xiàn)行為并不影響金融體系的穩(wěn)定，只要這一行為建立在持卡人健康穩(wěn)定的收入現(xiàn)金流的基礎(chǔ)上。而信用卡套現(xiàn)的行為之所以可能危及到金融穩(wěn)定的原因是，持卡人往往會(huì)套取超過自身可許額度的金額。支撐這一行為的是諸多銀行競爭性地濫發(fā)信用卡。最終持卡人的總額度很容易超越其總收入的可用額度。一旦消費(fèi)者套現(xiàn)過多，很可能形成呆賬壞賬，讓銀行蒙受損失。
在金融危機(jī)的背景下，如何在發(fā)展信用卡產(chǎn)業(yè)、拉動(dòng)消費(fèi)與警惕信用卡危機(jī)之間作出平衡，如何在金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管之間求得平衡，不僅重要而且迫切。龐大的信用卡套現(xiàn)數(shù)額游離在監(jiān)管層的視線之外，不僅加大了銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，也使中國金融業(yè)安全面臨著挑戰(zhàn)。為了防范和化解信用卡套現(xiàn)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)信用卡業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，筆者認(rèn)為應(yīng)盡快加速相關(guān)立法進(jìn)程，監(jiān)管到位，完善信用卡市場環(huán)境，建立多層次、多機(jī)制的征信體系，培養(yǎng)全民信用意識(shí)，著力解決中小企業(yè)和個(gè)人融資難的問題，才能從源頭上清理“非法套現(xiàn)”滋生的土壤。
(一)完善立法才能治本
要打擊惡意套現(xiàn)行為，防范信用卡套現(xiàn)帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)，首先要完善相關(guān)的法律法規(guī)，堵上政策方面的漏洞。要明確信用卡套現(xiàn)行為的性質(zhì)，在法律中嚴(yán)格界定非法套現(xiàn)行為的構(gòu)成要件和處罰標(biāo)準(zhǔn)，才能在現(xiàn)實(shí)中產(chǎn)生對(duì)非法信用卡套現(xiàn)的威懾力，以保障銀行的資金安全，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。其次，建議加大對(duì)銀行卡立法的力度。銀行卡已經(jīng)成為國民生活中不可缺少的金融工具，有關(guān)銀行卡持有者與發(fā)放機(jī)構(gòu)之間的權(quán)利義務(wù)及發(fā)卡機(jī)構(gòu)、商戶之間利益的平衡等都需要效力層次較高的法律予以確定。以保證在處理銀行卡相關(guān)問題時(shí)有法可依。同時(shí)解決執(zhí)法不嚴(yán)問題，否則就算相關(guān)的法律制定的再全面，再細(xì)致，執(zhí)法監(jiān)督不力，那也只是一紙空文。
(二)銀聯(lián)服務(wù)回歸，金融監(jiān)管到位
銀聯(lián)應(yīng)該主動(dòng)調(diào)整自己的定位，回歸銀行業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的角色，避免與各大銀行產(chǎn)生業(yè)務(wù)上的競爭關(guān)系。一要將銀聯(lián)納入銀監(jiān)局直管，同時(shí)將電子虛擬交易等納入到銀監(jiān)會(huì)管理之下；其次要建立專門的信用卡監(jiān)督部門，解決各地監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不一的問題，逐步完善信用卡市場環(huán)境，可以通過發(fā)卡銀行、收單銀行、銀聯(lián)三方建立統(tǒng)一的取現(xiàn)／套現(xiàn)可疑交易監(jiān)控體系，對(duì)疑似套現(xiàn)、銀行卡盜用等交易進(jìn)行識(shí)別、監(jiān)控、分析、打擊。平攤監(jiān)控成本，避免“搭便車”現(xiàn)象，最終提高監(jiān)控效率。
(三)發(fā)卡從嚴(yán)。約束商戶
在目前法律規(guī)定尚不健全的情況下，發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)該在大力拓展信用卡業(yè)務(wù)的同時(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，發(fā)卡前嚴(yán)格審核申請(qǐng)人的條件和審批額度，強(qiáng)調(diào)發(fā)卡源頭的風(fēng)險(xiǎn)控制。在與特約商戶的協(xié)議中，明確特約商戶不得協(xié)助持卡人套現(xiàn)，強(qiáng)化其違約責(zé)任，以約束特約商戶的行為；推出審核機(jī)制，對(duì)特約商戶進(jìn)行級(jí)別評(píng)估，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的商戶，提供不同的服務(wù)。引入一銀行卡保險(xiǎn)機(jī)制，與保險(xiǎn)公司合作，參與信用卡風(fēng)險(xiǎn)的有關(guān)保險(xiǎn)，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。
(四)完善征信體系
我國個(gè)人信用制度并不完善，缺乏完備的信用體系，為減少風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)卡行須花大量成本用于調(diào)查個(gè)人信息，增加擔(dān)保力度，從而增加了交易成本。因此要建立完善以個(gè)人征信系統(tǒng)為主體的信用卡信息共享機(jī)制，設(shè)定個(gè)人總的信用額度，方便諸多發(fā)卡行查詢驗(yàn)證，避免同一客戶反復(fù)辦卡。同時(shí)對(duì)有不良套現(xiàn)記錄的持卡人禁止發(fā)卡，將套現(xiàn)商戶列入屏蔽欄以杜絕其發(fā)展業(yè)務(wù)，從源頭上遏制不良套現(xiàn)行為的產(chǎn)生。
一、完善工商行政管理在企業(yè)信用監(jiān)管法律體系市場經(jīng)濟(jì)體制已在我國初步建成，時(shí)代賦予工商行政管理的任務(wù)和使命已今非昔比。世易時(shí)移，變法宜矣。隨著市場監(jiān)管對(duì)象的不斷變化和發(fā)展，及時(shí)清理現(xiàn)行的工商法律、法規(guī)，有針對(duì)性的廢止或修改那些過時(shí)之法，是搞好工商行政管理在企業(yè)信用監(jiān)管工作的前提和基礎(chǔ)。
在實(shí)體法方面，從立足企業(yè)信用監(jiān)管的目標(biāo)，選準(zhǔn)好立法宗旨，顧及企業(yè)信用監(jiān)管的內(nèi)容，完善法律的條文。一是要完善企業(yè)市場準(zhǔn)入監(jiān)管所涉及的《公司法》、《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》、《合企業(yè)法》、《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》的有關(guān)內(nèi)容，使工商機(jī)關(guān)的市場準(zhǔn)入監(jiān)管更具“企業(yè)信用能力”的把關(guān)功能。要通過修改相關(guān)的行政法規(guī)，改革現(xiàn)行的年檢制度，變集中年檢為滾動(dòng)年檢，變年檢資料的形式審查為實(shí)質(zhì)性審查，提高企業(yè)年檢的質(zhì)量和效益。二是要修改企業(yè)市場行為監(jiān)管所涉及的《反不正當(dāng)競爭法》、《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等法律，細(xì)化有關(guān)條文，增強(qiáng)其操作性，并在立法宗旨上進(jìn)一步突出“信用監(jiān)管”的內(nèi)容，使工商行政信用監(jiān)管完全做到有法可依，有法必依。三是完善企業(yè)市場退出監(jiān)管的法律條文，使企業(yè)能在退出市場的過程中悟守信用，保護(hù)“晚節(jié)”，要修改《公司法》及有關(guān)市場主體的法律、法規(guī)，明確企業(yè)法人資格和經(jīng)營資格的關(guān)系及公司、股東、清算組織在企業(yè)終止清算中的責(zé)任(包括民事責(zé)任、行政責(zé)任、刑事責(zé)任)。對(duì)企業(yè)清算的違法行為要明確執(zhí)行查處的機(jī)關(guān)和權(quán)限。
在程序法方面，一是盡快制定《工商行政管理法》，進(jìn)一步明確工商行政管理機(jī)關(guān)的權(quán)限，使工商行政這種綜合性、全局性的政府市場管制方式最終優(yōu)于煙草、藥品、建筑、保險(xiǎn)、電信等行業(yè)監(jiān)管，避免當(dāng)前各執(zhí)法主體之間無利益則相互推誘，有利益則爭奪監(jiān)管權(quán)的不良局面。二是針對(duì)工商行政管理執(zhí)法實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)的程序問題，在法律修改時(shí)予以解決。
1996年出臺(tái)的《工商行政管理機(jī)關(guān)行政處罰程序暫行規(guī)定》對(duì)于深入貫徹《行政處罰法》起到了非常重要的作用，但是由于執(zhí)法實(shí)踐的復(fù)雜多樣，在執(zhí)法過程中也出現(xiàn)了很多問題，建議通過立法予以解決。三是立足我國市場現(xiàn)狀，改變現(xiàn)行法律法規(guī)中對(duì)弱化工商行政管理執(zhí)法手段的趨勢。從《商業(yè)銀行法》出臺(tái)對(duì)《投機(jī)倒把行政處罰暫行條例》中賦予工商行政管理機(jī)關(guān)扣留、暫停支付、劃撥等強(qiáng)制手段的限制，以及《反不正當(dāng)競爭法》對(duì)行政強(qiáng)制措施的弱化，不難看出我國在行政強(qiáng)制措施的立法上過份追究超前性，而與現(xiàn)實(shí)嚴(yán)重脫節(jié)。在發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟(jì)國家，弱化行政強(qiáng)制措施是其立法技術(shù)中限制行政職權(quán)，減少國家干預(yù)和理論具體體現(xiàn)，但是“立法技術(shù)成功與否的關(guān)鍵，在于立法者能否正確和及時(shí)地反映經(jīng)濟(jì)生活條件”。對(duì)于我國仍處在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初級(jí)階段，公眾的法律素質(zhì)低、執(zhí)法環(huán)境差、法律體系尚不完善的情況下，行政強(qiáng)制措施的不應(yīng)該是弱化而應(yīng)該是強(qiáng)化，所以很多地方的《反不正當(dāng)競爭條例》都增加了各種行政強(qiáng)制措施就是例證。建議在《反不正當(dāng)競爭法》修改中，根據(jù)各地實(shí)施《反不正當(dāng)競爭條例》的經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化行政執(zhí)法手段。增加監(jiān)督檢查部門在對(duì)不正當(dāng)競爭行為進(jìn)行調(diào)查時(shí)，對(duì)涉案場所進(jìn)行檢查，對(duì)違法財(cái)物實(shí)施查封、扣押、凍結(jié)等行政強(qiáng)制措施。
二、實(shí)施企業(yè)信用監(jiān)管工作制度創(chuàng)新1、建立企業(yè)信用信息歸集制度加強(qiáng)企業(yè)信用信息的收集和公示，減弱市場主體之間的信息不對(duì)稱，將有利于授信企業(yè)的理性選擇并遏制受信企業(yè)失信。本文所稱的企業(yè)信用信息歸集制度，是指由工商機(jī)關(guān)將分散在社會(huì)有關(guān)方面的企業(yè)信用信息，進(jìn)行采集、分類、整理、儲(chǔ)存，最后整合成企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，為企業(yè)經(jīng)營、消費(fèi)者決策及政府部門有效監(jiān)管提供服務(wù)。根據(jù)定義，企業(yè)信用信息歸集制度主要由信息構(gòu)成、信息歸集和信息數(shù)據(jù)三方面制度的構(gòu)成。
1、企業(yè)信用信息的歸集范圍⑴企業(yè)身份信息。包括企業(yè)設(shè)立登記的基本信息(企業(yè)名稱、字號(hào)、住所/經(jīng)營場所、法定代表人/負(fù)責(zé)人、企業(yè)類型、經(jīng)營范圍、注冊(cè)資本/金、注冊(cè)號(hào)、經(jīng)營期限、成立日期、投資方式、投資額及比例等)，企業(yè)變更記錄，企業(yè)取得的專項(xiàng)行政許可，全國組織機(jī)構(gòu)代碼，企業(yè)法定代表人及董事、高級(jí)管理人員的工作經(jīng)歷、學(xué)習(xí)經(jīng)歷等基本情況，等等。
⑵企業(yè)經(jīng)營信息。包括銀行帳戶，銀行信貸情況，資質(zhì)等級(jí)，財(cái)務(wù)狀況，企業(yè)商標(biāo)注冊(cè)及認(rèn)定情況，企業(yè)產(chǎn)品及管理體系認(rèn)證情況，用工情況，納稅情況，社會(huì)保險(xiǎn)繳納情況，債權(quán)債務(wù)清償情況，財(cái)產(chǎn)清算情況，評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)信用狀況的評(píng)價(jià)或者以數(shù)字或字母形式表示的企業(yè)信用等級(jí)，等等。
⑶政府部門監(jiān)管信息。包括工商年檢情況，企業(yè)及其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人受到行政機(jī)關(guān)表彰、授予的光榮稱號(hào)，消費(fèi)者投訴及舉報(bào)，不正當(dāng)競爭、逃廢債務(wù)、欠稅、騙稅等違法行為記錄及因違法行為受到行政處罰的記錄，經(jīng)濟(jì)犯罪情況，對(duì)企業(yè)發(fā)生法律效力的民事、刑事、行政訴訟判決或裁定，商事仲裁決記錄，等等。
商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，通過承擔(dān)金融風(fēng)險(xiǎn)而獲得收益，只有擁有足夠的資本才有能力應(yīng)付可能的損失，并確立市場信譽(yù)，因此充足的資本已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心競爭力之一。根據(jù)對(duì)損失的預(yù)測能力，可將商業(yè)銀行所面臨的損失分為預(yù)期損失（ExpectedLoss，EL）和非預(yù)期損失（UnexpectedLoss，UL）兩大類。通常情況下，預(yù)期損失可以通過計(jì)提撥備的方法予以彌補(bǔ)，而非預(yù)期損失則需要通過持有一定量的資本予以抵御。從廣義來講，商業(yè)銀行資本分為賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本三種類型[7]，其中賬面資本是指財(cái)務(wù)報(bào)表中的所有者權(quán)益，監(jiān)管資本是指監(jiān)管部門規(guī)定商業(yè)銀行必須持有的與資產(chǎn)狀況相對(duì)應(yīng)的最低資本數(shù)量（JonesDandJMingo,1998）[8]，經(jīng)濟(jì)資本（EconomicCapital）則是指在一定置信水平下一定時(shí)間內(nèi)彌補(bǔ)銀行非預(yù)期損失所需要的資本水平（CareyM，2001）[9]。新資本協(xié)議較大幅度地豐富并改進(jìn)了各類風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本計(jì)量方法，其中，高級(jí)計(jì)量方法下的監(jiān)管資本更加符合經(jīng)濟(jì)資本的核心理念，但為了確保計(jì)量方法的多國適用性、公平性及可比性，新資本協(xié)議監(jiān)管資本公式忽略個(gè)體化差異，同時(shí)未考慮組合風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)。由于信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在日常經(jīng)營過程中所遇到的最主要風(fēng)險(xiǎn)，其所需要的監(jiān)管資本占比最大，因此相較于其他類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)算方法調(diào)整所產(chǎn)生的影響，實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的影響最大。信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法監(jiān)管資本公式采用了漸進(jìn)單風(fēng)險(xiǎn)因子模型（AsymptoticSingleRiskFactor，AS-RF）和默頓模型（MertonModel）的思想，認(rèn)為商業(yè)銀行為覆蓋風(fēng)險(xiǎn)暴露的預(yù)期損失和非預(yù)期損失所必須持有的總體經(jīng)濟(jì)資源，應(yīng)等于該風(fēng)險(xiǎn)暴露的組合風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（Var）。在假設(shè)資產(chǎn)組合不變性的前提下①，風(fēng)險(xiǎn)暴露的條件預(yù)期損失可以表示為PD*LGD，其中違約概率（probabilityofdefault，PD）反映了系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)因子處于一定保守水平時(shí)該風(fēng)險(xiǎn)暴露在未來一段時(shí)間內(nèi)的違約可能性，違約損失率（lossgivendefault，LGD）為該風(fēng)險(xiǎn)暴露在經(jīng)濟(jì)衰退期發(fā)生違約時(shí)所可能產(chǎn)生的損失率[11]，則非預(yù)期損失為：K=[LGD×N[(1-R)-0.5×G(PD)+(R1-R)0.5×G(0.999)]-PD×LGD]×[1(1-1.5×b)×(1+(M-2.5)×b)]（1）其中：函數(shù)G（PD）代表采用以PD為參數(shù)的標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布逆函數(shù)，作為違約門檻。函數(shù)G（0.999）代表采用置信區(qū)間為99.9%的標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布逆函數(shù)，作為系統(tǒng)性因素的保守估值。LGD作為ASRF模型和預(yù)期損失的輸入?yún)?shù)。1(1-1.5×b)×(1+(M-2.5)×b)為完整的成熟期調(diào)整。在統(tǒng)一的模型構(gòu)建原則與思路下，結(jié)合不同風(fēng)險(xiǎn)暴露與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)因素相關(guān)性差異等特點(diǎn)，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)暴露信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法設(shè)置了差異化的資本計(jì)量公式，因此單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露的監(jiān)管資本需求將取決于其所歸屬的風(fēng)險(xiǎn)暴露類別以及自身風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)水平。這也為尋找資本套利策略提供了突破口，因此需要商業(yè)銀行深入解析監(jiān)管資本要求（K）與各風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)之間的相關(guān)性，探求監(jiān)管資本變化規(guī)律。圖1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露組合風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值示意圖
二、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法監(jiān)管資本計(jì)量公式解析
信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法利用違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、有效期限（M）、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，較為全面地勾勒出單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，亦將其作為監(jiān)管資本公式的重要輸入變量，以確定所需的監(jiān)管資本水平。
（一）監(jiān)管資本要求與違約概率之間的相關(guān)性分析
違約概率（PD）是指在未來一段時(shí)間內(nèi)，債務(wù)人不能按合同要求償還銀行貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性。在內(nèi)部評(píng)級(jí)法中，PD由商業(yè)銀行自行估測。在非零售內(nèi)評(píng)體系中，PD是針對(duì)債務(wù)人自身風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，多受到債務(wù)人財(cái)務(wù)情況、經(jīng)營特點(diǎn)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等因素的影響。在零售內(nèi)評(píng)體系中，PD則是針對(duì)債項(xiàng)而言，除了受到債務(wù)人自身風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，還會(huì)受到抵質(zhì)押品、保證、業(yè)務(wù)品種等債項(xiàng)因素的影響。從監(jiān)管資本公式結(jié)構(gòu)來看，PD對(duì)監(jiān)管資本要求（K）的影響最為復(fù)雜，不僅僅來自于自身，還來自于資產(chǎn)相關(guān)性（R）、期限因子（b）等中間參數(shù)，且影響是非線性的，故較難得到K與PD之間清晰明了的數(shù)理解析關(guān)系。鑒于此，本文采用圖形法分析K值與PD之間的相關(guān)關(guān)系求K與PD之間關(guān)系具有一定的共性。K（PD）是PD的非線性上凸函數(shù)，在[0,1]的PD取值空間內(nèi)，K值存在極大值點(diǎn)，所對(duì)應(yīng)的PD為PDK極大值。當(dāng)PD小于PDK極大值時(shí)，K與PD呈正相關(guān)關(guān)系，即PD越大K越大，而當(dāng)K大于PDK極大值時(shí)，K與PD呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。以一般企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露為例，當(dāng)LGD為45%，M為2.5年時(shí)，該P(yáng)D接近30%時(shí)，K達(dá)到極大值0.1991，RW為248.83%，而大部分非違約零售客戶違約概率在30%以下，即服從PD越大K越大的規(guī)律。值得注意的是，在PD低于PDK極大值時(shí)，K隨PD變化彈性從富有彈性逐漸變化為缺乏彈性。資本要求K與違約概率PD值之間“先升后降”的相關(guān)關(guān)系，充分體現(xiàn)了內(nèi)評(píng)法對(duì)資本、撥備等風(fēng)險(xiǎn)抵御措施的目標(biāo)界定。當(dāng)違約風(fēng)險(xiǎn)足夠高（即PD大于PDK極大值）的時(shí)候，風(fēng)險(xiǎn)暴露所蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)基本可被預(yù)測由撥備所覆蓋，體現(xiàn)為預(yù)期損失PD*LGD，相應(yīng)地?zé)o法被預(yù)測的非預(yù)期損失會(huì)隨PD的增加而減少，體現(xiàn)為監(jiān)管資本要求（K）的逐步下降。目前大部分商業(yè)銀行采用主標(biāo)尺進(jìn)行PD估測，即將PD∈[0,1]的取值區(qū)間劃分為若干個(gè)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，用各區(qū)間平均PD作為該級(jí)別所有債務(wù)人的PD值進(jìn)行監(jiān)管資本計(jì)算，由于PD較低時(shí)，K相對(duì)于PD的變化是富有彈性的，所以應(yīng)盡可能細(xì)化低PD風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別劃分規(guī)則，減少因級(jí)別平均PD替代債務(wù)人真實(shí)PD而產(chǎn)生的資本耗費(fèi)。同時(shí)，在非零售內(nèi)評(píng)初級(jí)法下，合格保證的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用表現(xiàn)為保證人PD替代債務(wù)人，即在滿足監(jiān)管要求的情況下，將債務(wù)視作合格保證人的債務(wù)，采用較低的保證人PD替代債務(wù)人PD計(jì)算監(jiān)管資本需求，因此選擇低風(fēng)險(xiǎn)的保證人是獲取資本套利的有效途徑。
（二）監(jiān)管資本要求與違約損失率之間的相關(guān)性分析
違約損失率（LGD）是指債務(wù)人（或債項(xiàng)）違約后所產(chǎn)生的損失比例，即違約損失率=1-違約回收率。在非零售內(nèi)評(píng)初級(jí)法下，LGD由監(jiān)管給定，高級(jí)債權(quán)LGD為45%，次級(jí)債權(quán)LGD為75%。在非零售和零售內(nèi)評(píng)高級(jí)法下，LGD由商業(yè)銀行自行估算，可考慮抵質(zhì)押品、保證、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、業(yè)務(wù)品種等因素。以非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管資本（K）公式為例，計(jì)算K與LGD之間的一階導(dǎo)數(shù)、二階導(dǎo)數(shù)，并繪制K與LGD相關(guān)關(guān)系圖①。dKdLGD=[N(11-R×G(PD)+11-R×G(0.999))-PD]×{}11-1.5×b×1+M-2.5×b>0（2）d2KdLGD2=0（3）從公式（2）、（3）和圖3可知，各類型風(fēng)險(xiǎn)暴露的監(jiān)管資本要求K相對(duì)于違約損失率LGD單調(diào)遞增，即LGD越高，K值越大。對(duì)于同類型風(fēng)險(xiǎn)暴露，單位LGD變動(dòng)帶來相同絕對(duì)量的K值變動(dòng)，但對(duì)于不同類型風(fēng)險(xiǎn)暴露，資本要求K與LGD的彈性略有差異。相比較而言，金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露K相對(duì)于LGD的彈性>一般企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露K相對(duì)于LGD的彈性>中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露K相對(duì)于LGD的彈性>個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露K相對(duì)于LGD的彈性>其他零售風(fēng)險(xiǎn)暴露K相對(duì)于LGD的彈性>合格循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)暴露K相對(duì)于LGD的彈性，即單位LGD變動(dòng)給金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露K值所帶來的影響高于給一般企業(yè)所帶來的影響，該原理可以此類推。在很大程度上，PD是用來衡量作為“第一還款來源”的債務(wù)人自身風(fēng)險(xiǎn)的，LGD則是衡量以抵質(zhì)押物為代表的“第二還款來源”風(fēng)險(xiǎn)的。與權(quán)重法相比，內(nèi)評(píng)法更大范圍的認(rèn)同第二還款來源的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用，而且在高級(jí)法和初級(jí)法下處理方式略有差異，總體來看，高級(jí)法下商業(yè)銀行具有更大的靈活度，可認(rèn)定的合格風(fēng)險(xiǎn)緩釋品范圍更廣，且合格保證的緩釋作用可體現(xiàn)在PD上亦可體現(xiàn)在LGD上。因此，在高級(jí)法下，合格風(fēng)險(xiǎn)緩釋品所能提供的監(jiān)管資本套利空間更大。
（三）監(jiān)管資本要求與有效期限之間的相關(guān)性分析
債項(xiàng)期限（M）是較為重要的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估因素，通常情況下，業(yè)務(wù)期限越長所面臨的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和波動(dòng)性越大，所需消耗的資本也有所提升。為了體現(xiàn)期限對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響，在非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的監(jiān)管資本要求（K）公式中引入有效期限（M）作為模型參數(shù)。在非零售內(nèi)評(píng)初級(jí)法下，除回購交易類業(yè)務(wù)
（四）不同類型風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管資本要求的系統(tǒng)性差異
考慮到各風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、成熟期調(diào)整等對(duì)不同類型風(fēng)險(xiǎn)暴露業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生影響的差異性，信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)評(píng)法設(shè)定了差異化的監(jiān)管資本（K）公式和相關(guān)性（R）公式，使得即使在相同風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)情況下，不同類型單位風(fēng)險(xiǎn)暴露所消耗的監(jiān)管資本各不相同底層平面最遠(yuǎn)的曲面代表金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露，第二遠(yuǎn)的曲面代表住房抵押貸款，第三遠(yuǎn)的曲面代表一般企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露，第四遠(yuǎn)的曲面代表中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露，第五遠(yuǎn)的曲面代表合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，離底層平面最近的曲面代表其他零售風(fēng)險(xiǎn)暴露。
1.資產(chǎn)相關(guān)性（R）公式的差異性作為內(nèi)評(píng)法監(jiān)管（K）公式的重要中間變量，不同類型風(fēng)險(xiǎn)暴露的相關(guān)性（R）公式略有不同，以體現(xiàn)不同類型風(fēng)險(xiǎn)暴露與宏觀經(jīng)濟(jì)之間差異化的相關(guān)性。首先，吸取2008年金融危機(jī)的教訓(xùn)，為了防范金融機(jī)構(gòu)與宏觀經(jīng)濟(jì)之間高相關(guān)性所潛在的巨大風(fēng)險(xiǎn)，部分緩解金融機(jī)構(gòu)“大而不倒”的窘境，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露設(shè)定了嚴(yán)格的、懲罰性的相關(guān)性計(jì)算公式，即以一般企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露資產(chǎn)相關(guān)性公式為基礎(chǔ)，乘以1.25的懲罰性倍數(shù)，使得在相同風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)情況下，金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露K高于其他各類風(fēng)險(xiǎn)暴露K。其次，由于中小企業(yè)單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響弱于一般企業(yè)，故以一般企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性公式為基礎(chǔ)，予以一定程度的規(guī)模優(yōu)惠，且規(guī)模越小優(yōu)惠幅度越大，使得在相同風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)情況下，中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露K低于一般企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露K。再次，在相關(guān)性（R）公式中引入差異化的K-fac-tor，其中非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露R公式中K-factor為50大于零售的35，K-factor越小，R隨PD增加而遞減的速度越慢。最后，區(qū)別對(duì)待不同類型零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的相關(guān)性問題，給予資產(chǎn)高度分散的合格循環(huán)零售和其他零售風(fēng)險(xiǎn)暴露較低的R，而給予高度依賴于房地產(chǎn)市場和宏觀經(jīng)濟(jì)的個(gè)人住房抵押貸款較高的R，以至于在LGD相等且PD較高的情況下，個(gè)人住房抵押貸款的資本要求甚至?xí)揭话闫髽I(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露的。
2.監(jiān)管資本（K）公式的差異性從監(jiān)管資本（K）公式自身結(jié)構(gòu)來看，僅區(qū)別對(duì)待非零售和零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，即在非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露中K公式考慮期限調(diào)整因子，在M∈[1,5]的取值空間內(nèi)，期限調(diào)整因子為保守性調(diào)整，與違約概率（PD）、有效期限（M）相關(guān)，且M越大，期限調(diào)整因子越大，即有效期限越長保守性調(diào)整幅度越大。堅(jiān)持“風(fēng)險(xiǎn)越高的業(yè)務(wù)所需監(jiān)管資本越多”的核心原則，內(nèi)評(píng)法監(jiān)管公式不但給予不同類型風(fēng)險(xiǎn)暴露差異化的監(jiān)管資本公式，以區(qū)別對(duì)待業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管資本需求之間的影響關(guān)系，而且不同類型風(fēng)險(xiǎn)暴露之間平均風(fēng)險(xiǎn)水平的絕對(duì)差異，也會(huì)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)暴露的監(jiān)管資本總需求產(chǎn)生決定性的影響。以非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露為例，在通常情況下，銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露平均風(fēng)險(xiǎn)水平<非銀行金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露平均風(fēng)險(xiǎn)水平<一般企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露平均風(fēng)險(xiǎn)水平<中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露平均風(fēng)險(xiǎn)水平，對(duì)于平均風(fēng)險(xiǎn)水平較高的風(fēng)險(xiǎn)暴露而言，較高的平均風(fēng)險(xiǎn)水平完全有可能會(huì)侵蝕掉監(jiān)管資本公式給予的資本優(yōu)惠。因此，在內(nèi)部評(píng)法級(jí)下，下大力氣加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提升“識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)和化解風(fēng)險(xiǎn)”的能力，降低業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平，是獲得監(jiān)管資本套利的最根本途徑。
三、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法下監(jiān)管資本套利策略建議
綜上所述，由于在信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，監(jiān)管部門制定了不同類型風(fēng)險(xiǎn)暴露差異化監(jiān)管資本計(jì)算公式，將體現(xiàn)單筆風(fēng)險(xiǎn)暴露特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)作為參數(shù)輸入模型，因此為商業(yè)銀行保留了監(jiān)管資本套利的可能。在資本日益稀缺的市場環(huán)境中，商業(yè)銀行應(yīng)在確保所持有監(jiān)管資本能夠抵御經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的情況下，采取較為靈活的策略方針，獲得監(jiān)管資本套利優(yōu)惠不失為增強(qiáng)核心競爭力的有效途徑，重點(diǎn)可考慮以下措施。
（一）積極推進(jìn)內(nèi)評(píng)應(yīng)用，推動(dòng)監(jiān)管資本管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展方向的協(xié)調(diào)統(tǒng)一
在內(nèi)評(píng)法下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本需求與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、平均業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平緊密相關(guān)，為了取得監(jiān)管資本管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展方向的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，商業(yè)銀行應(yīng)積極推進(jìn)內(nèi)評(píng)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)在信貸全流程的使用，以風(fēng)險(xiǎn)水平為重要參考因素，執(zhí)行差異化的準(zhǔn)入、授信審批、貸款定價(jià)、績效考核、限額、信貸、貸后管理等政策，促進(jìn)行內(nèi)資源向“高風(fēng)險(xiǎn)收益，低資本消耗”的業(yè)務(wù)傾斜，通過提升優(yōu)質(zhì)客戶占比、增加合格風(fēng)險(xiǎn)緩釋品比例、減少中長期業(yè)務(wù)占比等方式，有效降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，獲得監(jiān)管資本的節(jié)約。
（二）優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)零售業(yè)務(wù)和中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展
考慮到各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)與宏觀經(jīng)濟(jì)的相關(guān)性差異，在相同風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)水平下，監(jiān)管部門給予資產(chǎn)分散度較高的零售業(yè)務(wù)、中小企業(yè)業(yè)務(wù)一定程度的資本優(yōu)惠，而對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高的金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)予以本懲罰。鑒于此，商業(yè)銀行在完善風(fēng)險(xiǎn)控制手段的前提下，要不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)占比，提升零售和中小企業(yè)業(yè)務(wù)占比，將開展零售和中小企業(yè)業(yè)務(wù)所獲得的監(jiān)管資本套利優(yōu)惠切實(shí)轉(zhuǎn)化為競爭優(yōu)勢。特別值得一提的是，在權(quán)重法下銀行業(yè)務(wù)被賦予較低的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，這與內(nèi)評(píng)法的資本懲罰有較大差別，因此在大部分情況下，商業(yè)銀行采用內(nèi)評(píng)法計(jì)量其所開展銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管資本需求時(shí)，會(huì)較權(quán)重法計(jì)量結(jié)果出現(xiàn)一定程度的資本浪費(fèi)。
（三）以組合管理模式積極推進(jìn)微型和小型企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展
依照內(nèi)評(píng)法要求，若商業(yè)銀行采用組合方式管理符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)業(yè)務(wù)，可將其作為其他零售風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)提監(jiān)管資本，在相同風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)情況下，此舉可大幅節(jié)約資本。因此商業(yè)銀行可通過開發(fā)微型和小型企業(yè)業(yè)務(wù)組合管理工具，制定組合管理政策，設(shè)置組合管理流程等方式，完善組合管理模式，積極推進(jìn)微型和小型企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展，在不斷提升管理水平的同時(shí)，獲得較大規(guī)模的監(jiān)管資本套利。
（四）提升合格風(fēng)險(xiǎn)緩釋品的覆蓋比例
更大范圍地認(rèn)同合格抵質(zhì)押品、保證等風(fēng)險(xiǎn)緩釋品對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的降低作用，是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的一項(xiàng)較大改進(jìn)。為了充分挖掘內(nèi)評(píng)法此項(xiàng)改進(jìn)所帶來的資本套利空間，商業(yè)銀行應(yīng)下大力氣提高風(fēng)險(xiǎn)緩釋品的監(jiān)管合格率及有效覆蓋率，這可從以下幾個(gè)方面下大力氣。一要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的內(nèi)部管理，努力縮小抵質(zhì)押品的業(yè)務(wù)合格性與監(jiān)管合格性之間的差距，最大可能地在業(yè)務(wù)層面和資本層面均發(fā)揮抵質(zhì)押品的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。二要將風(fēng)險(xiǎn)緩釋品合格性認(rèn)定監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)提煉成可操作的業(yè)務(wù)規(guī)則，并輔以詳盡的制度和系統(tǒng)實(shí)施方案，提升監(jiān)管合格的可執(zhí)行性。三要加強(qiáng)培訓(xùn)宣導(dǎo)，引導(dǎo)一線業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)可行的情況下，優(yōu)先選擇滿足監(jiān)管合格性認(rèn)定條件且緩釋效率較高的風(fēng)險(xiǎn)緩釋品，同時(shí)盡可能避免房地產(chǎn)及其他抵質(zhì)押品價(jià)值與對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)暴露價(jià)值的比例低于最低抵質(zhì)押率的情況。四要加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)緩釋品的合格性認(rèn)定信息、風(fēng)險(xiǎn)緩釋品與債項(xiàng)對(duì)應(yīng)關(guān)系的收集及系統(tǒng)記錄，防止出現(xiàn)因無法進(jìn)行合格性認(rèn)定、確認(rèn)對(duì)應(yīng)關(guān)系等原因，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)緩釋品不能發(fā)揮監(jiān)管資本節(jié)約的作用。
（五）設(shè)置合規(guī)且有效的合格風(fēng)險(xiǎn)緩釋拆分規(guī)則
論文關(guān)鍵詞：銀行間市場；信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理
全球金融危機(jī)對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的最大影響之一就是對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的重視。金融機(jī)構(gòu)評(píng)估對(duì)手方信用風(fēng)險(xiǎn)的方法、模型合理與否，關(guān)系到評(píng)估結(jié)果的優(yōu)劣。本文概要闡述了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面的相關(guān)理論依據(jù)和基本做法。并對(duì)銀行間市場完善授信管理提出了具體建議。
一、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估理論
銀行等金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法大致有統(tǒng)計(jì)模型、CAMEL模型和專家判斷模型等三種理論依據(jù)：
(一)統(tǒng)計(jì)模型
利用統(tǒng)計(jì)模型進(jìn)行信用評(píng)估的前提條件是有足夠的數(shù)據(jù)積累，一般至少需要連續(xù)3年的相關(guān)數(shù)據(jù)。
1．違約概率(ProbabilityofDefauh，PD)理論
違約概率是預(yù)計(jì)債務(wù)人不能償還到期債務(wù)(違約)的可能性。評(píng)估結(jié)果與違約率的對(duì)應(yīng)關(guān)系是國際公認(rèn)的事后檢驗(yàn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)估質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的一項(xiàng)最重要的標(biāo)尺。在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還銀行貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性。如何準(zhǔn)確、有效地計(jì)算違約概率對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理十分重要。不同評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)所設(shè)定的違約定義可能不同，所反映同一等級(jí)的質(zhì)量也因此而不同。只有違約定義相同的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，其評(píng)級(jí)結(jié)果才可以進(jìn)行比較。有了對(duì)應(yīng)違約率的資信等級(jí)才能真正成為決策的依據(jù)。商業(yè)銀行違約概率常用的測度方法主要有兩種：基于內(nèi)部信用評(píng)級(jí)歷史資料的測度方法；基于期權(quán)定價(jià)理論的測度方法。
2．違約損失率(LossGivenDefault，LGD)理論
違約損失率是指債務(wù)人一旦違約將給債權(quán)人造成的損失數(shù)額占風(fēng)險(xiǎn)暴露(債權(quán))的百分比，即損失的嚴(yán)重程度。在競爭日益激烈、風(fēng)險(xiǎn)日益加大和創(chuàng)新日新月異的市場環(huán)境中，銀行對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的量化和管理顯得越來越重要。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法因過于簡單、缺乏現(xiàn)代金融理論基礎(chǔ)等原因已經(jīng)不能適應(yīng)金融市場和銀行監(jiān)管的需要。以獨(dú)立身份服務(wù)于全社會(huì)公眾投資者、以公開上市債券為主的外部信用評(píng)級(jí)對(duì)銀行內(nèi)部以信貸資產(chǎn)為主、與銀行自身有著特定聯(lián)系的資產(chǎn)組合的適用性也越來越小。因此，銀行開始開發(fā)類似外部信用評(píng)級(jí)但又反映內(nèi)部管理需要的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，以適應(yīng)上述市場和內(nèi)部管理發(fā)展的需要。隨著銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的發(fā)展，越來越多的銀行認(rèn)識(shí)到LGD在全面衡量信用風(fēng)險(xiǎn)方面的重要作用，評(píng)級(jí)體系的結(jié)構(gòu)開始由只注重評(píng)估違約率的單維評(píng)級(jí)體系向既重違約率又重違約損失率的多維評(píng)級(jí)體系發(fā)展。歷史數(shù)據(jù)平均值法是目前銀行業(yè)應(yīng)用最廣泛最傳統(tǒng)的方法，新巴塞爾資本協(xié)定的許多規(guī)定也采用這種方法，這種方法以其簡單易操作而獲得歡迎。
(二)CAMEL模型
CAMEL評(píng)級(jí)體系是目前美國金融管理當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營、信用狀況等進(jìn)行的一整套規(guī)范化、制度化和指標(biāo)化的綜合等級(jí)評(píng)定制度。其有五項(xiàng)考核指標(biāo)，即資本充足性(CapitalAde．quacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(AssetQuality)、管理水平(Manage—ment)、盈利水平(Earnings)和流動(dòng)性(Liquidity)。當(dāng)前國際上對(duì)商業(yè)銀行評(píng)級(jí)考察的主要內(nèi)容基本上未跳出美國“駱駝”評(píng)級(jí)的框架。“駱駝”評(píng)級(jí)體系的特點(diǎn)是單項(xiàng)評(píng)分與整體評(píng)分相結(jié)合、定性分析與定量分析相結(jié)合，以評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理能力為導(dǎo)向．充分考慮到銀行的規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)層次，是分析銀行運(yùn)作是否健康的最有效的基礎(chǔ)分析模型。在具體CAMEL模型的指標(biāo)及其權(quán)重選取及校驗(yàn)過程中，大多采用了回歸分析、主成分分析等統(tǒng)計(jì)方法。
(三)專家判斷模型
銀行信用評(píng)估的起點(diǎn)是對(duì)其財(cái)務(wù)實(shí)力的綜合判斷。應(yīng)從定量定性兩個(gè)角度綜合評(píng)估。經(jīng)營戰(zhàn)略、管理能力、經(jīng)營范圍、公司治理、監(jiān)管情況、經(jīng)營環(huán)境、行業(yè)前景等要素，無法通過確切數(shù)量加以計(jì)算，而專家打分卡是一種更加偏向于定性的模型。在缺乏外在基準(zhǔn)值，如信用等級(jí)、違約和損失數(shù)據(jù)等的情況下，開發(fā)專家判斷模型是一種較好的選擇。專家判斷模型的特點(diǎn)是：符合Basel要求．具有透明度和一致性：專家打分卡建模時(shí)間短，所需數(shù)據(jù)不需要特別的多：專家打分卡可充分利用評(píng)估人員的經(jīng)驗(yàn)。
二、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的通常做法
(一)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本思路
評(píng)估方法應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)元素的定量和定性兩個(gè)方面，引入大量的精確分析法，并盡可能地運(yùn)用統(tǒng)計(jì)技術(shù)。另一方面，不浪費(fèi)定性參數(shù)的判別能力，并用以優(yōu)化計(jì)量模型的預(yù)測效能。除CAMEL要素外，還需考慮更多更深入的風(fēng)險(xiǎn)因素。評(píng)估要素主要包括品牌價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)定位、監(jiān)管環(huán)境、營運(yùn)環(huán)境、財(cái)務(wù)基本面。
(二)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的構(gòu)造
數(shù)據(jù)準(zhǔn)備是模型開發(fā)和驗(yàn)證的基礎(chǔ)，建模數(shù)據(jù)應(yīng)正確反映交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)特征以及評(píng)級(jí)框架。定義數(shù)據(jù)采集模板。收集、清洗和分析模型開發(fā)和驗(yàn)證所需要的樣本數(shù)據(jù)集。影響交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)要素主要有非系統(tǒng)性因素和系統(tǒng)性因素。非系統(tǒng)性因素是指與單個(gè)交易對(duì)手相關(guān)的特定風(fēng)險(xiǎn)因素，包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理能力、基本信息等。系統(tǒng)性因素是指與所有交易對(duì)手相關(guān)的共同風(fēng)險(xiǎn)因素．如宏觀經(jīng)濟(jì)政策、貨幣政策、商業(yè)周期等。既要考慮交易對(duì)手目前的風(fēng)險(xiǎn)特征，又要考慮經(jīng)濟(jì)衰退、行業(yè)發(fā)生不利變化對(duì)交易對(duì)手還款能力和還款意愿的影響．并通過壓力測試反映交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)敏感性
(三)變量選擇方法
1．層次分析法
層次分析法(Theanlaytichierarchyprocess)簡稱AHP：它是一種定性和定量相結(jié)合、系統(tǒng)化、層次化的分析方法。層次分析法不僅適用于存在不確定性和主觀信息的情況，還允許以合乎邏輯的方式運(yùn)用經(jīng)驗(yàn)、洞察力和直覺。層次分析法的內(nèi)容包括：指標(biāo)體系構(gòu)建及層次劃分；構(gòu)造成對(duì)比較矩陣；相對(duì)優(yōu)勢排序；比較矩陣一致性檢驗(yàn)。
2．主成分分析法
主成分分析法也稱主分量分析，旨在利用降維的思想，通過原始變量的線性組合把多指標(biāo)轉(zhuǎn)化為少數(shù)幾個(gè)綜合指標(biāo)。在保留原始變量主要信息的前提下起到降維與簡化問題的作用，使得在研究復(fù)雜問題時(shí)更容易抓住主要矛盾。通過主成分分析可以從多個(gè)原始指標(biāo)的復(fù)雜關(guān)系中找出一些主要成分，揭示原始變量的內(nèi)在聯(lián)系，得出關(guān)鍵指標(biāo)(即主成分)。
3．專家判斷
關(guān)鍵指標(biāo)權(quán)重和取值標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定是通過專家在定量分析的基礎(chǔ)上共同討論確定，取值標(biāo)準(zhǔn)是建立指標(biāo)業(yè)績表現(xiàn)同分?jǐn)?shù)之間的映射關(guān)系。取值標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)能夠正確區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)，取值標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)特點(diǎn)和周期定期調(diào)整，從而反映風(fēng)險(xiǎn)的變化。
(四)模型校驗(yàn)修改
模型構(gòu)造完成后．需要相應(yīng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的不斷校驗(yàn)修改。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可直接向?qū)?yīng)機(jī)構(gòu)索取，也可通過第三方數(shù)據(jù)提供商獲得。直接獲取數(shù)據(jù)的方式準(zhǔn)確性較高，但需對(duì)應(yīng)機(jī)構(gòu)積極配合．且需大量的人力物力用于數(shù)據(jù)錄入、核對(duì)和計(jì)算。通過第三方數(shù)據(jù)提供商獲取數(shù)據(jù)效率高，但需支付一定費(fèi)用，且面臨數(shù)據(jù)不全、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換計(jì)算等問題。在違約概率模型的開發(fā)過程中，通常遇到模型賴以建造的數(shù)據(jù)樣本中的違約率不能完全反映出總的違約經(jīng)歷，需進(jìn)行模型的壓力測試，確保模型在各種情況下都能獲得合理的結(jié)果．并對(duì)模型進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。
(五)引進(jìn)或自主開發(fā)授信評(píng)估系統(tǒng)
根據(jù)完善授信評(píng)估模型，撰寫授信評(píng)估系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書．引進(jìn)或自主開發(fā)授信評(píng)估系統(tǒng)，提高授信評(píng)估效率。授信評(píng)估系統(tǒng)還應(yīng)與會(huì)員歷史數(shù)據(jù)庫、限額管理系統(tǒng)、會(huì)員歷史違約或逾期等信息庫無縫連接，避免各個(gè)環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
三、對(duì)銀行間市場完善授信評(píng)估的啟示
(一)完善授信評(píng)估可積極推動(dòng)銀行間市場業(yè)務(wù)發(fā)展
銀行間市場會(huì)員信用評(píng)估水平的提高?？捎行Х婪躲y行間市場系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。為防范交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，市場成員需及時(shí)、合理、有效地對(duì)相應(yīng)會(huì)員銀行或做市商進(jìn)行信用評(píng)估，并根據(jù)會(huì)員或做市商資信狀況的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，為其設(shè)置信用限額。
(二)引進(jìn)成熟的授信評(píng)估方法、模型和流程
根據(jù)巴塞爾協(xié)議的有關(guān)監(jiān)管要求，國內(nèi)大中型銀行都已經(jīng)或正在國際先進(jìn)授信評(píng)估機(jī)構(gòu)的幫助下，開發(fā)PD或LGD評(píng)估模型。銀行間市場參與者應(yīng)學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外先進(jìn)的授信評(píng)估方法和模型。在消化吸收先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，選擇國際先進(jìn)咨詢機(jī)構(gòu)作為顧問，構(gòu)建授信評(píng)估方法和模型。
(三)引進(jìn)或自主開發(fā)授信評(píng)估系統(tǒng)
為防止操作風(fēng)險(xiǎn)，提高授信評(píng)估工作效率，實(shí)現(xiàn)授信評(píng)估與機(jī)構(gòu)內(nèi)部相關(guān)系統(tǒng)的連接，銀行間市場參與者需根據(jù)授信評(píng)估方法、模型、授信資料清單、分析報(bào)告模板、建議授信計(jì)算公式等內(nèi)容。撰寫系統(tǒng)開發(fā)業(yè)務(wù)需求書，或引進(jìn)先進(jìn)的授信評(píng)估系統(tǒng)并進(jìn)行客戶化改造．或選擇系統(tǒng)開發(fā)商進(jìn)行自主開發(fā)授信管理系統(tǒng)。
（一）如何健全建筑市場信用管理體系
一是政府相關(guān)部門要建立統(tǒng)一的信用信息監(jiān)管平臺(tái)。通過平臺(tái)建設(shè)確保建筑市場各方主體行為信息的搜集整理、評(píng)價(jià)及時(shí)準(zhǔn)確，并實(shí)現(xiàn)社會(huì)共享。同時(shí)，信用信息平臺(tái)要作為建筑市場管理部門的辦公平臺(tái)，日常對(duì)建筑市場主體行為管理和檢查結(jié)果要實(shí)現(xiàn)與平臺(tái)數(shù)據(jù)同步，充分發(fā)揮兩場聯(lián)動(dòng)作用，即將建筑市場管理和施工現(xiàn)場管理聯(lián)動(dòng)，將建筑市場和現(xiàn)場的失信、違法違規(guī)行為記錄及時(shí)納入信用平臺(tái)，對(duì)建筑企業(yè)或從業(yè)人員做出全面信用評(píng)價(jià)；通過平臺(tái)向社會(huì)公布評(píng)價(jià)結(jié)果或等級(jí)，形成“一處失信處處受罰”的市場環(huán)境，以此推進(jìn)建筑市場誠信制度。二是要以政府對(duì)市場主體守法誠信評(píng)價(jià)為前提和基礎(chǔ)，積極推進(jìn)綜合信用評(píng)價(jià)。對(duì)建筑企業(yè)進(jìn)行綜合信用評(píng)價(jià)是以市場為主導(dǎo)，以守法、守信、守德、綜合實(shí)力為基礎(chǔ)進(jìn)行的綜合評(píng)價(jià)。具體評(píng)價(jià)指標(biāo)由相關(guān)協(xié)會(huì)指導(dǎo)社會(huì)中介信用機(jī)構(gòu)研究制定。
（二）橫向完善建筑市場信用管理體系
一是加強(qiáng)宣傳教育，提高信用意識(shí)，為誠信奠定文化基礎(chǔ)。加強(qiáng)對(duì)公民、企業(yè)進(jìn)行誠實(shí)守信教育的力度。對(duì)企業(yè)、個(gè)人及銀行的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)，促進(jìn)它們?cè)诮?jīng)營活動(dòng)中始終堅(jiān)持講信用、守信用及履行信用契約，保持良好的信用狀況。二是加強(qiáng)信用法規(guī)建設(shè)，建立和完善信用信息傳導(dǎo)機(jī)制和失信約束懲罰機(jī)制。必須依靠扎實(shí)的、符合市場規(guī)律的原則，依靠全社會(huì)的力量共同促進(jìn)建筑市場信用制度體系的完善和發(fā)展，以達(dá)到制約和懲治失信行為的目的。同時(shí)，還需建立守信獎(jiǎng)勵(lì)制度。三是加強(qiáng)政府引導(dǎo)，行業(yè)自律。政府推行信用制度體系是社會(huì)信用體系建設(shè)的關(guān)鍵，建筑市場信用制度也是轉(zhuǎn)變政府職能改革、轉(zhuǎn)變管理模式、縮減政府部門裁量權(quán)、提高政府公信力的重要舉措。市場信用體系不僅要發(fā)揮政府管理職能，還要加快建立健全、完善信用法規(guī)體系建設(shè)，加大對(duì)違法違規(guī)行為的監(jiān)察力度，構(gòu)建激勵(lì)機(jī)制，著力創(chuàng)建良好的社會(huì)信用環(huán)境，充分發(fā)揮市場的調(diào)解能力。建立有針對(duì)性的、科學(xué)的具體評(píng)價(jià)指標(biāo)。
二、探索建筑市場信用評(píng)價(jià)體系的科學(xué)性
收集整理建筑市場主體行為是信用體系管理的起點(diǎn)。健全企業(yè)信用數(shù)據(jù)征集制度必須建立多種征信渠道，開展征信活動(dòng)，進(jìn)行企業(yè)信用資料庫建設(shè)。信用評(píng)價(jià)階段是信用管理的核心。這一階段主要是信用評(píng)價(jià)的主體，可以是政府行政機(jī)構(gòu)、信用中介機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)等，通過此前收集的數(shù)據(jù)，選擇合適的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，運(yùn)用恰當(dāng)?shù)男庞迷u(píng)級(jí)方法，最終對(duì)評(píng)價(jià)客體即被評(píng)企業(yè)或個(gè)人的信用做出恰當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)。
（一）信用評(píng)價(jià)體系常用模型
1.特征分析模型。特征分析作為目前國外信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在信用管理工作中使用較為普遍的一種分析模型。該模型的主要用途就是對(duì)所要評(píng)價(jià)分析的客戶的信用狀況做出綜合判斷和評(píng)估，并以量化的方式對(duì)所評(píng)價(jià)客戶的信用等級(jí)做出評(píng)定。特征分析的技術(shù)理論涵蓋了被評(píng)價(jià)客戶經(jīng)營實(shí)力的重要指標(biāo)。該模型將定性或定量的特征全部進(jìn)行定量處理，將一些模糊的或直覺的、感觀的印象和信息指標(biāo)變?yōu)榇_定指標(biāo)，使信用分析更加精確、直觀和易于理解。2.5C模型。5C法主要考察企業(yè)的品德、贏利及還款能力、資本實(shí)力、抵押品和經(jīng)營環(huán)境。在我國綜合類企業(yè)信用評(píng)估中，采用5C引申出來的五性分析法來評(píng)價(jià)企業(yè)信用狀況。所謂五性，即安全性、收益性、成長性、流動(dòng)性和生產(chǎn)性。具體到實(shí)際的信用評(píng)級(jí)體系中，評(píng)級(jí)要素一般包括管理能力、償債能力、營運(yùn)能力、獲利能力和發(fā)展能力等。3.駱駝分析模型。駱駝評(píng)級(jí)體系是目前美國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行及其他金融經(jīng)營機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況、信用狀況等數(shù)據(jù)進(jìn)行的一整套規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化和指標(biāo)化的綜合評(píng)級(jí)制度。駱駝分析模型包含5項(xiàng)考核指標(biāo)，即資本的充足性、資產(chǎn)的總量、資產(chǎn)管理水平、利潤水平和資產(chǎn)流動(dòng)性，采用五級(jí)評(píng)分制來評(píng)定商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及管理水平（一級(jí)最高、五級(jí)最低）。駱駝評(píng)級(jí)方法因其有效性已被世界上大多數(shù)國家所采用。
（二）建立適合國情的信用評(píng)價(jià)體系
近年來，我國已在建筑市場信用信息的歸集和使用方面取得了初步成效。目前，部分省市在工程招投標(biāo)中簡單地應(yīng)用各種信用信息，具有很大的局限性，并沒有真正客觀地反映企業(yè)的綜合信用程度。為此，在初步應(yīng)用信用數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，通過對(duì)施工企業(yè)的多方面征信，深入研究建筑業(yè)企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，建立信用定量考核和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，確定信用評(píng)價(jià)模型，根據(jù)5C模型和3F模型的思路，并結(jié)合其特殊性，形成完整的建筑業(yè)企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，以此建立起建筑業(yè)管理與信用管理的長效機(jī)制，使信用管理成為推動(dòng)建筑業(yè)健康發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。根據(jù)我國建筑市場和建筑業(yè)的企業(yè)特點(diǎn)，信用評(píng)價(jià)內(nèi)容可分為對(duì)建筑業(yè)企業(yè)自身經(jīng)營能力、資產(chǎn)充足度的評(píng)價(jià)；對(duì)其承擔(dān)建設(shè)項(xiàng)目履行合同能力、履行行為的信用評(píng)價(jià)兩大類。企業(yè)基本情況按照目前國內(nèi)外成熟的企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，按照信用評(píng)價(jià)工作的可執(zhí)行性、可實(shí)踐性和可區(qū)分性，對(duì)建筑業(yè)企業(yè)的評(píng)價(jià)內(nèi)容可分為企業(yè)經(jīng)營能力、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)能力及獲獎(jiǎng)受罰記錄等幾個(gè)方面。
現(xiàn)場履約行為記錄，結(jié)合當(dāng)前我國在工程建設(shè)招投標(biāo)活動(dòng)及履行項(xiàng)目合同實(shí)施過程中，可能出現(xiàn)的主要問題及社會(huì)反饋建筑行業(yè)的問題，可分為市場交易行為、質(zhì)量控制行為、安全控制行為、文明施工控制行為、勞務(wù)招募和使用行為以及承包合同履行行為6個(gè)主要方面。建筑業(yè)信用評(píng)價(jià)體系指標(biāo)的設(shè)立實(shí)現(xiàn)了工程建設(shè)現(xiàn)場與招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)的有效聯(lián)動(dòng)，將建筑業(yè)的企業(yè)施工現(xiàn)場各種行為表現(xiàn)納入企業(yè)綜合信用評(píng)價(jià)體系，通過對(duì)工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)的監(jiān)督，以及對(duì)建筑市場的檢查、勞務(wù)用工分包情況等，由各建設(shè)行政管理部門、建設(shè)業(yè)主單位和分包單位，將各種行為作為指標(biāo)進(jìn)行量化，然后對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)計(jì)分，最終將通過量化評(píng)價(jià)的結(jié)果運(yùn)用到招投標(biāo)活動(dòng)中的評(píng)標(biāo)定標(biāo)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)從“兩場脫節(jié)”到“兩場聯(lián)動(dòng)”的徹底轉(zhuǎn)變。這樣做必將促使企業(yè)改變以往注重招標(biāo)市場經(jīng)營、輕視工程管理的行為，以利于信譽(yù)良好、施工現(xiàn)場管理好的企業(yè)中標(biāo)，以利于引導(dǎo)企業(yè)注重標(biāo)后管理，踏踏實(shí)實(shí)搞好項(xiàng)目本身，認(rèn)認(rèn)真真做好多方主體評(píng)價(jià)行為，注重長遠(yuǎn)發(fā)展。
三、探索創(chuàng)新建筑市場監(jiān)管手段，建立“守信激勵(lì)、失信懲戒”的信用管理機(jī)制
黨的十八屆三中全會(huì)強(qiáng)調(diào)，必須通過全面深化改革，推行在創(chuàng)新理論、創(chuàng)新制度、創(chuàng)新科技、創(chuàng)新文化以及其他各方面創(chuàng)新的實(shí)踐基礎(chǔ)上，始終把改革創(chuàng)新精神貫徹到各個(gè)環(huán)節(jié)上來。信用體系建設(shè)要從長遠(yuǎn)著想，科學(xué)規(guī)劃，也要立足當(dāng)前，從現(xiàn)在做起?？偫碓趪鴦?wù)院常務(wù)會(huì)議上部署加快建設(shè)社會(huì)信用體系建設(shè)、構(gòu)筑誠實(shí)守信的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境。建筑市場信用體制是社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的“基石”。加快建立建筑市場信用體系，是完善社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的基礎(chǔ)性工程，既有利于發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用、規(guī)范市場秩序、降低交易成本、增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)活動(dòng)的可預(yù)期性和效率，又是推動(dòng)政府職能轉(zhuǎn)變、簡政放權(quán)、做好“放與管”結(jié)合的必要條件。因此，按照“守信激勵(lì)、失信懲戒”的信用管理機(jī)制，在行政許可、市場準(zhǔn)入、招標(biāo)投標(biāo)、資質(zhì)資格管理、工程擔(dān)保與保險(xiǎn)、評(píng)優(yōu)表彰等工作中，應(yīng)當(dāng)將信用信息作為依據(jù)或參考。同時(shí)，考慮鼓勵(lì)社會(huì)投資項(xiàng)目在工程發(fā)包過程中使用信用評(píng)價(jià)結(jié)果，查驗(yàn)信用主體的信用狀況。
四、加快建筑市場信用體制立法工作
在建筑施工過程中，信息管理技術(shù)具備著很大的局限性和孤立性，比如說對(duì)計(jì)算機(jī)的應(yīng)用上，只有一些大的建筑企業(yè)會(huì)使用，而對(duì)于一些小的建筑企業(yè)一般都還不采用。而這些使用計(jì)算機(jī)的大建筑企業(yè)也只是對(duì)于一些局部的工作進(jìn)行計(jì)算機(jī)處理如對(duì)打印報(bào)表、查詢一些相關(guān)信息，但并沒有將數(shù)據(jù)歸納分析也就更不會(huì)將動(dòng)態(tài)的行業(yè)信息進(jìn)行對(duì)比分析了。建筑企業(yè)對(duì)信息技術(shù)管理的應(yīng)用，一般都局限在對(duì)工地現(xiàn)場以及項(xiàng)目經(jīng)理內(nèi)部進(jìn)行交流互動(dòng)，并沒有對(duì)外開放，就如一個(gè)封閉的獨(dú)立空間一樣，雖然內(nèi)容看起來比較的豐富，但也僅僅是自給自足，并不能有長遠(yuǎn)的發(fā)展。所以信息技術(shù)的管理并沒有完全的融入到建筑施工的過程中。
通過和國外的信息技術(shù)管理軟件相比較，國產(chǎn)軟件還處于發(fā)展階段還存在著很大的技術(shù)問題，雖然國內(nèi)的企業(yè)也會(huì)采用一些國外軟件，通過漢化來實(shí)現(xiàn)軟件的應(yīng)用。但是國內(nèi)外企業(yè)的發(fā)展環(huán)境不一樣，文化的差異導(dǎo)致國外軟件并不能完全的適應(yīng)國內(nèi)企業(yè)的發(fā)展，而且國外的軟件都比較的昂貴，國內(nèi)企業(yè)一般都也承受不起。
信息技術(shù)管理在建筑施工過程中的應(yīng)用
信息技術(shù)管理在建筑施工過程中的應(yīng)用范圍。在建筑施工過程中信息技術(shù)管理的應(yīng)用是非常廣泛的，在投標(biāo)中可以對(duì)其工程量進(jìn)行計(jì)算、也可以用于標(biāo)書的制作中，在投標(biāo)中如何得到準(zhǔn)確信息，對(duì)其進(jìn)行全面分析是最終決策和計(jì)劃的前提。信息技術(shù)管理可以應(yīng)用在辦公自動(dòng)化方面，包括對(duì)財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)、文字處理、檔案管理、人事管理以及固定資產(chǎn)的管理當(dāng)中去，主要通過信息的傳遞、公文流轉(zhuǎn)、協(xié)同辦公最后實(shí)現(xiàn)流程的自動(dòng)化，提高工作效率。在企業(yè)數(shù)字化建設(shè)中也可以應(yīng)用信息技術(shù)的管理，可以利用計(jì)算機(jī)對(duì)工程信息如工程、管理、造價(jià)、技術(shù)、質(zhì)量、安全、統(tǒng)計(jì)等方面的信息處理、匯總、分析。最終得到一個(gè)有效的建議來改善其中的問題，達(dá)到對(duì)成本的降低、質(zhì)量的保證，從而增強(qiáng)企業(yè)競爭力。在企業(yè)各個(gè)部門信息化技術(shù)管理中相互協(xié)調(diào)，及時(shí)、準(zhǔn)確的獲得所需信息，從而使企業(yè)達(dá)到“管理工作信息化、復(fù)雜工作簡單化、發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)化、成本核算科學(xué)化”的目的。
如何在建筑施工過程中實(shí)現(xiàn)信息技術(shù)管理的應(yīng)用。提高管理人員對(duì)信息化技術(shù)管理的認(rèn)識(shí)，因?yàn)樾畔⒒夹g(shù)管理是剛剛發(fā)展起來的，企業(yè)的管理人員對(duì)其并不夠了解，一些人認(rèn)為購買一些軟件、硬件設(shè)施，通過對(duì)互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用獲得一些信息，并開發(fā)一個(gè)系統(tǒng)對(duì)其進(jìn)行維護(hù)就實(shí)現(xiàn)了信息化。要想在企業(yè)中很好的應(yīng)用信息技術(shù)管理，管理人員對(duì)其的認(rèn)識(shí)就是最為關(guān)鍵的?？梢栽谄髽I(yè)中開展培訓(xùn)工作，轉(zhuǎn)變以往錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，要讓他們認(rèn)識(shí)到信息是創(chuàng)造財(cái)富的源泉，從而做出正確的決策來加快信息化的建設(shè)。制定實(shí)施信息化技術(shù)管理戰(zhàn)略計(jì)劃，企業(yè)實(shí)行信息化技術(shù)管理程度就體現(xiàn)在建筑施工過程中對(duì)信息技術(shù)的應(yīng)用水平，在施工過程中結(jié)合實(shí)際情況，制定一個(gè)詳細(xì)的戰(zhàn)略計(jì)劃，從而充分的利用信息技術(shù)建立信息管理系統(tǒng)，在發(fā)展中完善與改進(jìn)，最終提高信息技術(shù)的管理水平。加強(qiáng)軟件的使用，在建筑施工過程中主要有對(duì)工程的進(jìn)度、工程的質(zhì)量和工程的成本這三方面的控制。工程的進(jìn)度可以通過網(wǎng)絡(luò)資源，找出影響工程進(jìn)度的因素對(duì)其進(jìn)行分析然后提出解決措施最后加快施工進(jìn)度。工程的質(zhì)量可以在信息技術(shù)的管理過程中嚴(yán)格把關(guān)，注重每一個(gè)細(xì)節(jié)的質(zhì)量控制，通過計(jì)算機(jī)的分析就會(huì)節(jié)省時(shí)間而且比較準(zhǔn)確。工程的成本，通過計(jì)算機(jī)對(duì)工程成本的精細(xì)計(jì)算分析，得到一個(gè)合理的控制成本，對(duì)于施工的影響是至關(guān)重要的。
信息技術(shù)管理在建筑施工過程中應(yīng)用的前景
在信息化技術(shù)管理的飛速發(fā)展中，我國建筑行業(yè)也在不斷的引進(jìn)信息技術(shù)，通過這么多年的推廣應(yīng)用，信息技術(shù)管理在不斷的改進(jìn)中更好的適應(yīng)于建筑行業(yè)。與其他行業(yè)相比，在建筑領(lǐng)域中引進(jìn)信息技術(shù)管理是比較晚的，各個(gè)企業(yè)之間的應(yīng)用水平也都不一樣，效果也截然不同。在施工過程中，對(duì)于計(jì)算機(jī)的應(yīng)用也晚于對(duì)工程造價(jià)的應(yīng)用，利用信息技術(shù)管理來改造以往傳統(tǒng)的管理是一種順應(yīng)社會(huì)的必然趨勢，我國的建筑施工單位有十幾萬，對(duì)于未來的前景是非常廣闊的，具有相當(dāng)大的市場前景。在施工過程中，除了施工工藝外，還需要對(duì)相關(guān)裝備進(jìn)行開發(fā)，而且每個(gè)區(qū)域所面臨的環(huán)境是不一樣的，就需要建立一個(gè)控制系統(tǒng)，將對(duì)于不同的環(huán)境都能合理的計(jì)算出最為準(zhǔn)確的控制措施，以保證施工質(zhì)量，提高企業(yè)形象，更好的在社會(huì)中立足。在一些大型的建筑企業(yè)中，已經(jīng)開始研究采用計(jì)算機(jī)和一些輔助管理來對(duì)施工組織管理，應(yīng)用一些工程概預(yù)算、材料和人工管理軟件，提高了建筑施工的工程進(jìn)度，加快了工作效率，增強(qiáng)了技術(shù)和安全水平。特別在引進(jìn)一些專業(yè)的計(jì)算機(jī)信息處理控制技術(shù)不僅降低了成本，減輕了工作強(qiáng)度，而且克服一些原本不能解決的問題，從而使得一些高難度的施工項(xiàng)目也在保證質(zhì)量的前提下按時(shí)完成了。
建立大閘蟹信用管理體系，既符合現(xiàn)實(shí)環(huán)境要求，又符合行業(yè)發(fā)展的需要。近幾年，政府主管部門、監(jiān)管部門以及行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)誠信建設(shè)高度重視，正在推進(jìn)健全社會(huì)信用體系建設(shè)，出臺(tái)了一系列的政策性、指導(dǎo)性、法規(guī)制度等文件。因此，建設(shè)大閘蟹企業(yè)信用管理體系具備政策基礎(chǔ)，也能為整個(gè)社會(huì)信用體系建設(shè)貢獻(xiàn)自己的力量。
1.大閘蟹市場經(jīng)營秩序亟需信用管理體系的規(guī)范約束
上海大閘蟹市場是輸入主導(dǎo)型的消費(fèi)市場。地產(chǎn)大閘蟹不足10%，90%依靠外來供應(yīng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，每年大閘蟹消費(fèi)量在5.5萬噸左右，為全國產(chǎn)量的10%左右。國慶黃金周消費(fèi)就達(dá)5000多噸。上海的大閘蟹以江蘇為主，近年來，湖北、安徽、江西、湖北、山東等省的大閘蟹通過不同渠道進(jìn)入上海，數(shù)量明顯上升。2013年，上海銅川水產(chǎn)市場全年大閘蟹銷售量約2916噸（均價(jià)120元/kg），約占總交易量的2.74%，在銅川市場水產(chǎn)品交易大類中排在第9位。大閘蟹除了本地銷售外，還從上海走向全國各地，出口到港澳臺(tái)地區(qū)和日本、東南亞等國，年出口量達(dá)1100噸。上海強(qiáng)大的消費(fèi)和流通能力，是各地大閘蟹主產(chǎn)區(qū)追逐的熱點(diǎn)區(qū)域，加之電子商務(wù)的快速發(fā)展，網(wǎng)購大閘蟹也成為流行趨勢，市場競爭逐年加劇。建立大閘蟹信用管理體系，可以規(guī)范行業(yè)秩序，促使行業(yè)在自律中不斷成長，從而，將大閘蟹市場納入規(guī)范化發(fā)展道路。
2.大閘蟹企業(yè)亟需借助信用管理體系的凸顯自身優(yōu)勢
大閘蟹是消費(fèi)者喜愛的時(shí)令性水產(chǎn)品。每年9月中旬至中秋國慶第一撥蟹上市，蟹價(jià)逐步走高；10月中旬至11月中旬，需求量明顯增加，但是陽澄湖、太湖、固城湖、洪澤湖、寶應(yīng)湖、長蕩湖、洞庭湖、鄱陽湖、巢湖、微山湖、梁子湖等近20多個(gè)湖區(qū)的蟹集中上市，蟹價(jià)走低。此時(shí)，蟹質(zhì)最為鮮美；11月中旬至12月中旬，上市量減少，蟹價(jià)會(huì)再度回升；12月后至春節(jié)前后，好蟹價(jià)格堅(jiān)挺。越來越多大閘蟹經(jīng)營企業(yè)認(rèn)識(shí)到大閘蟹行業(yè)的優(yōu)厚利潤和發(fā)展空間，尤其是2013年“三公消費(fèi)”限制令出臺(tái)后，大閘蟹公款消費(fèi)劇烈下滑，導(dǎo)致大閘蟹行業(yè)內(nèi)部洗牌，企業(yè)面臨較大壓力，逐步加強(qiáng)自律意識(shí)，并希望在市場競爭中凸顯自身誠信經(jīng)營的優(yōu)勢。建立大閘蟹企業(yè)信用管理體系，有效規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為，公平參與市場競爭，積累企業(yè)的信用，全面提升大閘蟹企業(yè)誠信經(jīng)營的優(yōu)勢。
3.大閘蟹銷售亟需通過信用管理體系進(jìn)行社會(huì)監(jiān)督
大閘蟹是高價(jià)格活體水產(chǎn)品，難以通過蟹扣、戒指、原產(chǎn)地和二維碼防偽等技術(shù)手段實(shí)施社會(huì)監(jiān)督，還要靠信用管理來保證。從事大閘蟹經(jīng)銷的很多是中小企業(yè)或個(gè)體戶，信用管理體系不完善，養(yǎng)殖、生產(chǎn)、收購、銷售和交易信息易脫節(jié)，大閘蟹暫養(yǎng)、捆綁包裝、品質(zhì)監(jiān)控、冷庫倉儲(chǔ)、冷鏈物流、鮮活度管理的差異，導(dǎo)致消費(fèi)者對(duì)大閘蟹經(jīng)營中的以次充好、以死充活、短斤缺兩，甚至仿冒產(chǎn)地、品牌混亂、價(jià)格虛高、不履行承諾的經(jīng)營行為十分不滿。2014年1月，上海市消保委“網(wǎng)購大閘蟹社會(huì)監(jiān)督工作情況通報(bào)”，披露16件網(wǎng)購大閘蟹商品中，有14件存在1.17%到20.84%不等的重量缺損。此外，還發(fā)現(xiàn)商品包裝破損、拒不提供發(fā)票和不按約定供貨等情況。曾經(jīng)的“洗澡蟹”、“紙?bào)π?rdquo;也是一個(gè)很好的印證，大閘蟹一度成為社會(huì)熱點(diǎn)問題。因此，建立大閘蟹企業(yè)信用管理體系勢在必行，可有效發(fā)揮信用信息的作用，實(shí)施社會(huì)監(jiān)督大閘蟹銷售。
二、建立信用管理體系，打造大閘蟹誠信品牌的意義
大閘蟹行業(yè)建立信用管理體系，打造大閘蟹誠信品牌，有利于規(guī)范市場、引導(dǎo)大閘蟹企業(yè)誠信經(jīng)營、加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督，更重的是對(duì)于大閘蟹市場健康有序發(fā)展、企業(yè)自身持續(xù)發(fā)展、大閘蟹市場的公平競爭等具有重要的積極的影響。
1.建立信用管理體系，營造大閘蟹市場良好氛圍
大閘蟹行業(yè)建立信用管理體系，強(qiáng)調(diào)提高企業(yè)自律行為，主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任?？梢砸龑?dǎo)促進(jìn)、明顯提高上海大閘蟹經(jīng)銷企業(yè)行業(yè)自律、誠信經(jīng)營意識(shí)，增強(qiáng)大閘蟹行業(yè)誠信度。形成上海大閘蟹市場誠實(shí)守信、合法經(jīng)營和公平競爭的良好氛圍。有效提高企業(yè)自律行為，主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，帶動(dòng)整個(gè)大閘蟹市場健康發(fā)展的良好氛圍。吸引更多的大閘蟹企業(yè)自愿加入誠信企業(yè)行列，提高誠信企業(yè)的數(shù)量，擴(kuò)大誠信的覆蓋面。大大提高大閘蟹出口企業(yè)在誠信企業(yè)中的比例，提高大閘蟹出口量。擴(kuò)大誠信企業(yè)中經(jīng)營大戶，增加大閘蟹銷量在整個(gè)批發(fā)市場的比例。
2.建立信用管理體系，促進(jìn)企業(yè)自身持續(xù)發(fā)展
大閘蟹行業(yè)建立信用管理體系，要求經(jīng)營企業(yè)加強(qiáng)自我約束，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營，講究信用、服務(wù)承諾，從大閘蟹進(jìn)貨源頭把好商品質(zhì)量、誠信銷售和服務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)大閘蟹經(jīng)營企業(yè)步入價(jià)格合理、品質(zhì)提升、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)等的良性循環(huán)，大閘蟹成本不斷降低，大閘蟹銷售看好，全面提升企業(yè)銷量。推動(dòng)企業(yè)銷量的持續(xù)上升。同時(shí)，帶動(dòng)行業(yè)兌現(xiàn)誠信承諾，自覺接受消費(fèi)者、業(yè)界同行和新聞媒體等通過信用管理平臺(tái)的監(jiān)督，越來越多的消費(fèi)者將選擇誠信經(jīng)營企業(yè)的產(chǎn)品，從而切實(shí)落實(shí)和保障消費(fèi)者合法權(quán)益。
3.建立信用管理體系，促進(jìn)大閘蟹經(jīng)營品牌發(fā)展
大閘蟹行業(yè)建立信用管理體系，強(qiáng)調(diào)推薦上海大閘蟹經(jīng)營企業(yè)重視商業(yè)品牌。從而，可以促進(jìn)大閘蟹經(jīng)營企業(yè)自覺踐行主體責(zé)任和誠信守法義務(wù)，逐步培育大閘蟹經(jīng)營品牌，引導(dǎo)消費(fèi)市場。建立的管理制度，注重引導(dǎo)經(jīng)營企業(yè)，在大閘蟹銷售中，不要只關(guān)心銷售產(chǎn)地品牌，而是要從大閘蟹產(chǎn)量情況、氣候變化、產(chǎn)地資源情況等考慮，注重發(fā)展企業(yè)的商業(yè)品牌，更重要的是要從企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展考慮，逐步向服務(wù)品牌深化，進(jìn)步到人性化服務(wù)的理念和更高層次的蟹文化內(nèi)涵。同時(shí)，大閘蟹行業(yè)建立信用管理體系，從服務(wù)社會(huì)、培育消費(fèi)市場的角度，引導(dǎo)消費(fèi)者養(yǎng)成買蟹找品牌，講服務(wù)的習(xí)慣，轉(zhuǎn)變買蟹一味追求個(gè)別湖泊大閘蟹的傳統(tǒng)觀念。
三、探索建設(shè)信用管理體系打造
上海大閘蟹誠信品牌的操作思考10年來，上海水產(chǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)開展推薦上海大閘蟹誠信經(jīng)營企業(yè)活動(dòng)積累不少經(jīng)驗(yàn)，為建設(shè)大閘蟹企業(yè)信用管理體系奠定扎實(shí)基礎(chǔ)。結(jié)合大閘蟹行業(yè)自身特點(diǎn)，試點(diǎn)建設(shè)信用管理體系，形成初步的操作思路。
1.制定大閘蟹信用管理制度
大閘蟹企業(yè)經(jīng)營行為需要借助大閘蟹信用管理制度去約束。根據(jù)科學(xué)化、規(guī)范化的要求，制定大閘蟹信用管理體系，建立系列化、可操作的信用信息協(xié)調(diào)。制定和實(shí)施大閘蟹企業(yè)信用申報(bào)制度，大閘蟹信用評(píng)價(jià)制度，公示和跟蹤管理制度，信用查詢和投訴處理制度，建立信用信息電子檔案。確保上海大閘蟹行業(yè)信用信息的公開、公平、公正，有效管理大閘蟹行業(yè)和市場的運(yùn)行環(huán)境，著力推動(dòng)大閘蟹誠信建設(shè)制度化、規(guī)范化、長效化。
2.建立大閘蟹信用系統(tǒng)平臺(tái)
在推進(jìn)大閘蟹行業(yè)、企業(yè)和地區(qū)信用建設(shè)中，應(yīng)建立大閘蟹信用系統(tǒng)平臺(tái)。整合和應(yīng)用行業(yè)信用信息，以信息化管理和應(yīng)用技術(shù)為支撐，形成大閘蟹企業(yè)的信用信息申報(bào)、信用征集、信用評(píng)價(jià)、信用查詢、信用公示、信用管理和行業(yè)的推薦誠信經(jīng)營活動(dòng)系統(tǒng)等等，搭建信用網(wǎng)絡(luò)統(tǒng)一平臺(tái)。上海水產(chǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)開展大閘蟹誠信建設(shè)十年的基礎(chǔ)資料，具有一定的參考價(jià)值，這都可作為系統(tǒng)開發(fā)、完善的依據(jù)。屆時(shí)，大閘蟹企業(yè)信用信息在平臺(tái)上申報(bào)、更新、維護(hù)，行業(yè)協(xié)會(huì)及有關(guān)批發(fā)市場在平臺(tái)上指導(dǎo)、管理、監(jiān)督，引導(dǎo)消費(fèi)，消費(fèi)者者在平臺(tái)上查詢商家，挑選大閘蟹或投訴等等。
3.建立大閘蟹數(shù)據(jù)庫和檔案
