時(shí)間：2023-03-02 15:05:05
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關(guān)鍵詞：?jiǎn)斡猛旧虡I(yè)預(yù)付卡；資金存管制度；資金保險(xiǎn)制度
一、我國(guó)單用途商業(yè)預(yù)付卡資金存管制度分析
商務(wù)部《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱"《管理辦法》"）第26條要求規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)三類主體實(shí)行資金存管制度。具體而言，發(fā)卡企業(yè)應(yīng)首先確定一個(gè)商業(yè)銀行作為存管銀行，同時(shí)開設(shè)一個(gè)銀行賬戶作為資金存管賬戶，并與存管銀行簽訂資金存管協(xié)議。按照《管理辦法》第26條的規(guī)定，規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)交由銀行存管的資金比例分別為上一季度預(yù)收資金余額的20%、30%和40%。此外，《管理辦法》還規(guī)定了存管資金沖抵措施，允許發(fā)卡企業(yè)以使用擔(dān)保預(yù)收資金的保證保險(xiǎn)、銀行保函等方式?jīng)_抵全部或部分存管資金，從而最大程度降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)。
（一）存管金額申報(bào)層面
為保障預(yù)收資金的安全，限制發(fā)機(jī)構(gòu)蓄意積聚資金，《管理辦法》要求單用途預(yù)付卡發(fā)卡企業(yè)按照規(guī)定的比例將預(yù)收資金交由商業(yè)銀行存管，并應(yīng)與銀行簽訂資金存管協(xié)議，接受存管銀行的監(jiān)督。然而，"預(yù)付資金的數(shù)額是根據(jù)發(fā)卡企業(yè)預(yù)收資金的額度來計(jì)算的，而預(yù)收資金的數(shù)額是由企業(yè)向有關(guān)機(jī)構(gòu)的申報(bào)而得來的，這其中不排除企業(yè)會(huì)有虛假申報(bào)的現(xiàn)象發(fā)生。"[1]一旦發(fā)卡企業(yè)虛假申報(bào)預(yù)收金額，并最終攜款潛逃，持卡者的合法權(quán)益仍無法得到有效保護(hù)。對(duì)此，一方面預(yù)付卡存管資金監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)預(yù)收資金數(shù)額的核實(shí)工作，另一方面我們應(yīng)尋求除資金存管制度之外的其他制度設(shè)計(jì)，加強(qiáng)對(duì)預(yù)收資金的安全監(jiān)管。如采取保證金與資金存管相結(jié)合的方法，要求發(fā)卡企業(yè)在向相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行預(yù)付卡發(fā)行備案后，繳存一部分資金存放于保證金賬戶，再根據(jù)《管理辦法》的相關(guān)規(guī)定繳存一定比例的存管資金。
（二）存管金額監(jiān)管層面
根據(jù)《管理辦法》第27條的規(guī)定，存管銀行對(duì)發(fā)卡企業(yè)資金存管比例進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)超額調(diào)用存管資金的指令予以拒絕，并按照備案機(jī)關(guān)要求提供發(fā)卡企業(yè)資金存繳情況。由此可見，該辦法將存管資金的監(jiān)督管理之責(zé)交由進(jìn)行商業(yè)運(yùn)作的存管銀行，并且監(jiān)督的事項(xiàng)也只是資金存管比例，并不涉及該存管資金的使用。預(yù)收資金數(shù)額的核實(shí)工作、存管資金是否可以進(jìn)行投資、投資范圍是否有限制等問題都缺乏進(jìn)一步地規(guī)定。此外，商業(yè)銀行具有營(yíng)利性特征，其作為存管資金的監(jiān)督者之合理性值得商榷。由于單用途商業(yè)預(yù)付卡的監(jiān)管包括對(duì)發(fā)卡企業(yè)的監(jiān)管、對(duì)存管資金的監(jiān)管、對(duì)預(yù)付卡發(fā)行與服務(wù)的監(jiān)管等多個(gè)環(huán)節(jié)，有學(xué)者認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)由銀行業(yè)監(jiān)管部門、工商部門、稅務(wù)部門以及財(cái)會(huì)主管部門等多部門組成的綜合監(jiān)管主體，對(duì)預(yù)付型消費(fèi)卡實(shí)行綜合監(jiān)管。[2]
二、對(duì)國(guó)外單用途商業(yè)預(yù)付卡預(yù)收資金安全監(jiān)管模式的分析
對(duì)發(fā)卡機(jī)構(gòu)來說，商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行能夠提前回籠資金，降低資金占?jí)旱娘L(fēng)險(xiǎn)，起到促銷和鞏固客戶群的作用。然而，如果發(fā)卡機(jī)構(gòu)預(yù)收資金的占有、使用得不到有效地監(jiān)督管理，尤其是那些發(fā)行數(shù)量和發(fā)行總額巨大的發(fā)卡機(jī)構(gòu)，一旦因經(jīng)營(yíng)不善或資金情況出現(xiàn)問題，廣大持卡者將直接面臨權(quán)益受侵害的風(fēng)險(xiǎn)。目前國(guó)外對(duì)單用途預(yù)付卡預(yù)收資金的安全監(jiān)管模式主要有兩種：一是存管制度，即發(fā)卡機(jī)構(gòu)設(shè)立銀行存管專戶，根據(jù)存管協(xié)議把預(yù)收資金交存一個(gè)指定的銀行賬戶進(jìn)行信托管理；二是保證金制度，即發(fā)卡機(jī)構(gòu)根據(jù)監(jiān)管部門的要求，在預(yù)收估算和歷史數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，按期向監(jiān)管部門繳納保證金的制度，以防止沉淀資金被挪用的風(fēng)險(xiǎn)。[3]
（一）預(yù)收資金存管制度模式
實(shí)行預(yù)付資金存管制度模式的國(guó)家以新加坡為代表。新加坡金融管理局作為金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，根據(jù)《支付系統(tǒng)監(jiān)督法》制定了《儲(chǔ)值工具指引》（以下簡(jiǎn)稱"《指引》"）?！吨敢芬?guī)定預(yù)付卡發(fā)行機(jī)構(gòu)應(yīng)將預(yù)收資金存放在與其運(yùn)營(yíng)資金管理銀行不同的銀行，或存放在持卡人信托基金賬戶里。在資金存款制度中，存款銀行負(fù)責(zé)保管存管資金，確保資金安全且獨(dú)立于存款銀行的自有資金。
實(shí)行預(yù)收資金存管制度能夠保障預(yù)付資金不被預(yù)付卡發(fā)行機(jī)構(gòu)非法挪用。該制度也確保發(fā)卡機(jī)構(gòu)的支付行為符合商業(yè)企業(yè)的營(yíng)業(yè)慣例，并防范預(yù)收資金濫用行為。此外，該制度能夠方便商業(yè)企業(yè)使用銀行支付結(jié)算系統(tǒng)的規(guī)模效應(yīng)，降低支付交易成本，提高資金流轉(zhuǎn)效率。同時(shí)，資金托管可以充分利用銀行作為專營(yíng)資金機(jī)構(gòu)的專業(yè)化優(yōu)勢(shì)和相關(guān)資源，使預(yù)收資金在一定限度內(nèi)從事低風(fēng)險(xiǎn)或無風(fēng)險(xiǎn)投資（如大額存款、協(xié)議存款、購(gòu)買國(guó)債、保本理財(cái)?shù)龋?，在覆蓋預(yù)付卡業(yè)務(wù)運(yùn)行成本的同時(shí)合理合法地取得收益。[4]
（二）預(yù)收資金保證金制度模式
日本是實(shí)行預(yù)付資金保證金制度國(guó)家的典型代表。由于日本工商業(yè)發(fā)達(dá)，"預(yù)付式證卡"在日本的工商行業(yè)發(fā)行和使用十分普遍。在日本，預(yù)付卡是預(yù)付票證的一種，在服務(wù)業(yè)、百貨業(yè)中發(fā)行和使用情況非常普遍。根據(jù)日本《預(yù)付票證規(guī)制法》的規(guī)定，預(yù)付票證是指采用書面或電子方式記載有金額或者物品數(shù)量的票、證和卡。
為減少預(yù)付消費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障預(yù)付式證票所示債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，日本法律特設(shè)保證金供托制度。保證金供托制度要求預(yù)付票證發(fā)行機(jī)構(gòu)按法律規(guī)定，在所發(fā)行預(yù)付票證的未使用余額超過法定金額（一般為1000萬日元）時(shí)，在2個(gè)月內(nèi)將相當(dāng)于該未使用余額的二分之一以上的金額作為發(fā)行保證金委托距離主營(yíng)業(yè)場(chǎng)所最近的托管機(jī)構(gòu)（金融機(jī)構(gòu)）保管。[4]日語稱該托管機(jī)構(gòu)為"共托所"，一般為轄區(qū)內(nèi)的法務(wù)局，此外，在保證金清償順序上，票證所有者的與預(yù)付票證有關(guān)債權(quán)在發(fā)行保證金范圍內(nèi)先于其他債權(quán)人。
保證金制度是一種債的擔(dān)保，擔(dān)保財(cái)產(chǎn)歸國(guó)家占有，這事實(shí)上不利于保證金使用和流通價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。因此，日本法律引入了第三人代繳保證金制度，即預(yù)付票證發(fā)行機(jī)構(gòu)可根據(jù)法律規(guī)定與第三者簽訂"保全契約"，約定第三者在必要時(shí)，代為承擔(dān)繳付一部或全部保證金的義務(wù)。根據(jù)規(guī)定，該第三人必須是銀行、信用金庫(kù)、保險(xiǎn)公司或其他有供托能力的法定機(jī)關(guān)。此外，保證金可用國(guó)債證券、地方債券或其他法定有價(jià)證券充抵。
三、構(gòu)建我國(guó)單用途商業(yè)預(yù)付卡資金保險(xiǎn)制度
正如上文所述，目前國(guó)外對(duì)單用途預(yù)付卡預(yù)收資金的安全監(jiān)管有存管制度和保證金制度。我國(guó)《管理辦法》第26條采用的是存管制度，要求規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)三類主體按照規(guī)定的比例將預(yù)收資金交由商業(yè)銀行存管。然而，存管制度并不能從根本上保障持卡者的資金安全。一方面，存管資金從根本上來源于持卡者，存管制度只是在一定程度上限制了發(fā)卡機(jī)構(gòu)對(duì)預(yù)收資金的使用范圍；另一方面，我國(guó)目前仍未對(duì)商業(yè)銀行存管資金的使用權(quán)限和范圍進(jìn)行規(guī)定，預(yù)付卡存管資金是否可以進(jìn)行投資，投資的范圍有何限制規(guī)定不明。對(duì)此，筆者認(rèn)為，我國(guó)可以嘗試建立單用途預(yù)付卡資金保險(xiǎn)制度，將存管制度和保險(xiǎn)制度結(jié)合起來。鑒于我國(guó)單用途預(yù)付卡發(fā)展實(shí)際，并結(jié)合預(yù)付卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)的不同情況，我國(guó)可在立法上規(guī)定符合一定條件的發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)參加強(qiáng)制保險(xiǎn)。
強(qiáng)制保險(xiǎn)即法定保險(xiǎn)，與自愿保險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)。我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，除法律、行政法規(guī)規(guī)定必須保險(xiǎn)的以外，保險(xiǎn)公司和其他任何單位不得強(qiáng)制他人訂立保險(xiǎn)合同。強(qiáng)制保險(xiǎn)體現(xiàn)了國(guó)家對(duì)公民個(gè)人意思自治的強(qiáng)烈干預(yù)，因此必須受到嚴(yán)格的法律限制。在單用途預(yù)付卡領(lǐng)域，強(qiáng)制保險(xiǎn)必須區(qū)分不同情況，只有符合法定標(biāo)準(zhǔn)的，即發(fā)卡規(guī)模和預(yù)收金額巨大時(shí)，才可要求發(fā)卡機(jī)構(gòu)參加強(qiáng)制保險(xiǎn)。至于巨大的標(biāo)準(zhǔn)如何確定，立法上應(yīng)對(duì)此作出明確的規(guī)定。比如，法律可對(duì)規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)三類主體參加預(yù)收資金保險(xiǎn)的條件分別作出規(guī)定。當(dāng)然，基于監(jiān)管需要，在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)和必要的時(shí)候，監(jiān)管部門也可要求資信不高的商業(yè)企業(yè)強(qiáng)制參加該保險(xiǎn)，并且發(fā)行的規(guī)模應(yīng)當(dāng)與其參加保險(xiǎn)的規(guī)模相適應(yīng)。在該商業(yè)企業(yè)喪失履約能力時(shí)，由保險(xiǎn)公司對(duì)持卡人進(jìn)行必要的賠付，以保障持卡人的利益。[5]
實(shí)行單用途商業(yè)預(yù)付卡資金保險(xiǎn)制度，參加強(qiáng)制保險(xiǎn)將作為發(fā)卡機(jī)構(gòu)的一種法定義務(wù)。在該制度中，首先，發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)投保信用保險(xiǎn)，并且必須選擇具有較強(qiáng)償付能力的保險(xiǎn)公司投保；其次，保險(xiǎn)公司以專業(yè)的手段評(píng)估相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，并確定企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的保費(fèi)。當(dāng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)無力償付時(shí)，由保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)金，從而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)持卡人利益。保險(xiǎn)公司在條件成熟時(shí)可針對(duì)預(yù)付卡開發(fā)特定險(xiǎn)種，并報(bào)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)；最后，作為發(fā)卡機(jī)構(gòu)的法定義務(wù)，發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)定期自行或集體交納保險(xiǎn)費(fèi)，預(yù)付卡發(fā)行備案主管機(jī)構(gòu)應(yīng)將是否參加預(yù)付卡資金保險(xiǎn)作為發(fā)卡備案審查的一個(gè)重要指標(biāo)。正如有學(xué)者指出，我國(guó)可在現(xiàn)有的消費(fèi)者保障基金里，強(qiáng)制規(guī)定發(fā)卡人參加保障基金或購(gòu)買強(qiáng)制性保險(xiǎn)，一旦發(fā)卡人出現(xiàn)支付困難或經(jīng)營(yíng)失敗，此類基金或保險(xiǎn)便可發(fā)揮消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)最后一道防火墻的作用。[6]
四、結(jié)語
在現(xiàn)實(shí)生活中，由商業(yè)預(yù)付卡引發(fā)的問題和糾紛主要來自于單用途商業(yè)預(yù)付卡。由于發(fā)卡機(jī)構(gòu)積聚并控制大量消費(fèi)者的資金，一旦缺乏對(duì)其有力的約束和監(jiān)管機(jī)制，發(fā)卡機(jī)構(gòu)極有可能將資金挪作他用，最終導(dǎo)致現(xiàn)金流出現(xiàn)問題，預(yù)付卡不能得到兌付，損害持卡消費(fèi)者合理權(quán)益。由此可見，單用途商業(yè)預(yù)付卡資金安全監(jiān)管是持卡消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的重要內(nèi)容之一。針對(duì)單用途商業(yè)預(yù)付卡資金安全的監(jiān)管，在具體制度設(shè)計(jì)上，國(guó)外發(fā)展比較成熟的預(yù)付費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制可分為兩種，一種是第三方收存預(yù)付款，包括設(shè)立銀行信托專戶和第三方結(jié)算；另一種是要求經(jīng)營(yíng)者繳納交易風(fēng)險(xiǎn)保證金，進(jìn)而建立成規(guī)模的行業(yè)消費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)基金，以防止經(jīng)營(yíng)者的不正當(dāng)經(jīng)營(yíng)行為損害消費(fèi)者合法權(quán)益。[7]筆者在上文已將其總結(jié)為資金存管制度和保證金制度兩種監(jiān)管模式，并對(duì)其分別進(jìn)行了進(jìn)一步分析。然而，我國(guó)《管理辦法》確立的資金存管制度并不能有效地保障預(yù)付卡資金的安全。對(duì)此，筆者認(rèn)為，我國(guó)應(yīng)結(jié)合單用途商業(yè)預(yù)付卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)的不同情況，在立法上規(guī)定符合一定條件的發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)參加強(qiáng)制保險(xiǎn)，以轉(zhuǎn)移發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行的預(yù)付卡不能兌付的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而有效維護(hù)持卡人的合法利益。由于強(qiáng)制保險(xiǎn)受到法律的嚴(yán)格限制，因此在立法和實(shí)踐操作中，我們一定要嚴(yán)格把握好參加預(yù)收資金保險(xiǎn)的條件和標(biāo)準(zhǔn)。
參考文獻(xiàn)：
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【關(guān)鍵詞】預(yù)付卡；第三方支付；預(yù)付卡管理辦法
預(yù)付卡是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)以盈利為目的，通過特定載體和形式發(fā)行的，具有一定面值的，可在特定機(jī)構(gòu)購(gòu)買商品或服務(wù)的預(yù)付憑證。按是否記載持卡人身份信息分為記名預(yù)付卡和不記名預(yù)付卡；按信息載體不同分為磁條卡、芯片（IC）卡；按用途可以分為單用途預(yù)付卡和多用途預(yù)付卡。作為一種輔貨幣，預(yù)付卡和我們的生活息息相關(guān)，比如我們手機(jī)中的移動(dòng)聯(lián)通電信卡，銀聯(lián)與交行聯(lián)合發(fā)行的太平洋世博非接觸芯片預(yù)付卡，各個(gè)行業(yè)眾多商家與第三方發(fā)卡機(jī)構(gòu)簽約發(fā)型的消費(fèi)性預(yù)付卡等等都屬于預(yù)付卡。再比如國(guó)際性的paypal與payoneer卡等因?yàn)槠浔憷栽谌蚋鞯貍涫芡瞥纭?/p>
預(yù)付卡的無論是對(duì)于第三方發(fā)行機(jī)構(gòu)，商家，還是消費(fèi)者都很有吸引力。首先，對(duì)于預(yù)付卡發(fā)行機(jī)構(gòu)來說，發(fā)行預(yù)付卡能獲取很大暴利，雖然單張卡片限額不高，但是由于發(fā)行量巨大，能從消費(fèi)者那里獲取大量免息備付金，向商家收取交易傭金，以及提供增值服務(wù)獲取利潤(rùn)，加上卡片殘值等，發(fā)行預(yù)付卡的利潤(rùn)能達(dá)到10%。其次，商家能提前預(yù)收貨款，不經(jīng)手現(xiàn)金，欠款拖欠現(xiàn)象減少，安全性大大增加。另外，預(yù)付卡能夠促進(jìn)消費(fèi)者的消費(fèi)，穩(wěn)定客源等。最后，對(duì)于消費(fèi)者來說，預(yù)付卡的使用能減少攜帶現(xiàn)金的煩惱，攜帶方便，并且助于提前計(jì)劃好自己的消費(fèi)。
預(yù)付卡的這些諸多優(yōu)勢(shì)，使得預(yù)付卡一經(jīng)引入便取得飛速發(fā)展。但是，盡管監(jiān)管部門不斷出臺(tái)關(guān)于預(yù)付卡管理辦法法規(guī)等，但是關(guān)于預(yù)付卡的訴訟案件卻有增無減。廣東省消費(fèi)委員會(huì)披露單在廣東2015年受理的預(yù)付卡投訴案件就有7000多件，涉及餐飲，美容，美發(fā)，健身等各個(gè)行業(yè)?？梢娢覈?guó)的預(yù)付卡行業(yè)存在很大的問題。（1）預(yù)付卡系統(tǒng)性能不完善。宋靜①對(duì)預(yù)付卡類支付系統(tǒng)的第三方測(cè)試研究中發(fā)現(xiàn)預(yù)付卡系統(tǒng)中存在系統(tǒng)功能缺失、實(shí)現(xiàn)錯(cuò)誤、風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善、安全設(shè)備不到位、文檔與系統(tǒng)存在部分不一致等系列問題。（2）大量的預(yù)付卡銷售處無備案，無存管，無監(jiān)管。很多商家收到預(yù)收款之后，并沒有按照《預(yù)付卡管理辦法》對(duì)這一部分款項(xiàng)成立專門的資金管理賬戶，而是隨意支取使用，如果商家不倒閉，那么預(yù)付卡還是能使用，一旦商家倒閉，或者攜款出逃，消費(fèi)者只能蒙受損失，追回預(yù)存款項(xiàng)的可能性極低。（3）發(fā)卡機(jī)構(gòu)自律能力低，制度不完善，合同條款不明確，甚至利用發(fā)卡行為非法集資等。無論是哪個(gè)方面，都使得辦卡人的權(quán)益得不到保障，發(fā)卡機(jī)構(gòu)違約風(fēng)險(xiǎn)較大。（4）支付機(jī)構(gòu)未嚴(yán)格執(zhí)行稅收部門發(fā)票管理要求。按照有關(guān)辦法規(guī)定在發(fā)售預(yù)付卡的時(shí)候，只能開具與收取的服務(wù)費(fèi)向?qū)?yīng)的發(fā)票金額，而不是購(gòu)卡人支付的備付金全額，但是在實(shí)際的執(zhí)行過程中，出于競(jìng)爭(zhēng)，或者購(gòu)卡人要求報(bào)銷等原因亂開發(fā)票。也有一些商家已預(yù)付卡享受了一定優(yōu)惠為由拒開發(fā)票，惡意違反相關(guān)規(guī)定。
正是預(yù)付卡行業(yè)的這些優(yōu)勢(shì)與存在的這種種的問題，以及第三方支付的發(fā)展和市場(chǎng)環(huán)境的變化，我國(guó)的預(yù)付卡行業(yè)從2014年開始進(jìn)入行業(yè)的深度調(diào)整期。《中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)行業(yè)運(yùn)行報(bào)告（2015）》指出，到2014年年底，全國(guó)的166家多用途預(yù)付卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)合計(jì)發(fā)卡2.39億張，發(fā)卡金額合計(jì)740.88億元，同比分e下降了62.65%與14.82%。另外，《報(bào)告（2015）》顯示，2014年，預(yù)付卡的每筆交易金額從原來的7.82元降到了6.26元，平均每筆交易的降幅達(dá)到了20%?？梢?，預(yù)付卡正朝著小額便民領(lǐng)域傾斜?！吨袊?guó)支付清算協(xié)會(huì)行業(yè)運(yùn)行報(bào)告（2016）》指出，2015年，我國(guó)共發(fā)行預(yù)付卡2.59億張，較2014年增長(zhǎng)了8.4%，總金額761.43億元，較2014年增長(zhǎng)了2.8%。但是對(duì)于多用途的預(yù)付卡，市場(chǎng)發(fā)卡數(shù)量大幅度降低，其中發(fā)卡數(shù)量下降最明顯的是線上充值類的預(yù)付卡類型。
另外，隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，預(yù)付卡有從發(fā)放實(shí)體卡向移動(dòng)支付轉(zhuǎn)變的趨勢(shì)，并且預(yù)付卡的靈活性也會(huì)大大提高。以往的很多預(yù)付卡都會(huì)限制使用時(shí)間，限制商家，限制金額等各方面的限制，但是，隨著第三方支付行業(yè)的發(fā)展，這些限制會(huì)在一定程度上弱化。很多消費(fèi)者受預(yù)付卡打折、優(yōu)惠、積分等吸引購(gòu)買預(yù)付卡，也有一部分的消費(fèi)者由于攜帶方便不用找零等原因購(gòu)買預(yù)付卡，隨著最近支付寶支付，微信支付，QQ錢包支付等各種各樣更加方便的支付形式的普及，這一部分的預(yù)付卡市場(chǎng)必然會(huì)收到?jīng)_擊。再如，電信翼支付，sumsung pay，apple pay，小米NFC等功能的興起，用戶只需要在手機(jī)上通過鏈接下載相應(yīng)軟件，注冊(cè)賬號(hào)便可以直接使用，可以用于線下超市商場(chǎng)購(gòu)物，或者線上交話費(fèi)，電費(fèi)等等，不僅使用范圍廣，而且用手機(jī)就能支付，十分方便，免去了攜帶實(shí)體卡的麻煩。當(dāng)使用這些支付方式帶來的紅利超過了預(yù)付卡的折扣優(yōu)惠等紅利的時(shí)候，大量消費(fèi)者必然會(huì)從預(yù)付卡轉(zhuǎn)向其他的支付與消費(fèi)方式。發(fā)卡機(jī)構(gòu)為了自身的存活以及發(fā)展，必然會(huì)進(jìn)行改革。
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關(guān)鍵詞：預(yù)付卡 監(jiān)管 問題 建議
中圖分類號(hào)：F830.4
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1004-4914（2013）02-217-02
一、預(yù)付卡業(yè)務(wù)發(fā)展概況
1.預(yù)付卡的定義。根據(jù)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2010〕第2號(hào)，以下簡(jiǎn)稱2號(hào)令），預(yù)付卡是指以營(yíng)利為目的發(fā)行的、在發(fā)行機(jī)構(gòu)之外購(gòu)買商品或服務(wù)的預(yù)付價(jià)值，包括采取磁條、芯片等技術(shù)以卡片、密碼等形式發(fā)行的預(yù)付卡。根據(jù)《支付機(jī)構(gòu)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行公告〔2012〕第12號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》）規(guī)定，預(yù)付卡是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)以特定載體和形式發(fā)行的、可在發(fā)卡機(jī)構(gòu)之外購(gòu)買商品或服務(wù)的預(yù)付價(jià)值。
2.預(yù)付卡的分類。根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行監(jiān)察部等部門《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理意見》（〔2011〕25號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《意見》），商業(yè)預(yù)付卡以預(yù)付和非金融主體發(fā)行為典型特征，按發(fā)卡人不同可劃分為兩類：一類是專營(yíng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行，可跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨法人使用的多用途預(yù)付卡；另一類是商業(yè)企業(yè)發(fā)行，只在本企業(yè)或同一品牌連鎖商業(yè)企業(yè)購(gòu)買商品、服務(wù)的單用途預(yù)付卡。
3.預(yù)付卡業(yè)務(wù)發(fā)展優(yōu)勢(shì)。預(yù)付卡作為一種新型的非現(xiàn)金支付工具，具有諸多優(yōu)勢(shì)：一是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。有利于減少現(xiàn)金使用量、降低交易成本、促進(jìn)擴(kuò)大內(nèi)需，從而推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。二是實(shí)現(xiàn)發(fā)卡機(jī)構(gòu)盈利目標(biāo)。對(duì)發(fā)行預(yù)付卡的商業(yè)企業(yè)而言，不但便于企業(yè)低成本籌集資金，還可以穩(wěn)定客戶群體、提高銷售收入、提升品牌價(jià)值；對(duì)于發(fā)行預(yù)付卡的專營(yíng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)而言，預(yù)付卡的發(fā)行量達(dá)到一定規(guī)模將給企業(yè)帶來可觀的盈利能力。三是提高合作商戶收入和競(jìng)爭(zhēng)力。商戶通過受理預(yù)付卡，可以有效促進(jìn)持卡人消費(fèi)、擴(kuò)大銷售額，也可以提升自身品牌價(jià)值，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和占有率。四是滿足客戶多重需求。預(yù)付卡的發(fā)展，方便了企事業(yè)單位發(fā)放員工福利，同時(shí)，由于預(yù)付卡辦理方便，也便利了消費(fèi)者購(gòu)物。
4.預(yù)付卡業(yè)務(wù)的盈利模式。一是刷卡手續(xù)費(fèi)收入。發(fā)卡機(jī)構(gòu)通過拓展受理商戶，引導(dǎo)消費(fèi)者到指定商戶消費(fèi)，并向受理商戶收取一定比例的刷卡手續(xù)費(fèi)，該手續(xù)費(fèi)收入為發(fā)卡機(jī)構(gòu)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。二是沉淀資金利息。沉淀資金也稱客戶備付金，是指客戶預(yù)存或留存在支付機(jī)構(gòu)的貨幣資金，該部分未使用的沉淀資金存放在發(fā)卡機(jī)構(gòu)的銀行賬戶內(nèi)，所產(chǎn)生的利息暫歸其所有，發(fā)卡機(jī)構(gòu)的發(fā)卡規(guī)模越大，沉淀資金余額越多，產(chǎn)生的利息收入也就更可觀。三是商戶返傭收入，即發(fā)卡機(jī)構(gòu)向部分利潤(rùn)較高的商戶收取的折扣傭金。四是賬戶服務(wù)費(fèi)收入。部分發(fā)卡機(jī)構(gòu)收取賬戶系統(tǒng)管理費(fèi)，對(duì)于超過有效期尚有資金余額的，收取提供激活、換卡等配套服務(wù)費(fèi)。五是卡片工本費(fèi)。部分發(fā)卡機(jī)構(gòu)在發(fā)卡時(shí)收取一定金額的工本費(fèi)。六是卡內(nèi)殘值收入。部分持卡人無意丟棄、有意放棄的卡內(nèi)資金，在監(jiān)管政策出臺(tái)前，也成為發(fā)卡機(jī)構(gòu)的收入。
二、預(yù)付卡業(yè)務(wù)監(jiān)管工作中存在的問題
1.監(jiān)管層面的問題。一是監(jiān)管政策不完善。如對(duì)預(yù)付卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)未嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)付卡實(shí)名制、非現(xiàn)金購(gòu)卡制度等缺乏有效的處罰措施，還有預(yù)付卡的發(fā)票具體如何開具及卡內(nèi)殘值收入的歸屬等均未明確。二是基層人民銀行監(jiān)管人員配備嚴(yán)重不足，尤其是會(huì)計(jì)類的專業(yè)人才極其缺乏，嚴(yán)重影響監(jiān)管效率和水平。三是跨部門協(xié)調(diào)機(jī)制尚不健全。包括人民銀行與商務(wù)部門就多用途預(yù)付卡與單用途預(yù)付卡監(jiān)管工作之間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制及人民銀行、工商、商務(wù)、公安等部門在支付服務(wù)市場(chǎng)清理整頓工作中的協(xié)調(diào)機(jī)制。
2.注冊(cè)資金的管理問題。根據(jù)2號(hào)令要求，支付業(yè)務(wù)許可證的申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)有符合辦法規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額，即申請(qǐng)人擬在全國(guó)范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的，其注冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣；擬在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的，其注冊(cè)資本最低限額為3千萬元人民幣，注冊(cè)資本最低限額為實(shí)繳貨幣資本。中國(guó)人民銀行太原中心支行在對(duì)擬申請(qǐng)支付業(yè)務(wù)許可證的機(jī)構(gòu)進(jìn)行材料初審過程中發(fā)現(xiàn)，部分發(fā)卡機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本存在不同程度出借、投資等情況，如果出借、投資的注冊(cè)資本發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，勢(shì)必會(huì)影響發(fā)卡機(jī)構(gòu)在特殊情況下的支付能力，造成非金融機(jī)構(gòu)資本金與備付金風(fēng)險(xiǎn)管理比例失真。
3.客戶備付金的管理問題。一是待審批階段發(fā)卡機(jī)構(gòu)備付金如何監(jiān)管?！斗墙鹑跈C(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2010〕第2號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》）未明確處于待審批階段的非金融機(jī)構(gòu)客戶備付金如何監(jiān)管。山西省在初審過程中，要求比照《辦法》規(guī)定執(zhí)行，但由于備付金存管銀行履行監(jiān)督職責(zé)需要投入一定的人力、物力和財(cái)力，加之非金融機(jī)構(gòu)是否能獲得支付業(yè)務(wù)許可證尚不確定，以及在行政許可決定下發(fā)前，非金融機(jī)構(gòu)不得新增業(yè)務(wù)，客戶備付金存款只減不增，導(dǎo)致備付金存管銀行監(jiān)督積極性不高。二是特殊情況下客戶備付金的安全問題。特殊情況包括司法機(jī)關(guān)或其他國(guó)家機(jī)關(guān)采取財(cái)產(chǎn)保全或凍結(jié)、劃撥及其他措施和不可抗力的發(fā)生。三是客戶備付金的賬務(wù)處理不一致。
4.發(fā)票的開具問題。一是發(fā)票開具規(guī)定難以執(zhí)行。如果按現(xiàn)行制度規(guī)定，發(fā)卡機(jī)構(gòu)只能按收取的服務(wù)費(fèi)向客戶開具發(fā)票，但由于其主要客戶群體是企事業(yè)單位，如無法取得發(fā)票，則無法計(jì)入公司費(fèi)用，企事業(yè)單位在發(fā)放福利或轉(zhuǎn)贈(zèng)客戶時(shí)，就不會(huì)選擇購(gòu)買預(yù)付卡，發(fā)卡機(jī)構(gòu)的客戶大量流失，繼而發(fā)卡機(jī)構(gòu)也將無法存續(xù)。二是《辦法》條款的適用問題。發(fā)票管理屬于國(guó)務(wù)院稅務(wù)主管部門的職權(quán)范圍。根據(jù)《中華人民共和國(guó)立法法》第七十二條規(guī)定，涉及兩個(gè)以上國(guó)務(wù)院部門職權(quán)范圍的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)國(guó)務(wù)院制定行政法規(guī)或者由國(guó)務(wù)院有關(guān)部門聯(lián)合制定規(guī)章。而《辦法》只是中國(guó)人民銀行一個(gè)部門單獨(dú)的規(guī)章，但又明文規(guī)定了發(fā)票管理內(nèi)容，這與《中華人民共和國(guó)立法法》的規(guī)定造成事實(shí)上的相違背，《辦法》條款的適用性有待商榷。
5.預(yù)付卡與腐敗行為問題?！兑庖姟窂闹卫砉钕M(fèi)和收卡受賄等違法違紀(jì)行為、促進(jìn)反腐倡廉的角度，要求建立商業(yè)預(yù)付卡購(gòu)卡實(shí)名登記制度、實(shí)施商業(yè)預(yù)付卡非現(xiàn)金購(gòu)卡制度、實(shí)行商業(yè)預(yù)付卡限額發(fā)行制度等，同時(shí)，再次明確嚴(yán)禁國(guó)家工作人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部在公務(wù)活動(dòng)中收受任何形式的商業(yè)預(yù)付卡。凡收受商業(yè)預(yù)付卡又不按規(guī)定及時(shí)上交的，以收受同等數(shù)額的現(xiàn)金論處。對(duì)涉嫌受賄的，依法嚴(yán)肅查處。以上制度的嚴(yán)格執(zhí)行，一定程度上會(huì)實(shí)現(xiàn)防賄促廉的目的，但過于嚴(yán)格，難免會(huì)抑制預(yù)付卡行業(yè)的發(fā)展，況且如果非要行賄的話，預(yù)付卡不行，可以送現(xiàn)金或?qū)嵨铩Ｒ虼?，要正確處理預(yù)付卡規(guī)范與發(fā)展的關(guān)系，預(yù)付卡不是滋生腐敗的溫床，治理腐敗行為還要標(biāo)本兼治。
三、政策建議
1.建立健全我國(guó)預(yù)付卡業(yè)務(wù)監(jiān)管政策。一是加強(qiáng)對(duì)非金融機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本的管理，非金融機(jī)構(gòu)擁有充足的資本金，是其支付業(yè)務(wù)能夠持續(xù)經(jīng)營(yíng)的重要條件。在防范其抽逃注冊(cè)資本的同時(shí)，要從制度上限制其注冊(cè)資本出借、投資的對(duì)象、領(lǐng)域及比例、人民銀行要審慎評(píng)估其出借、投資資金的安全性。二是明確卡內(nèi)殘值收入的歸屬及處理方法。三是加大對(duì)預(yù)付卡收費(fèi)、有效期和信息披露執(zhí)行情況的監(jiān)管力度，切實(shí)保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益；四是加強(qiáng)客戶備付金、預(yù)付卡業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)等方面的安全管理。五是人民銀行要建立健全自上而下的跨部門聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制，切實(shí)從業(yè)務(wù)管理、稅收、財(cái)務(wù)、發(fā)票、黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面形成預(yù)付卡業(yè)務(wù)監(jiān)管的合力。六是強(qiáng)化監(jiān)管力量。基層人民銀行要配備足夠的、高素質(zhì)的專業(yè)人才從事預(yù)付卡業(yè)務(wù)監(jiān)管工作，同時(shí)，建議人民銀行總行適時(shí)對(duì)基層工作人員進(jìn)行新業(yè)務(wù)、新知識(shí)的培訓(xùn)，不斷提高基層管理人員的監(jiān)管水平。
2.加大客戶備付金管理力度。一是對(duì)于擬申請(qǐng)支付業(yè)務(wù)許可的非金融機(jī)構(gòu)，在申請(qǐng)前已產(chǎn)生客戶備付金的，明確客戶備付金的管理要比照《辦法》進(jìn)行規(guī)范，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范。二是做好特殊情況下客戶備付金的保全措施。與司法機(jī)關(guān)或其他國(guó)家機(jī)關(guān)協(xié)調(diào)溝通，聯(lián)合發(fā)文明確客戶備付金不適用于司法機(jī)關(guān)或其他國(guó)家機(jī)關(guān)采取財(cái)產(chǎn)保全或凍結(jié)、劃撥及其他措施；建議參考美國(guó)“存款延伸保險(xiǎn)”的做法，凡經(jīng)取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的支付機(jī)構(gòu)均必須參加保險(xiǎn)，可將客戶備付金的收益作為保費(fèi)支出，當(dāng)不可抗力發(fā)生后，依照保險(xiǎn)協(xié)議進(jìn)行相應(yīng)的賠償。三是統(tǒng)一規(guī)范客戶備付金的核算方法。
3.妥善處理預(yù)付卡業(yè)務(wù)發(fā)展與規(guī)范的關(guān)系。不可置否，預(yù)付卡在促進(jìn)消費(fèi)、擴(kuò)大內(nèi)需，推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用，但預(yù)付卡被不法分子利用，作為偷逃稅款、行賄受賄和公款消費(fèi)的工具，也是不爭(zhēng)的事實(shí)。這就要求我們不能片面追求預(yù)付卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，要注重業(yè)務(wù)的規(guī)范，另一方面，在規(guī)范預(yù)付卡業(yè)務(wù)的同時(shí)，更要注意不能限制或抑制其發(fā)展。如治理利用預(yù)付卡偷逃稅款的行為，可以爭(zhēng)取稅務(wù)部門的政策支持；治理腐敗等違法違紀(jì)行為，預(yù)付卡業(yè)務(wù)的嚴(yán)格規(guī)范只是治標(biāo)之策，還需要出臺(tái)更多的治本之策。
4.加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)宣傳，發(fā)揮輿論導(dǎo)向和監(jiān)督作用。人民銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，督促、指導(dǎo)非金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)加強(qiáng)政策法規(guī)的學(xué)習(xí)，適時(shí)進(jìn)行政策講解和培訓(xùn)，同時(shí)，要加強(qiáng)社會(huì)宣傳力度，引導(dǎo)社會(huì)公眾正確認(rèn)識(shí)和理解人民銀行關(guān)于非金融機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)許可和市場(chǎng)清理整頓的相關(guān)政策措施，積極鼓勵(lì)社會(huì)公眾對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)從事預(yù)付卡業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行舉報(bào)，規(guī)范非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)行為，促進(jìn)支付服務(wù)市場(chǎng)健康發(fā)展。
各種肉類、巧克力、飲料等內(nèi)含沙菌、金黃色葡萄球菌的限量值，首次有了明確的標(biāo)準(zhǔn)。近日，衛(wèi)生部征求食品安全國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《食品中致病菌限量》的征求意見稿，該標(biāo)準(zhǔn)擬自正式后6個(gè)月施行，這是我國(guó)首次制定食品中致病菌限量標(biāo)準(zhǔn)。據(jù)介紹，在標(biāo)準(zhǔn)制定過程中，充分考慮了致病菌或其代謝產(chǎn)物對(duì)健康造成實(shí)際或潛在危害的證據(jù)，原料中致病菌狀況，加工過程對(duì)致病菌狀況的影響，貯藏、銷售和食用過程中致病菌狀況的變化，食品的消費(fèi)人群，致病菌指標(biāo)應(yīng)用的成本/效益分析等因素。
餐廚廢棄物去向擬定期上報(bào)
為嚴(yán)控“地溝油”回流餐桌，今后飯店剩飯剩菜的去向、用途有望定期向監(jiān)管部門報(bào)告。國(guó)務(wù)院法制辦網(wǎng)站近日公布《餐飲業(yè)管理辦法（征求意見稿）》，向社會(huì)公開征求意見。意見稿規(guī)定，餐飲企業(yè)不得將餐廚廢棄物交給未經(jīng)相關(guān)部門許可或備案的單位或個(gè)人收運(yùn)、處置。
娛樂場(chǎng)所管理辦法征意見
文化部起草的《娛樂場(chǎng)所管理辦法（征求意見稿）》日前公開征求意見。意見稿規(guī)定，娛樂場(chǎng)所不得設(shè)立在建筑物地下一層（不含）以下；娛樂場(chǎng)所與學(xué)校、醫(yī)院、機(jī)關(guān)距離由省級(jí)人民政府文化主管部門制定；歌舞娛樂場(chǎng)所包廂、包間不得設(shè)置阻礙展現(xiàn)室內(nèi)環(huán)境的屏風(fēng)、隔扇、板壁等隔斷，不得以任何名義設(shè)立任何形式的房中房（衛(wèi)生間除外）等。
白熾燈四年內(nèi)完全退出市場(chǎng)
10月1日起我國(guó)按功率大小分階段逐步禁止進(jìn)口和銷售普通照明白熾燈，首當(dāng)其沖的是100瓦及以上普通照明白熾燈。陪伴人們走過100多年的白熾燈泡，四年內(nèi)將完全退出我國(guó)市場(chǎng)。白熾燈雖然明亮，卻耗電，而同樣亮度的節(jié)能熒光燈用電量不足白熾燈泡的四分之一，事實(shí)上很多商家已停止銷售白熾燈。白熾燈一旦禁售，日常照明將往節(jié)能型熒光燈和LED燈這樣的新光源轉(zhuǎn)型。
首個(gè)貴細(xì)藥材等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)有望
出臺(tái)
隨著秋冬滋補(bǔ)季的來臨，消費(fèi)者食用西洋參、楓斗等具有“滋陰潤(rùn)肺”功效的滋補(bǔ)品進(jìn)入小。從上海市中藥行業(yè)協(xié)會(huì)了解到，將對(duì)貴細(xì)藥材逐步設(shè)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范價(jià)格。據(jù)悉，針對(duì)貴細(xì)藥材制定的首個(gè)楓斗質(zhì)量行業(yè)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)近日即將出臺(tái)，將楓斗細(xì)分為5個(gè)規(guī)格、11個(gè)等級(jí)。業(yè)內(nèi)人士透露，楓斗價(jià)格最高的與最低的可能相差10倍，無標(biāo)準(zhǔn)的混水摸魚現(xiàn)象很可能出現(xiàn)以次充好。
央行：不記名預(yù)付卡上限千元
近日，央行《支付機(jī)構(gòu)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理辦法》，其中規(guī)定，今后凡是不記名的預(yù)付卡金額不得超過1000元，單張記名預(yù)付卡金額則限制在5000元，該辦法于今年11月起實(shí)施。
同時(shí)還規(guī)定，單位一次性購(gòu)買預(yù)付卡5000元以上，個(gè)人一次性購(gòu)買預(yù)付卡5萬元以上，或辦理一次性5000元以上預(yù)付卡充值業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結(jié)算方式，且不可使用信用卡結(jié)算。另?yè)?jù)商務(wù)部網(wǎng)站消息，《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》于11月1日起施行。辦法明確，個(gè)人或單位購(gòu)買記名卡的，或一次性購(gòu)買1萬元（含）以上不記名卡的，需提供有效身份證件。
為了更好地發(fā)揮預(yù)付卡在便利公眾小額非現(xiàn)金支付、擴(kuò)大消費(fèi)方面的積極作用，防范預(yù)付卡被利用進(jìn)行洗錢套現(xiàn)等違法違紀(jì)活動(dòng)，切實(shí)保護(hù)持卡人的合法權(quán)益，按照規(guī)范發(fā)展、從嚴(yán)管理的思路，中國(guó)人民銀行近日制定并《支付機(jī)構(gòu)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理辦法》，《辦法》自2012年11月1日起施行。
購(gòu)買記名預(yù)付卡或一次性購(gòu)買不記名預(yù)付卡1萬元以上的應(yīng)實(shí)名
預(yù)付卡分為記名預(yù)付卡和不記名預(yù)付卡。前者是指預(yù)付卡業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)中記載持卡人身份信息的預(yù)付卡；后者是指預(yù)付卡業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)中不記載持卡人身份信息的預(yù)付卡?！掇k法》規(guī)定，單張記名預(yù)付卡資金限額不超過5000元，單張不記名預(yù)付卡資金限額不超過1000元。
《辦法》要求，個(gè)人或單位購(gòu)買記名預(yù)付卡或一次性購(gòu)買不記名預(yù)付卡1萬元以上的，應(yīng)當(dāng)使用實(shí)名并提供有效身份證件。發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)識(shí)別購(gòu)卡人身份，核對(duì)有效身份證件，登記身份基本信息，并留存有效身份證件的復(fù)印件或影印件。
《辦法》還要求以銀行轉(zhuǎn)賬方式購(gòu)卡和充值。單位一次性購(gòu)買預(yù)付卡5000元以上，個(gè)人一次性購(gòu)買預(yù)付卡5萬元以上，或辦理一次性5000元以上預(yù)付卡充值業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金，以增加購(gòu)卡和充值透明度。
“通過以上規(guī)定，在發(fā)行、購(gòu)買、充值等環(huán)節(jié)落實(shí)實(shí)名要求，有利于防止預(yù)付卡被用于洗錢、套現(xiàn)等活動(dòng)。”央行有關(guān)負(fù)責(zé)人解釋說。
不記名預(yù)付卡不得贖回，小額公交領(lǐng)域不記名預(yù)付卡除外
《辦法》規(guī)定，記名預(yù)付卡應(yīng)當(dāng)可掛失，可贖回，不得設(shè)置有效期。不記名預(yù)付卡不掛失，不贖回，有效期不得低于3年。
這位負(fù)責(zé)人表示，單次購(gòu)買不記名預(yù)付卡金額在1萬元以下時(shí)，由于未達(dá)到實(shí)名制度要求，因此，發(fā)卡機(jī)構(gòu)在發(fā)行、銷售環(huán)節(jié)無法記載任何關(guān)于購(gòu)卡人、持卡人的信息?！叭粼试S持卡人贖回不記名預(yù)付卡，發(fā)卡機(jī)構(gòu)在持卡人辦理贖回時(shí)無任何信息可供核對(duì)，也無法記錄贖回人的任何個(gè)人信息，這或?qū)?dǎo)致不記名預(yù)付卡淪為洗錢、套現(xiàn)的工具?！?/p>
不過，考慮到部分預(yù)付卡主要應(yīng)用于公共交通領(lǐng)域，與廣大人民群眾的日常生活關(guān)系密切，在現(xiàn)實(shí)中確實(shí)存在贖回小額不記名公共交通領(lǐng)域預(yù)付卡的合理需求，《辦法》規(guī)定，對(duì)余額在100元以下的公共交通領(lǐng)域不記名預(yù)付卡，允許按約定贖回。
禁止用信用卡購(gòu)買預(yù)付卡和為預(yù)付卡充值
《辦法》禁止使用信用卡購(gòu)買預(yù)付卡和為預(yù)付卡充值。
這位負(fù)責(zé)人認(rèn)為，這么做可以有效防范預(yù)付卡套現(xiàn)和信用卡套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)互相傳遞?！案鶕?jù)對(duì)預(yù)付卡市場(chǎng)的調(diào)查了解，為逃避對(duì)常規(guī)套現(xiàn)方式的監(jiān)管和打擊，用信用卡購(gòu)買預(yù)付卡或充值、再通過地下交易市場(chǎng)變現(xiàn)已經(jīng)成為套現(xiàn)新手法；盡管《辦法》通過限額發(fā)行、實(shí)名購(gòu)卡和限期贖回等方式增加了信用卡套現(xiàn)難度，但有必要從源頭上切斷預(yù)付卡和信用卡之間的‘以卡購(gòu)卡、以卡充卡’行為，徹底杜絕信用卡在預(yù)付卡領(lǐng)域套現(xiàn)行為的發(fā)生?！?/p>
此外，從行業(yè)實(shí)踐看，部分預(yù)付卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)已從風(fēng)險(xiǎn)防范的角度出發(fā)，自覺關(guān)閉了其售卡系統(tǒng)中客戶使用信用卡購(gòu)買預(yù)付卡的功能。
不允許預(yù)付卡廣泛用于網(wǎng)絡(luò)支付渠道
《辦法》規(guī)定，預(yù)付卡不得用于網(wǎng)絡(luò)支付渠道，但三種情形例外，一是繳納公共事業(yè)費(fèi)；二是在發(fā)卡機(jī)構(gòu)拓展的實(shí)體特約商戶的網(wǎng)絡(luò)商店中使用；三是同時(shí)獲準(zhǔn)辦理“互聯(lián)網(wǎng)支付”業(yè)務(wù)的發(fā)卡機(jī)構(gòu)，其發(fā)行的預(yù)付卡可向持卡人在本機(jī)構(gòu)開立的實(shí)名的網(wǎng)絡(luò)支付賬戶充值，但同一客戶的所有網(wǎng)絡(luò)支付賬戶的年累計(jì)充值金額合計(jì)不超過5000元。
這位負(fù)責(zé)人坦言，不允許預(yù)付卡廣泛用于網(wǎng)絡(luò)支付渠道，主要是考慮現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)商戶的風(fēng)險(xiǎn)管理法規(guī)制度和監(jiān)管體制尚未健全；網(wǎng)絡(luò)支付賬戶與銀行賬戶綁定，二者可以進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移，在這種情況下，預(yù)付卡在網(wǎng)絡(luò)商戶使用將由于其匿名性而滋生套現(xiàn)、洗錢等問題。
在消費(fèi)領(lǐng)域具，預(yù)付卡作為一種預(yù)收款的支付工，給消費(fèi)者和商家?guī)肀憷耐瑫r(shí)，也產(chǎn)生許多副作用，比如消費(fèi)者個(gè)人信息的泄露、商家挪用預(yù)付費(fèi)產(chǎn)生的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)質(zhì)量的下降以及預(yù)付卡消費(fèi)合同的不公平等問題紛紛出現(xiàn)。盡管，對(duì)于預(yù)付卡的基礎(chǔ)法律研究已經(jīng)具有了初步成果，但是仍然還停留在基礎(chǔ)階段。關(guān)于預(yù)付卡的有效法律管理文件還不夠健全，法律規(guī)制有待完善；理論研究的法律建議不夠具體明確，缺乏操作性。在結(jié)合最新國(guó)內(nèi)法律法規(guī)的出臺(tái)和國(guó)外相關(guān)法律規(guī)制的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我國(guó)預(yù)付卡的使用管理和糾紛解決都將是未來一段時(shí)間的研究重點(diǎn)。
關(guān)鍵詞：預(yù)付卡；基礎(chǔ)法律關(guān)系；缺陷及完善；法律保障； 操作性
一、當(dāng)前對(duì)于預(yù)付卡消費(fèi)糾紛的研究現(xiàn)狀
（一）國(guó)內(nèi)研究
《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》即將修改，現(xiàn)處于討論階段，其中增加了一條關(guān)于“預(yù)收款”的規(guī)定，對(duì)于預(yù)付卡要怎樣管理，還要看消費(fèi)者保護(hù)法修改的具體結(jié)果。2012年09月21日中華人民共和國(guó)商務(wù)部2012年第9號(hào)令：《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》已經(jīng)2012年8月24日商務(wù)部第68次部務(wù)會(huì)議審議通過，現(xiàn)予公布，自2012年11月1日起施行。這是在預(yù)付費(fèi)消費(fèi)卡領(lǐng)域出臺(tái)的第一部正式的部門規(guī)章，也是此領(lǐng)域第一部有法律約束力的法規(guī)?？梢哉f，這部規(guī)章是眾多專家學(xué)者和相關(guān)實(shí)務(wù)部門近幾年來的理論研究和執(zhí)法司法經(jīng)驗(yàn)總結(jié)凝聚的成果。
近幾年在理論界對(duì)于商業(yè)領(lǐng)域預(yù)付費(fèi)消費(fèi)卡的研究有不斷升溫的趨勢(shì)。一方面，隨著商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展、商業(yè)機(jī)構(gòu)融資需求不斷擴(kuò)大以及消費(fèi)者對(duì)于此類預(yù)付卡缺乏清醒的認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致社會(huì)上預(yù)付卡消費(fèi)者投訴不斷激增；另一方面，由于此種消費(fèi)模式發(fā)展迅速，問題出現(xiàn)突然，國(guó)家在2012年九月份之前還沒有出臺(tái)任何一部有強(qiáng)制約束力的法律法規(guī)來規(guī)范這一領(lǐng)域。因此，一時(shí)之間，對(duì)于預(yù)付卡的理論研究不斷涌現(xiàn)，工商、商務(wù)和消費(fèi)者保護(hù)協(xié)會(huì)等實(shí)務(wù)部門也不斷進(jìn)行探索，致使在預(yù)付卡研究領(lǐng)域出現(xiàn)許多階段性的成果。
1. 基礎(chǔ)法律分析
自從預(yù)付卡消費(fèi)模式進(jìn)入中國(guó)，糾紛投訴不斷，隨之而起的是對(duì)預(yù)付消費(fèi)的各種學(xué)術(shù)理論研究。在過去前人研究的基礎(chǔ)上，對(duì)于預(yù)付卡消費(fèi)的基礎(chǔ)法律分析已經(jīng)基本明晰。這些研究主要集中在預(yù)付費(fèi)消費(fèi)的定義、特征、種類，預(yù)付費(fèi)消費(fèi)的起源、發(fā)展及起到的作用以及預(yù)付費(fèi)消費(fèi)中出現(xiàn)的主要不規(guī)范現(xiàn)象及原因。
首先，預(yù)付卡的定義、特征和類型的研究。雖然學(xué)術(shù)界各位學(xué)者對(duì)預(yù)付卡概念的表述不盡相同，但是關(guān)于其內(nèi)涵爭(zhēng)議不大，基本具有統(tǒng)一意見。上海社會(huì)科學(xué)院法學(xué)研究所的劉迎霜認(rèn)為“商業(yè)預(yù)付卡是指商業(yè)企業(yè)或發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行的在一定范圍內(nèi)流通的具有一定面額的可代替人民幣的卡或券、票，具有有限的流通領(lǐng)域和一定的信用索取權(quán)特征?！?中國(guó)人民銀行、監(jiān)察部、財(cái)政部、商務(wù)部、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家工商行政管理總局和國(guó)家預(yù)防腐敗局聯(lián)合的《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理意見》中指出“商業(yè)預(yù)付卡以預(yù)付和非金融主體發(fā)行為典型特征”，并把預(yù)付卡分為兩類：“一類是由專營(yíng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行的，可跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨法人使用的多用途預(yù)付卡；另一類是商業(yè)企業(yè)發(fā)行，只在本企業(yè)或同一品牌連鎖商業(yè)企業(yè)購(gòu)買商品、服務(wù)的單用途預(yù)付卡?！?銀聯(lián)數(shù)據(jù)服務(wù)有限公司李曉玲在其《關(guān)于預(yù)付卡市場(chǎng)發(fā)展的一些思考》中提出“預(yù)付卡是指客戶先付款、后使用的一種卡產(chǎn)品。與現(xiàn)金相比，預(yù)付卡攜帶方便，如果有密碼，預(yù)付卡還會(huì)更安全”。還分析預(yù)付卡特征：與銀行卡相比，它不與持卡人的銀行賬戶直接關(guān)聯(lián)，一般匿名購(gòu)買，日常使用非常方便，還常常能獲得發(fā)行機(jī)構(gòu)提供的各類優(yōu)惠。她在本文中繼續(xù)指出，預(yù)付卡主要分封閉式預(yù)付卡和開放式預(yù)付卡。封閉式預(yù)付卡是指僅能在單個(gè)商戶或者通過特定網(wǎng)絡(luò)連接的多個(gè)商戶內(nèi)使用的預(yù)付卡，是一種行業(yè)儲(chǔ)值卡。開放式預(yù)付卡則是指能在銀行卡組織的受理網(wǎng)絡(luò)上使用的預(yù)付卡。
其次，預(yù)付費(fèi)消費(fèi)的起源、發(fā)展及起到的作用。中國(guó)政法大學(xué)李軍素在其論文中提到“在我國(guó)大陸，90年代中期以后，隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展與繁榮，與外資外商合作密切，預(yù)付卡也被引入我國(guó)，以增強(qiáng)外資外商的競(jìng)爭(zhēng)力。面對(duì)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和利益驅(qū)動(dòng)，內(nèi)地經(jīng)營(yíng)者也紛紛效仿，從而使預(yù)付卡市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大且增長(zhǎng)迅速。預(yù)付費(fèi)消費(fèi)當(dāng)前幾乎遍及我國(guó)各個(gè)消費(fèi)領(lǐng)域?！倍A(yù)付費(fèi)消費(fèi)的發(fā)展上，電子和信息技術(shù)創(chuàng)新為預(yù)付費(fèi)消費(fèi)提供了完善的技術(shù)條件；預(yù)付費(fèi)消費(fèi)也是經(jīng)營(yíng)者激烈競(jìng)爭(zhēng)的產(chǎn)物。而且預(yù)付費(fèi)消費(fèi)為消費(fèi)者和經(jīng)營(yíng)者都帶來了利益。對(duì)于消費(fèi)者，首先在預(yù)付費(fèi)消費(fèi)中獲得的是便利。其次，在經(jīng)營(yíng)者正規(guī)經(jīng)營(yíng)的前提下，消費(fèi)者可以通過辦預(yù)付卡或能獲得一定的折扣和優(yōu)惠。對(duì)于經(jīng)營(yíng)者，首先可以通過預(yù)付卡的優(yōu)惠活動(dòng)，吸引更多消費(fèi)者。其次，經(jīng)營(yíng)者可通過此舉快速融資。再次，預(yù)付費(fèi)消費(fèi)可以建立更高的客戶忠誠(chéng)度。
最后，預(yù)付費(fèi)消費(fèi)中出現(xiàn)的主要問題及原因。天津市工商局預(yù)付消費(fèi)卡課題組在《關(guān)于規(guī)范預(yù)付卡消費(fèi)市場(chǎng)的思考》一文中指出六個(gè)問題：服務(wù)信譽(yù)難保證、合同不公難問責(zé)、處處設(shè)限難兌現(xiàn)、產(chǎn)品質(zhì)量難保障、商家變臉難追償和發(fā)生糾紛難解決。此外還分析了原因：經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，行業(yè)整體誠(chéng)信水平不高；法律法規(guī)不健全，市場(chǎng)處于無序狀態(tài)；行政監(jiān)管乏力，維權(quán)處于被動(dòng)地位；行業(yè)管理職能弱化，自律體系不健全。天津商業(yè)大學(xué)李江華把預(yù)付式會(huì)員卡消費(fèi)的現(xiàn)存問題分為三類：預(yù)付式會(huì)員卡消費(fèi)的合同條款問題；預(yù)付式會(huì)員卡消費(fèi)的隱私權(quán)問題；預(yù)付式會(huì)員卡消費(fèi)的商家欺詐問題。蘭州大學(xué)郭梁凱認(rèn)為原因在于：立法方面，缺乏針對(duì)性的法律法規(guī)；監(jiān)管方面，行政部門乏力；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)方面，雙方信息不對(duì)稱，信用機(jī)制缺失；消費(fèi)者方面，自我保護(hù)意識(shí)較差。
2. 法律規(guī)制探索
相對(duì)于在此領(lǐng)域中基礎(chǔ)法律關(guān)系研究的逐漸明晰與統(tǒng)一，而在對(duì)預(yù)付卡法律糾紛的預(yù)防與規(guī)制建議則出現(xiàn)相互爭(zhēng)鳴的局面。在現(xiàn)有關(guān)于預(yù)付卡相關(guān)法律問題的研究中，有的學(xué)者從關(guān)于預(yù)付卡相關(guān)的法律服務(wù)制度入手，著重研究了我國(guó)目前預(yù)付卡相關(guān)法律服務(wù)制度的不足與缺陷，提出的一定的立法建議。比如中國(guó)政法大學(xué)韓軍素在其碩士論文《淺論我國(guó)預(yù)付費(fèi)消費(fèi)的法律規(guī)制》中就提出制定一部《預(yù)付費(fèi)消費(fèi)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《辦法》”）作為《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》的補(bǔ)充來專門規(guī)制預(yù)付費(fèi)消費(fèi)。暨南大學(xué)的王育民在他的論文《電子預(yù)付卡發(fā)行主體的法律風(fēng)險(xiǎn)防范》中則以電子預(yù)付卡為切入點(diǎn)，重點(diǎn)研究了電子預(yù)付卡的優(yōu)勢(shì)與不足，提出建立了市場(chǎng)準(zhǔn)入制度、發(fā)行總額控制制度、擔(dān)保措施、合同備案制度和監(jiān)管措施五種措施來防范發(fā)行主體的法律風(fēng)險(xiǎn)。蘭州大學(xué)的郭梁凱在他的《預(yù)付費(fèi)消費(fèi)權(quán)益保護(hù)的案例分析》中則以典型案例為研究點(diǎn)，分析了預(yù)付卡消費(fèi)這種新型的消費(fèi)模式，分析其優(yōu)缺點(diǎn)，并提出了一些降低預(yù)付卡消費(fèi)法律風(fēng)險(xiǎn)的措施。另外，吉林大學(xué)的鄭興旺在他的碩士論文《預(yù)付費(fèi)服務(wù)合同問題研究》中則從預(yù)付卡合同入手，對(duì)預(yù)付卡合同的性質(zhì)進(jìn)行了研究，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)行預(yù)付費(fèi)合同存在格式條款缺乏公平（霸王條款），個(gè)人隱私難以得到保護(hù)，辦卡后轉(zhuǎn)讓困難等問題，并對(duì)這幾問題出現(xiàn)原因進(jìn)行分析，對(duì)這幾個(gè)問題的解決提出了一些建議?？傮w上來說，現(xiàn)有關(guān)于預(yù)付卡相關(guān)法律問題的研究主要集中在預(yù)付卡及相關(guān)合同性質(zhì)特點(diǎn)，以及對(duì)其有規(guī)范作用的法律法規(guī)的缺陷及完善方面。
（二）國(guó)外研究
預(yù)付卡是美國(guó)支付工具中最新出現(xiàn)的一種。
目前美國(guó)關(guān)于預(yù)付卡并無專門法律或法規(guī)，而是通過多部相關(guān)聯(lián)邦法律或州法律從多方面共同施加影響來進(jìn)行規(guī)制的，而且由于立法的模糊性，某些法律對(duì)于預(yù)付卡是否適用仍存在爭(zhēng)議。在聯(lián)邦層級(jí)，涉及《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法》（ The Federal Deposit Insurance Act） 、《1978 年電子資金劃撥法》（ Electronic Fund Transfer Act） 及其施行法E 規(guī)則（ Regulation E） 以及《2009 年信用卡業(yè)務(wù)相關(guān)責(zé)任和信息披露法案》（ Credit Card Accountability Responsibility and Disclosure Act of 2009） 。于2010年2月22日生效的《2009 年信用卡業(yè)務(wù)相關(guān)責(zé)任和信息披露法案》（簡(jiǎn)稱《信用卡法案》）旨在對(duì)信用卡經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的行為予以進(jìn)一步規(guī)范，涉及與禮品卡相關(guān)的消費(fèi)者保護(hù)問題。
美國(guó)對(duì)于預(yù)付卡的規(guī)制主要包括以下內(nèi)容： 采取分散監(jiān)管的方式，美國(guó)對(duì)商業(yè)預(yù)付卡進(jìn)行監(jiān)管的機(jī)構(gòu)主要是聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司、聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)、聯(lián)邦儲(chǔ)備管理委員會(huì)、財(cái)政部等。在發(fā)行主體方面，由于更為關(guān)注金融體系運(yùn)行安全，僅就經(jīng)許可的非銀行機(jī)構(gòu)及其分店、點(diǎn)、經(jīng)銷點(diǎn)的關(guān)系作出規(guī)定，以防止發(fā)卡人濫用預(yù)付款，保證其還款能力； 在資金使用方面，嚴(yán)格限制非銀行機(jī)構(gòu)收到的消費(fèi)預(yù)付款的用途； 在消費(fèi)者保護(hù)方面，規(guī)定了預(yù)付卡的使用期限和信息披露制度。
馬克·弗雷特在2008年10最后修訂的文章《預(yù)付卡市場(chǎng)與監(jiān)管》（Federal Reserve Bank of Philadelphia Payment Cards Center Discussion Paper No. 04-01）一文中引用美國(guó)運(yùn)通公司電子儲(chǔ)蓄價(jià)值卡業(yè)務(wù)的首席顧問里納森女士的觀點(diǎn)，認(rèn)為美國(guó)預(yù)付卡領(lǐng)域的法律還非常不完善，目前還不清楚適用于其他金融產(chǎn)品的聯(lián)邦和州法是否和怎樣適用于各種不同形式的預(yù)付卡。里納森女士認(rèn)為采取統(tǒng)一的使用與各種類型的預(yù)付卡是不當(dāng)?shù)摹?/p>
莎拉·休斯在2009年發(fā)表的文章《聯(lián)邦工資、禮品、預(yù)付卡發(fā)展：聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司存款保險(xiǎn)適格和2009年信用卡法案》（The Business Lawyer， Vol. 65， p. 261， November 2009）一文中認(rèn)為2008年11月對(duì)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司存款保險(xiǎn)工資卡的適格性范圍基本指導(dǎo)的修訂和2009年頒布的信用卡法案是預(yù)付卡領(lǐng)域的最新的主要發(fā)展。并指出2009年《信用卡法案》是聯(lián)邦政府第一次試圖規(guī)范禮品卡。它取代了州法，建立了區(qū)別各異的州法之上的聯(lián)邦標(biāo)準(zhǔn)，此外，此法案授予聯(lián)邦儲(chǔ)備系統(tǒng)管理委員會(huì)對(duì)禮品卡、通用預(yù)付卡、電子禮券進(jìn)行規(guī)范管理，還授權(quán)財(cái)政部制定全面的規(guī)章對(duì)儲(chǔ)蓄價(jià)值卡的發(fā)行、銷售、回贖和國(guó)際運(yùn)輸進(jìn)行管理。
總之，預(yù)付卡在美國(guó)作為一種新型的交易工具，對(duì)其的法律監(jiān)管還在隨著預(yù)付卡本身的發(fā)展而在不斷完善之中。但相比較我國(guó)預(yù)付卡領(lǐng)域法律監(jiān)管的幾近空白相比，美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)可以為我們提供很多的借鑒。
二、存在問題
1. 現(xiàn)有法律法規(guī)不夠全面細(xì)致；法規(guī)效果有待檢驗(yàn)
首先，去年九月份商務(wù)部出臺(tái)的《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》主要還是主要針對(duì)集團(tuán)企業(yè)、品牌商、規(guī)模企業(yè)的辦卡用卡的制度規(guī)制，而針對(duì)中小企業(yè)、個(gè)體工商戶甚至小業(yè)主等這些跟普通消費(fèi)者經(jīng)常打交道的行業(yè)領(lǐng)域卻沒有提供充分的法律保障。上述部門規(guī)章能否以及如何適應(yīng)于這些普通商家，有待探討。如何在這些領(lǐng)域提出一套規(guī)范消費(fèi)預(yù)付卡的管理措施也是當(dāng)前亟待解決的問題。
其次，《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》頒布不到一年，正式實(shí)施才幾個(gè)月。其中規(guī)范公司企業(yè)商家的各種制度，如資金存管制度、登記備案制度、單用途卡購(gòu)卡章程協(xié)議以及企業(yè)對(duì)單用途卡的日常管理制度，其實(shí)施狀況與效果有待實(shí)際考察。在未來的至少一年內(nèi)，研究者可以針對(duì)部分典型行業(yè)與商家，進(jìn)行一線現(xiàn)場(chǎng)采集數(shù)據(jù)，以問卷調(diào)查或采訪等形式來了解商務(wù)部關(guān)于單用途預(yù)付卡規(guī)章的實(shí)施情況，并就其實(shí)施困難之處探索出現(xiàn)實(shí)的解決路徑。切實(shí)為這一難得出臺(tái)的部門規(guī)章的實(shí)施保駕護(hù)航，在更為廣泛的層面上推動(dòng)其對(duì)此領(lǐng)域的規(guī)范作用。
2. 立法建議或批判不夠具體明確，缺乏實(shí)際操作性；
現(xiàn)有對(duì)于預(yù)付卡相關(guān)法律問題所提出的立法建議僅限于較為抽象的概括型的建議，具體的具有可操作性的建議較少。例如，有學(xué)者對(duì)預(yù)付卡相關(guān)法律問題進(jìn)行研究后，提出要保障消費(fèi)者的知情權(quán)，預(yù)付費(fèi)消費(fèi)者有權(quán)知悉轉(zhuǎn)移至經(jīng)營(yíng)者的預(yù)付資金使用動(dòng)向。但此建議如何在現(xiàn)實(shí)生活中得到落實(shí)？現(xiàn)實(shí)中，消費(fèi)者在預(yù)付費(fèi)后，商家根本不會(huì)向消費(fèi)者透露預(yù)付資金的使用動(dòng)向，即使消費(fèi)者過問，商家也會(huì)以投資是與消費(fèi)者無關(guān)的活動(dòng)為理由而拒絕向消費(fèi)者透露。在此情況下，如何保障消費(fèi)者知情權(quán)？對(duì)于此問題則鮮有學(xué)者進(jìn)行回答。再如，一些學(xué)者提出經(jīng)營(yíng)者在簽訂預(yù)付費(fèi)消費(fèi)合同時(shí)，不得與消費(fèi)者的利益相對(duì)抗，并且不得向不相干的第三人透露消費(fèi)者相關(guān)信息。此種建議只是說明經(jīng)營(yíng)者在簽訂合同中“不得如何如何”，但并未具體說明采用何種措施才能切實(shí)確保經(jīng)營(yíng)者履行其義務(wù)，以及在經(jīng)營(yíng)者違反其義務(wù)時(shí)，消費(fèi)者應(yīng)當(dāng)采取何種救濟(jì)措施。從以上二例可以看出，現(xiàn)有對(duì)于預(yù)付卡相關(guān)法律問題的研究所提出的立法建議或批判不夠具體明確，在一定程度上缺乏實(shí)際操作性。
3. 缺乏最近時(shí)期糾紛數(shù)據(jù)分析和新型案例研究；
“隨著非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)業(yè)務(wù)范圍、規(guī)模的不斷擴(kuò)大和新的支付工具推廣,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈,這個(gè)領(lǐng)域一些固有的問題逐漸暴露,新的風(fēng)險(xiǎn)隱患也相繼產(chǎn)生?！毖胄幸幻?fù)責(zé)人指出辦法出臺(tái)的原因,“如客戶備付金的權(quán)益保障問題、預(yù)付卡發(fā)行和受理業(yè)務(wù)中的違規(guī)問題、反洗錢義務(wù)的履行問題、支付服務(wù)相關(guān)的信息系統(tǒng)安全問題,以及違反市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則、無序從事支付服務(wù)問題等。這些問題僅僅依靠市場(chǎng)的力量難以解決,必須通過必要的法規(guī)制度和監(jiān)管措施及時(shí)加以預(yù)防和糾正?！?/p>
辦法一出臺(tái),立刻使國(guó)內(nèi)支付行業(yè)一片嘩然,一時(shí)間,媒體、研究機(jī)構(gòu)的觀點(diǎn)、解讀鋪天蓋地。支付寶、財(cái)付通、匯付天下等國(guó)內(nèi)各大支付廠商在經(jīng)歷最初的愕然后,紛紛表態(tài)支持央行的規(guī)定。易寶支付CEO唐彬表示,《辦法》出臺(tái)有助于第三方支付行業(yè)的規(guī)范和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展,它將賦予支付機(jī)構(gòu)的法定地位,推動(dòng)第三方支付企業(yè)“陽光化”。同時(shí),他還認(rèn)為辦法出臺(tái)后,將進(jìn)一步加快國(guó)內(nèi)支付企業(yè)的分級(jí),使國(guó)內(nèi)支付行業(yè)步入品牌細(xì)分期。
補(bǔ)個(gè)“準(zhǔn)生證”
事實(shí)上,對(duì)于國(guó)內(nèi)排名前十位的支付企業(yè)而言,“牌照”的門檻并不算高。因此對(duì)現(xiàn)有市場(chǎng)的主要廠商影響并不會(huì)太大,有可能被監(jiān)管淘汰的企業(yè)也主要是在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)的小企業(yè)。目前,國(guó)內(nèi)支付行業(yè)主要有兩類企業(yè),一類為以支付寶、財(cái)付通為首的互聯(lián)網(wǎng)型支付企業(yè),它們以在線支付為主,捆綁大型電子商務(wù)網(wǎng)站,迅速做大做強(qiáng)。以支付寶為例,截止到今年3月14日,使用支付寶的人已經(jīng)超過3億,這已經(jīng)大大超過了中國(guó)工商銀行個(gè)人客戶數(shù)量2億;而另一類則是以快錢、匯付天下為首的金融型支付企業(yè),它們?cè)袠I(yè),深挖行業(yè)需求,重點(diǎn)開拓行業(yè)應(yīng)用,官方數(shù)據(jù)顯示,快錢已經(jīng)擁有45萬家商業(yè)合作伙伴。
然而就是這些國(guó)內(nèi)支付行業(yè)的巨擘,卻從出生之日起,一直面臨沒有“準(zhǔn)生證”的尷尬,處于監(jiān)管的灰色地帶。唐彬認(rèn)為,央行管理辦法對(duì)于支付寶、財(cái)付通、快錢這樣的支付企業(yè)不僅沒有壓力,而且還是一個(gè)難得的機(jī)遇。辦法出臺(tái)后,支付寶、快錢等支付企業(yè)就能在央行規(guī)定的一年內(nèi)拿到合法的“身份證”,從而告別灰色,走上規(guī)范、合法的發(fā)展道路。
此外,他還認(rèn)為管理辦法的出臺(tái),還將支付企業(yè)徹底置于國(guó)家政策、法律以及公眾的監(jiān)督之下,使支付企業(yè)業(yè)務(wù)更透明,監(jiān)管更得力,增進(jìn)公眾和媒體對(duì)支付企業(yè)的了解,化解他們對(duì)支付企業(yè)的誤解,預(yù)防涉黃、涉賭、欺詐等行為給支付企業(yè)帶來的風(fēng)險(xiǎn)和壓力,從而使支付企業(yè)像銀行一樣,得到國(guó)家政策的保護(hù)和消費(fèi)者的理解。同時(shí),辦法的出臺(tái),也客觀上促使支付企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控管理,避免卷入黃、賭、毒中,更好地為廣大商戶和消費(fèi)者服務(wù)。
據(jù)了解,支付寶、財(cái)付通已經(jīng)開始著手調(diào)整企業(yè)的資本結(jié)構(gòu),弱化企業(yè)的外資背景。有消息顯示,支付寶正在爭(zhēng)取購(gòu)回雅虎中國(guó)持有的阿里巴巴39%的股權(quán),使企業(yè)消除國(guó)家對(duì)金融服務(wù)業(yè)外資準(zhǔn)入嚴(yán)格限制帶來的影響,爭(zhēng)取順利拿到支付牌照。
強(qiáng)者恒強(qiáng),弱者出局
從1999年萌芽初始到現(xiàn)在,第三方支付行業(yè)已經(jīng)整整走過10個(gè)年頭。根據(jù)央行2009年的統(tǒng)計(jì),我國(guó)已經(jīng)有各類電子支付企業(yè)300多家,這些企業(yè)大部分集中在北京、上海、廣東等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū),業(yè)務(wù)種類覆蓋網(wǎng)上支付、電子貨幣發(fā)行與清算、銀行卡和票據(jù)跨行清算及集中代收代付等各類業(yè)態(tài)。
央行管理辦法對(duì)于一些小的支付廠商而言,不是好消息,因?yàn)椤斗墙鹑跈C(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》明確規(guī)定,申請(qǐng)人擬在全國(guó)范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的,其注冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣;擬在省、自治區(qū)、直轄市范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的,其注冊(cè)資本最低限額為3000萬元人民幣,注冊(cè)資本最低限額為實(shí)繳貨幣資本。還要求出資人必須連續(xù)兩年以上贏利,必須最近3年內(nèi)未因利用支付業(yè)務(wù)實(shí)施違法犯罪活動(dòng)或?yàn)檫`法犯罪活動(dòng)辦理支付業(yè)務(wù)等受過處罰。
這就意味著絕大多數(shù)的小型支付企業(yè)將被徹底淘汰出局,行業(yè)將進(jìn)入競(jìng)合期,屆時(shí),支付寶、財(cái)付通等大型支付企業(yè)的地位將進(jìn)一步得到鞏固,在在線支付領(lǐng)域形成雙雄爭(zhēng)霸的局面。而快錢、易寶、環(huán)迅支付等在各自所擅長(zhǎng)的行業(yè)開疆拓土,爭(zhēng)奪細(xì)分市場(chǎng),進(jìn)而形成諸雄割據(jù)的局面,加速行業(yè)洗牌。
據(jù)易觀國(guó)際公布的數(shù)據(jù)顯示,2010年第一季度,中國(guó)第三方支付市場(chǎng)交易規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大,支付寶和財(cái)付通分別以50.6%和25.2%的市場(chǎng)份額,占據(jù)頭兩把交椅。ChinaPay、快錢、易寶支付、環(huán)迅支付、網(wǎng)銀在線和首信易支付等則以10%以下的份額列于第二梯隊(duì),其余支付企業(yè)的市場(chǎng)份額均小于0.1%。
業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為,央行管理辦法出臺(tái)后,第三方支付市場(chǎng)的“馬太效應(yīng)”無疑將被強(qiáng)化。行業(yè)將進(jìn)入市場(chǎng)集中化,領(lǐng)先的第三方支付公司將尤其受到青睞,而小型、省內(nèi)交易的支付公司則相對(duì)不被看好。
國(guó)外的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)
目前世界上的網(wǎng)上支付監(jiān)管模式主要有三種。一種是美國(guó)模式,監(jiān)管的重點(diǎn)在于交易的過程,而不是從事第三方支付的機(jī)構(gòu)。在對(duì)沉淀資金定位的問題上,美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司認(rèn)定第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)上的滯留資金是負(fù)債,而非存款,因此該平臺(tái)不是銀行或其他類型的存款機(jī)構(gòu),不需獲得銀行業(yè)務(wù)許可證,平臺(tái)只是貨幣轉(zhuǎn)賬企業(yè)或是貨幣服務(wù)企業(yè)。美國(guó)《愛國(guó)者法案》規(guī)定,第三方網(wǎng)上支付公司作為貨幣服務(wù)企業(yè),需要在美國(guó)財(cái)政部的金融犯罪執(zhí)行網(wǎng)絡(luò)注冊(cè),接受聯(lián)邦和州兩級(jí)的反洗錢監(jiān)管,及時(shí)匯報(bào)可疑交易,記錄和保存所有交易。
在歐盟國(guó)家,第三方支付只能通過商業(yè)銀行貨幣或電子貨幣,這類企業(yè)必須取得銀行業(yè)執(zhí)照或電子貨幣公司的執(zhí)照才能開展業(yè)務(wù)。針對(duì)電子貨幣,歐盟出臺(tái)了相應(yīng)的法律。該監(jiān)管的法律框架包括三個(gè)垂直指引:《電子簽名共同框架指引》確認(rèn)了電子簽名的法律有效性和歐盟內(nèi)的通用性;另外,《電子貨幣指引》和《電子貨幣機(jī)構(gòu)指引》要求非銀行的電子支付服務(wù)商必須取得與金融部門有關(guān)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照,在中央銀行的賬戶留存大量資金,并將電子貨幣的發(fā)行限定在傳統(tǒng)的信用機(jī)構(gòu)和新型的受監(jiān)管的電子貨幣機(jī)構(gòu)。
網(wǎng)上支付平臺(tái)在亞洲出現(xiàn)得較晚,現(xiàn)在仍屬于初級(jí)階段,不過也有一些國(guó)家對(duì)其實(shí)行了嚴(yán)格的監(jiān)管。新加坡在1998年頒布了《電子簽名法》,率先實(shí)施了監(jiān)管;韓國(guó)、香港以及臺(tái)灣地區(qū)等也相繼成立監(jiān)管機(jī)構(gòu),并頒布相關(guān)法規(guī)條例。不過,針對(duì)第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)的監(jiān)管法規(guī)亞洲各國(guó)都還暫時(shí)處于空白區(qū)。
不僅僅是第三方支付
事實(shí)上,《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》對(duì)非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)進(jìn)行了定義,不僅包含第三方支付從事的網(wǎng)絡(luò)支付,還包含預(yù)付卡的發(fā)行與受理、銀行卡收單及中國(guó)人民銀行確定的其他支付服務(wù)。
對(duì)此,艾瑞咨詢首席分析師曹軍波認(rèn)為,預(yù)付卡關(guān)系到目前購(gòu)買量較大的資和信、家樂福等眾多禮品卡,相對(duì)于此前傳聞的僅限于第三方支付,無疑管理辦法涵蓋的業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大了很多。
“辦張卡,消費(fèi)可以打折。”現(xiàn)在每個(gè)人錢包里的現(xiàn)金越來越少,取而代之的是各色各樣的卡。信用卡、超市卡、美容卡、健身卡……發(fā)卡成為商家“套牢”顧客的慣用手段。預(yù)付卡被囊括入監(jiān)管系列,不少人開始擔(dān)心,那這些預(yù)付卡以后還能用嗎?
曹軍波表示,管理辦法所針對(duì)的“預(yù)付卡”是獨(dú)立于商戶與消費(fèi)者的第三方機(jī)構(gòu),采用特約商戶加盟的方式,可在多家商戶使用通用預(yù)付卡。而一般超市、美容美發(fā)店發(fā)行的卡只能在發(fā)行機(jī)構(gòu)消費(fèi),所以并不在辦法管理之列?！拔譅柆?shù)某锌ň筒荒茉谝壮跎徎ㄊ褂谩！蔽譅柆敵袖N售人員表示,“這種超市卡的使用不會(huì)受到任何影響?！?/p>
