時(shí)間：2023-03-22 17:44:10
序論：在您撰寫海外經(jīng)營論文時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
論文摘要:我國“入世”在即，中國商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)出擊:進(jìn)行銀行的海外經(jīng)營，本丈提出了我國商業(yè)銀行海外經(jīng)營的六種模式和區(qū)位選擇，并汁商業(yè)銀行海外經(jīng)營時(shí)應(yīng)注意的主要問題進(jìn)行了分析.
我國加入世界貿(mào)易組織在即，不少專家學(xué)者提出對(duì)策應(yīng)對(duì)國外銀行對(duì)我國銀行業(yè)的沖擊。但這些對(duì)策大多數(shù)都是以如何使我們的損失減少到最小為條件提出來的.對(duì)于中國商業(yè)銀行主動(dòng)出擊的策略—即進(jìn)行銀行的海外經(jīng)營至今卻鮮有人提出。其實(shí)。我國人世后，國內(nèi)的金融業(yè)要對(duì)外開放，外國的金融業(yè)也同樣要對(duì)我國開放?；诖?，筆者認(rèn)為我國銀行應(yīng)該進(jìn)行海外經(jīng)營。本文首先分析了我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的必要性和可能性，然后對(duì)我國銀行海外經(jīng)營的模式和區(qū)位選擇作了深人探討。最后就我國銀行在海外經(jīng)營應(yīng)注意的問題進(jìn)行了分析。
一、我國銀行為何要進(jìn)行海外經(jīng)營
根據(jù)一些學(xué)者的研究，我們得知:目前，世界10家最大的跨國銀行的海外收益占其總收益的50%左右，其中，美國的花旗銀行最高年份1997年達(dá)到82%，最低年份1979年為65%。到20世紀(jì)90年代上半期，日本海外銀行機(jī)構(gòu)達(dá)到了1091家，美國的海外分行達(dá)到1000余家。20世紀(jì)80年代以來，后起工業(yè)化國家和地區(qū)的銀行也在積極拓展國際業(yè)務(wù)，如新加坡在1985年銀行海外分行就達(dá)到了42家，代表處16家;臺(tái)灣地區(qū)1993年有l(wèi)2家銀行在海外設(shè)有62個(gè)分支機(jī)構(gòu);韓國80年代末海外分支機(jī)構(gòu)也達(dá)到了130家:從這些數(shù)據(jù)可以看出，國外銀行在海外有大量資產(chǎn)，來自海外的利潤占了全行利潤的相當(dāng)比例。而我國除了中國銀行的海外經(jīng)營尚可外，其余銀行海外經(jīng)營的力度都不大。而且，至今我國在海外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行只有四大國有商業(yè)銀行、交通銀行和中信實(shí)業(yè)銀行。況且，我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營多集中在為國內(nèi)企業(yè)服務(wù)上，主要以引進(jìn)、利用外資為主，和國外銀行相比其經(jīng)營發(fā)展仍處于初級(jí)階段。
筆者認(rèn)為，我國目前進(jìn)行海外經(jīng)營不僅必要，而且可能。
首先，由于銀行業(yè)的海外經(jīng)營一般不受母國金融形勢(shì)的直接影響，當(dāng)母國銀根緊縮時(shí)，總行依賴其國外分支機(jī)構(gòu)提供資金，以海外業(yè)務(wù)支持國內(nèi)業(yè)務(wù);反之，當(dāng)總行有資金盈余時(shí)，通過國外分支機(jī)構(gòu)將一部分余額貸出去。以國內(nèi)業(yè)務(wù)扶持海外業(yè)務(wù)。從而保證其總收益的不斷增長，實(shí)現(xiàn)全球經(jīng)營目標(biāo)。
其次，我國進(jìn)行海外經(jīng)營可以加快與國外接軌的步伐。我國銀行業(yè)的許多做法與國際慣例不一致，開展國際業(yè)務(wù)咬如國際結(jié)算、為國外客戶辦理存貸款等)時(shí)會(huì)遇到各種障礙，影響效率，從而影響盈利。隨著我國銀行業(yè)的逐步開放，國際業(yè)務(wù)必然越來越多，不進(jìn)行海外經(jīng)營的弊端就會(huì)逐步顯現(xiàn)出來如果到海外經(jīng)營就可以早日熟悉業(yè)內(nèi)的國際慣例，提高辦事效率，增加利潤。
再次，由于競爭的加劇，目前世界銀行業(yè)正朝全能銀行的方向發(fā)展。美國的統(tǒng)計(jì)資料表明，個(gè)人金融資產(chǎn)的36%是放在銀行以應(yīng)付不時(shí)之需，右則是放在基金作為未來的儲(chǔ)備，所以銀行管理的資金是越來越少，銀行橫向的擴(kuò)張是必然的。我國1993年底以來實(shí)行銀行和證券分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理,1995年的《商業(yè)銀行法》和1998年的《嗒證券法》則明確規(guī)定了我國銀行證券、保險(xiǎn)三業(yè)要分業(yè)經(jīng)營分業(yè)管理，二盡管有學(xué)者建議管理層取消分業(yè)經(jīng)營，但考慮到現(xiàn)階段的實(shí)際情況，在法律上進(jìn)行修改還有待時(shí)日，但有關(guān)法律中并沒有指出我國銀行不能在海外進(jìn)行證券業(yè)務(wù)。因此、我們可以考慮通過銀行的海外經(jīng)營來回避有關(guān)法規(guī)，增加利潤。事實(shí)上，中國銀行在海外的一些分支機(jī)構(gòu)正是通過進(jìn)行投資銀行業(yè)務(wù)，降低了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，并增加了銀行利潤。
第四，進(jìn)行海外經(jīng)營有利于加速我國國際型金融人才的培養(yǎng)。目前，我國商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)較低，高層次金融管理人才很少，改變這種現(xiàn)狀的途徑一方面靠國內(nèi)自我培養(yǎng)，另一方面也可以通過商業(yè)銀行的跨國經(jīng)營，在實(shí)踐中培養(yǎng)鍛煉。只有提高我國商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體水平，才能更積極參與國際金融的交流與合作，從而為提高我國金融業(yè)的國際地位打下基礎(chǔ)目。
另外，一些國際金融中心，如香港、新加坡、巴哈馬、開曼群島等，金融管制比較小，有些甚至沒有管制。在這些地方注冊(cè)分支機(jī)構(gòu)，經(jīng)營國際業(yè)務(wù)，可以減少或免除稅賦和法定準(zhǔn)備金，從而降低成本，擴(kuò)大盈利。
因此，筆者建議我國銀行結(jié)合現(xiàn)在自身情況，進(jìn)行適度的海外經(jīng)營。
二、我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的模式和區(qū)位選擇
(一)我國銀行海外經(jīng)營機(jī)構(gòu)形式
一般說來，我國銀行可以通過設(shè)立處、代表處、經(jīng)理處、分行、國際銀行集團(tuán)、合資銀行等形式組成跨國銀行網(wǎng)，以開展業(yè)務(wù)。
銀行是指與其他國家建立往來賬戶，對(duì)方的一些業(yè)務(wù)，為對(duì)方提供服務(wù)的銀行。對(duì)一家銀行來說，銀行實(shí)際上不附屬于本銀行，銀行關(guān)系就是不同國家銀行間建立的結(jié)算關(guān)系。但要進(jìn)行海外經(jīng)營，一般都是從行那里逐步熟悉海外市場的。其最突出的特點(diǎn)是經(jīng)營成本低，一般只需付費(fèi)即可獲得較多的服務(wù)二其缺點(diǎn)是業(yè)務(wù)范圍小，而且，銀行對(duì)行沒有控制權(quán)。目前，我國工、農(nóng)、中，建四大國有銀行和10家股份制銀行由于從事國際結(jié)算業(yè)務(wù)，一般都有海外行，但我國90家城市商業(yè)銀行大多數(shù)還沒有海外行。因此，海外行可以作為這些城市商業(yè)銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的首選考慮形式之一:
代表處通常由銀行派出的代表和為數(shù)很少的工作人員組成。其最基本的功能是提供有關(guān)咨詢服務(wù)，收集當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、金融情報(bào)，聯(lián)系客戶和協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)匦嘘P(guān)系，并為總行提供背景資料。優(yōu)點(diǎn)是成本低，缺點(diǎn)是業(yè)務(wù)范圍十分有限。目前，我國四大國有銀行和交通銀行、中信實(shí)業(yè)銀行已經(jīng)在海外有一家或多家代表處，而其余8家股份制銀行還沒有設(shè)立，因此，代表處是這幾家股份制銀行進(jìn)行海外經(jīng)營時(shí)可以考慮的形式。
經(jīng)理處的級(jí)別高于代表處，但低于分行。其業(yè)務(wù)基本上已包括行的主要業(yè)務(wù)，而且還開展了行所沒有的貸款業(yè)務(wù)。筆者認(rèn)為，目前這一形式對(duì)我國10家股份制銀行比較適合，因?yàn)槠渥饔没鞠喈?dāng)于分行，但投人資金相對(duì)來說比較少，而且有利于總行的直接控制。
分行直接受總行控制，可從事國際業(yè)務(wù)和當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)。分行不是獨(dú)立法人，其資金保證是總行的所有資金，業(yè)務(wù)經(jīng)營直接受總行控制，范圍較廣，可分為國際業(yè)務(wù)和當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)兩部分。國際業(yè)務(wù)主要有接受存款、發(fā)放貸款、同業(yè)拆放、向國外的出口商或進(jìn)口商提供融資等、當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)主要有接受存款、向當(dāng)?shù)氐墓ど唐髽I(yè)提供短期的資金融通、向當(dāng)?shù)氐你y行和政府項(xiàng)目貸款、證券等。分行的優(yōu)點(diǎn)在于其業(yè)務(wù)是以總行的信譽(yù)和聲譽(yù)以及所有的資產(chǎn)作為后盾，增強(qiáng)了竟?fàn)幜?。缺點(diǎn)是管理成本高，資金投人量大。目前，中國銀行由于歷史原因，在海外經(jīng)營中，這一形式用的比較多，其他3家國有獨(dú)資銀行海外分行建立的數(shù)目還比較少，10家股份制銀行中除了交通銀行外，其余9家還沒有建立海外分行。筆者認(rèn)為，目前，這一形式對(duì)四大國有獨(dú)資銀行比較適合，因?yàn)槠湟?guī)模比較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)比較強(qiáng)。
國際銀行集團(tuán)是銀行間進(jìn)行國際合作的一種新形式，其主要作用是促進(jìn)和協(xié)調(diào)各成員國的國際業(yè)務(wù)，分散獨(dú)家經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)，避免與國內(nèi)股東銀行在國內(nèi)零售業(yè)務(wù)中的競爭，有利于中小銀行進(jìn)人國際資金市場。其業(yè)務(wù)包括在國際金融市場上發(fā)行債券，并對(duì)巨額貸款、市場籌資的可行性以及收買、兼并企業(yè)等方面提供咨詢服務(wù)。但這種形式組織結(jié)構(gòu)較為松散，不利于總行控制。筆者認(rèn)為，目前，我國10家股份制銀行進(jìn)行海外經(jīng)營時(shí)可以考慮這一形式。
合資銀行就是與國外銀行各自出資聯(lián)合組建銀行。這一形式有利于早日熟悉海外市場。而且稅收上可能享受到更大的優(yōu)惠，但缺點(diǎn)在于總行的控制力下降。筆者認(rèn)為，目前，我國的股份制銀行以及90家城市商業(yè)銀行可以考慮把合資銀行作為海外經(jīng)營的選擇形式，但具體是采取分行還是子公司的形式要視具體環(huán)境而定。
另外，根據(jù)統(tǒng)計(jì)資料，截止到1999年9月30日，已經(jīng)有69家外資銀行在中國大陸設(shè)立了430家營業(yè)性機(jī)構(gòu)，其中。外國銀行分行155家，代表處250家。從這里我們可以看到外資銀行對(duì)海外分行和代表處這兩種海外銀行海外經(jīng)營模式的重視。
（二）我國銀行跨國經(jīng)營的區(qū)位選擇
1.國際金融中心。國際金融中心是資金、金融機(jī)構(gòu)集中的地方，我國銀行在這些地方設(shè)立和發(fā)展機(jī)構(gòu)能更好地與國際上的金融機(jī)構(gòu)密切合作，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，也便于大規(guī)模地籌集資金。目前，四大國有銀行、交通銀行和中信實(shí)業(yè)銀行已經(jīng)在倫敦、紐約、香港等國際金融中心設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)，但其余8家股份制銀行和90家城市商業(yè)銀行還沒有在這些地方開展業(yè)務(wù)。
2.周邊國家和世界性的貿(mào)易中心。改革開放以來，我國與周邊國家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展迅速，如中韓貿(mào)易每年占我國外貿(mào)進(jìn)出口額的很大一部分，但我國的銀行在這些地方咬除了日本外)的分支機(jī)構(gòu)設(shè)立很少。為了促進(jìn)我國與這些國家的經(jīng)貿(mào)關(guān)系進(jìn)一步發(fā)展，更有利于銀行的經(jīng)營管理，我國銀行應(yīng)在這些國家和地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，積極提供各種銀行服務(wù)。
3，海外華人聚居區(qū)。在華人聚居區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)便于溝通，也便于取得其支持配合。筆者認(rèn)為，我國銀行可以考慮在東南亞、北美、歐洲等華人聚居區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，因?yàn)檫@些地區(qū)經(jīng)過幾代華人的努力，金融業(yè)的發(fā)展已經(jīng)達(dá)到了相當(dāng)規(guī)模。如東南亞地區(qū)的泰國、印度尼西亞、菲律賓和新加坡等國家，50%以上的金融事業(yè)為華人掌握二在這些有一定發(fā)展的地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，便于我國銀行在金融資信、人才培訓(xùn)與交流上和這些地區(qū)的華資銀行取得緊密聯(lián)系，從而盡快熟悉海外市場，在海外占有一席之地。
三、我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營應(yīng)該注意的問題
(一)進(jìn)行海外經(jīng)營前要進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，做好打算，認(rèn)真準(zhǔn)備。
首先，要對(duì)經(jīng)營的地方進(jìn)行選擇。應(yīng)選在那些能迅速拓展業(yè)務(wù)、稅賦水平比較低、能夠?qū)W習(xí)國外先進(jìn)銀行經(jīng)驗(yàn)的國家或地區(qū)。所以，對(duì)這些方面要進(jìn)行詳盡地調(diào)查。
其次，應(yīng)對(duì)到國外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的形式結(jié)合本身情況進(jìn)行選擇。這一點(diǎn)筆者在前一部分已經(jīng)闡述過，這里就不再詳細(xì)說明了。
再次，早做管理人才的準(zhǔn)備。到海外經(jīng)營需要懂外語、懂銀行國際業(yè)務(wù)、懂法律的高級(jí)管理人才，因此要早做準(zhǔn)備。
（二)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管
由于銀行業(yè)的經(jīng)營帶有強(qiáng)大的滲透擴(kuò)散功能，伴隨著銀行國際化的加深，銀行海外分支機(jī)構(gòu)運(yùn)營狀況也越來越多地影響到國內(nèi)金融體系的穩(wěn)定。如果它們不受其設(shè)立資格條件、業(yè)務(wù)經(jīng)營等限制，不顧自身?xiàng)l件盲目開展跨國銀行業(yè)務(wù)。其業(yè)務(wù)經(jīng)營就可能造成損失，并由此殃及總行和我國金融業(yè)的聲譽(yù)。因此，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管。
我國現(xiàn)存的金融體系是以中國人民銀行為領(lǐng)導(dǎo)，以商業(yè)銀行為主體，政策性銀行和其他非金融機(jī)構(gòu)并存和分工協(xié)作的金融體系。與此相適應(yīng)，我國的銀行監(jiān)管體系也呈現(xiàn)出多元化的特點(diǎn)，監(jiān)管主體主要有中國人民銀行、財(cái)政部、國家審計(jì)署、證監(jiān)會(huì)等。人民銀行主要對(duì)商業(yè)銀行的市場準(zhǔn)人、資本充足性、業(yè)務(wù)范圍等方面加以監(jiān)管:財(cái)政部主要對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理加以監(jiān)管;國家審計(jì)署只對(duì)銀行的財(cái)務(wù)收支狀況加以監(jiān)督;證監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)督只是體現(xiàn)在依據(jù)證券法對(duì)上市加以監(jiān)管。同時(shí)應(yīng)指出的是，我國的外匯業(yè)務(wù)由國家外匯管理局全面監(jiān)管，但由于其隸屬于人民銀行，所以這里就不再單獨(dú)列出了。目前，我國只有探圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行和民生銀行三家上市銀行，另外，還有中國工商銀行借“友聯(lián)銀行”的殼在香港上市，所以證監(jiān)會(huì)在這方面的作用還體現(xiàn)不多。但隨著近期上市銀行的增多(交通銀行、華夏銀行、招商銀行的上市工作正在緊張進(jìn)行，另外，四大國有獨(dú)資銀行也在公開場合表示有分拆上市或海外上市的打算，所以、我國的上市銀行必然越來越多)，因此，證監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)管作用會(huì)逐漸加大.總體上說，這四個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在我國銀行的海外經(jīng)營問題上應(yīng)加強(qiáng)配合，通力合作。具體來說，主要應(yīng)注意以下方面:
1.對(duì)銀行海外分支機(jī)構(gòu)的沒立監(jiān)管。一方面要審查銀行海外機(jī)構(gòu)的最低資本額、資金實(shí)力及是否有從事外匯業(yè)務(wù)的能力。根據(jù)跨國銀行的一般理論，跨國經(jīng)營的銀行應(yīng)達(dá)到一定規(guī)模，才能具備較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，才能為國外企業(yè)提供金融服務(wù)和支持。所以應(yīng)對(duì)資本金、資本充足率和人員進(jìn)行審查，確認(rèn)其已具備經(jīng)營海外業(yè)務(wù)的資格條件和具有應(yīng)付各種突發(fā)事件、控制資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的能力。側(cè)算資本充足率時(shí)，應(yīng)把涉及銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)或投資，按不同期限的信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)折算出總的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，從外匯利潤中扣除實(shí)際已損失的外匯資產(chǎn)，測(cè)算出真實(shí)的資本數(shù)和實(shí)際的資本充足率二另一方面要加強(qiáng)銀行的人事管理。由于我國銀行的海外分支機(jī)構(gòu)人員大多是由國內(nèi)派出.知識(shí)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)能力不夠全面，因此應(yīng)對(duì)他們(尤其是經(jīng)理級(jí)以上人員)的背景、管理業(yè)績事先進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查.以確保其在經(jīng)營中的誠信。同時(shí)，應(yīng)把人事管理與具體量化的“物”的標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)如:資本充足率、流動(dòng)資產(chǎn)比率)等相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)全面的監(jiān)管二在人事監(jiān)管方面，德國的“四只眼原則”是值得我國借鑒的。該原則在監(jiān)管政策上要求一個(gè)銀行必須有兩個(gè)以上知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)豐富、有決策管理能力且信譽(yù)良好的人進(jìn)行有效管理，對(duì)銀行重大事項(xiàng)共同負(fù)責(zé)。
2.對(duì)銀行海外機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營的監(jiān)管。即使銀行海外機(jī)構(gòu)設(shè)立經(jīng)過了嚴(yán)格的審核，也不能永保其能依法穩(wěn)健經(jīng)營.而事實(shí)上大量金融風(fēng)險(xiǎn)是在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營中形成的二所以應(yīng)注意對(duì)日常營運(yùn)的監(jiān)管。具體說來，就是應(yīng)建立和完善報(bào)表制度，明確應(yīng)上報(bào)的報(bào)表的種類、內(nèi)容、上報(bào)時(shí)間，以供央行及時(shí)了解其經(jīng)營狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正其存在的問題。同時(shí)，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債比率和風(fēng)險(xiǎn)管理。鑒于我國外匯業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算的不統(tǒng)一，無法保證監(jiān)管指標(biāo)所要求實(shí)質(zhì)內(nèi)容的準(zhǔn)確性，我國金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)統(tǒng)一監(jiān)管指標(biāo)所涉及的會(huì)計(jì)科目定義和內(nèi)涵，健全報(bào)表制度。人行可確定系列監(jiān)控指標(biāo)，對(duì)未達(dá)到規(guī)定資產(chǎn)負(fù)債和風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)的銀行，可區(qū)別情況給予處罰二另外，應(yīng)對(duì)海外機(jī)構(gòu)的金融創(chuàng)新工具進(jìn)行監(jiān)管。盡管前面筆者指出，我國銀行的海外機(jī)構(gòu)可以進(jìn)行證券業(yè)務(wù)的經(jīng)營，但由于我國銀行在這方面的經(jīng)驗(yàn)不足，而且這些業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大，因此應(yīng)該謹(jǐn)慎從事口在進(jìn)行這些業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應(yīng)該明確:金融創(chuàng)新的宗旨要建立在降低信用風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)大盈利、提高經(jīng)營效率和深化金融發(fā)展的基礎(chǔ)上，減少投機(jī)性，而不得以創(chuàng)新的形式撇開傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)只從事高風(fēng)險(xiǎn)的衍生業(yè)務(wù)交易。因此，對(duì)于銀行海外機(jī)構(gòu)進(jìn)行的創(chuàng)新形式，監(jiān)管部門應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注，防止衍生業(yè)務(wù)占整個(gè)業(yè)務(wù)的比重過大。
論文摘要:我國“入世”在即，中國商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)出擊:進(jìn)行銀行的海外經(jīng)營，本丈提出了我國商業(yè)銀行海外經(jīng)營的六種模式和區(qū)位選擇，并汁商業(yè)銀行海外經(jīng)營時(shí)應(yīng)注意的主要問題進(jìn)行了分析.
我國加入世界貿(mào)易組織在即，不少專家學(xué)者提出對(duì)策應(yīng)對(duì)國外銀行對(duì)我國銀行業(yè)的沖擊。但這些對(duì)策大多數(shù)都是以如何使我們的損失減少到最小為條件提出來的.對(duì)于中國商業(yè)銀行主動(dòng)出擊的策略—即進(jìn)行銀行的海外經(jīng)營至今卻鮮有人提出。其實(shí)。我國人世后，國內(nèi)的金融業(yè)要對(duì)外開放，外國的金融業(yè)也同樣要對(duì)我國開放?；诖耍P者認(rèn)為我國銀行應(yīng)該進(jìn)行海外經(jīng)營。本文首先分析了我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的必要性和可能性，然后對(duì)我國銀行海外經(jīng)營的模式和區(qū)位選擇作了深人探討。最后就我國銀行在海外經(jīng)營應(yīng)注意的問題進(jìn)行了分析。
一、我國銀行為何要進(jìn)行海外經(jīng)營
根據(jù)一些學(xué)者的研究，我們得知:目前，世界10家最大的跨國銀行的海外收益占其總收益的50%左右，其中，美國的花旗銀行最高年份1997年達(dá)到82%，最低年份1979年為65%。到20世紀(jì)90年代上半期，日本海外銀行機(jī)構(gòu)達(dá)到了1091家，美國的海外分行達(dá)到1000余家。20世紀(jì)80年代以來，后起工業(yè)化國家和地區(qū)的銀行也在積極拓展國際業(yè)務(wù)，如新加坡在1985年銀行海外分行就達(dá)到了42家，代表處16家;臺(tái)灣地區(qū)1993年有l(wèi)2家銀行在海外設(shè)有62個(gè)分支機(jī)構(gòu);韓國80年代末海外分支機(jī)構(gòu)也達(dá)到了130家:從這些數(shù)據(jù)可以看出，國外銀行在海外有大量資產(chǎn)，來自海外的利潤占了全行利潤的相當(dāng)比例。而我國除了中國銀行的海外經(jīng)營尚可外，其余銀行海外經(jīng)營的力度都不大。而且，至今我國在海外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行只有四大國有商業(yè)銀行、交通銀行和中信實(shí)業(yè)銀行。況且，我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營多集中在為國內(nèi)企業(yè)服務(wù)上，主要以引進(jìn)、利用外資為主，和國外銀行相比其經(jīng)營發(fā)展仍處于初級(jí)階段。
筆者認(rèn)為，我國目前進(jìn)行海外經(jīng)營不僅必要，而且可能。
首先，由于銀行業(yè)的海外經(jīng)營一般不受母國金融形勢(shì)的直接影響，當(dāng)母國銀根緊縮時(shí)，總行依賴其國外分支機(jī)構(gòu)提供資金，以海外業(yè)務(wù)支持國內(nèi)業(yè)務(wù);反之，當(dāng)總行有資金盈余時(shí)，通過國外分支機(jī)構(gòu)將一部分余額貸出去。以國內(nèi)業(yè)務(wù)扶持海外業(yè)務(wù)。從而保證其總收益的不斷增長，實(shí)現(xiàn)全球經(jīng)營目標(biāo)。
其次，我國進(jìn)行海外經(jīng)營可以加快與國外接軌的步伐。我國銀行業(yè)的許多做法與國際慣例不一致，開展國際業(yè)務(wù)咬如國際結(jié)算、為國外客戶辦理存貸款等)時(shí)會(huì)遇到各種障礙，影響效率，從而影響盈利。隨著我國銀行業(yè)的逐步開放，國際業(yè)務(wù)必然越來越多，不進(jìn)行海外經(jīng)營的弊端就會(huì)逐步顯現(xiàn)出來如果到海外經(jīng)營就可以早日熟悉業(yè)內(nèi)的國際慣例，提高辦事效率，增加利潤。
再次，由于競爭的加劇，目前世界銀行業(yè)正朝全能銀行的方向發(fā)展。美國的統(tǒng)計(jì)資料表明，個(gè)人金融資產(chǎn)的36%是放在銀行以應(yīng)付不時(shí)之需，右則是放在基金作為未來的儲(chǔ)備，所以銀行管理的資金是越來越少，銀行橫向的擴(kuò)張是必然的。我國1993年底以來實(shí)行銀行和證券分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理,1995年的《商業(yè)銀行法》和1998年的《嗒證券法》則明確規(guī)定了我國銀行證券、保險(xiǎn)三業(yè)要分業(yè)經(jīng)營分業(yè)管理，二盡管有學(xué)者建議管理層取消分業(yè)經(jīng)營，但考慮到現(xiàn)階段的實(shí)際情況，在法律上進(jìn)行修改還有待時(shí)日，但有關(guān)法律中并沒有指出我國銀行不能在海外進(jìn)行證券業(yè)務(wù)。因此、我們可以考慮通過銀行的海外經(jīng)營來回避有關(guān)法規(guī)，增加利潤。事實(shí)上，中國銀行在海外的一些分支機(jī)構(gòu)正是通過進(jìn)行投資銀行業(yè)務(wù)，降低了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，并增加了銀行利潤。
第四，進(jìn)行海外經(jīng)營有利于加速我國國際型金融人才的培養(yǎng)。目前，我國商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)較低，高層次金融管理人才很少，改變這種現(xiàn)狀的途徑一方面靠國內(nèi)自我培養(yǎng)，另一方面也可以通過商業(yè)銀行的跨國經(jīng)營，在實(shí)踐中培養(yǎng)鍛煉。只有提高我國商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體水平，才能更積極參與國際金融的交流與合作，從而為提高我國金融業(yè)的國際地位打下基礎(chǔ)目。
另外，一些國際金融中心，如香港、新加坡、巴哈馬、開曼群島等，金融管制比較小，有些甚至沒有管制。在這些地方注冊(cè)分支機(jī)構(gòu)，經(jīng)營國際業(yè)務(wù)，可以減少或免除稅賦和法定準(zhǔn)備金，從而降低成本，擴(kuò)大盈利。
因此，筆者建議我國銀行結(jié)合現(xiàn)在自身情況，進(jìn)行適度的海外經(jīng)營。
二、我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的模式和區(qū)位選擇
(一)我國銀行海外經(jīng)營機(jī)構(gòu)形式
一般說來，我國銀行可以通過設(shè)立處、代表處、經(jīng)理處、分行、國際銀行集團(tuán)、合資銀行等形式組成跨國銀行網(wǎng)，以開展業(yè)務(wù)。
銀行是指與其他國家建立往來賬戶，對(duì)方的一些業(yè)務(wù)，為對(duì)方提供服務(wù)的銀行。對(duì)一家銀行來說，銀行實(shí)際上不附屬于本銀行，銀行關(guān)系就是不同國家銀行間建立的結(jié)算關(guān)系。但要進(jìn)行海外經(jīng)營，一般都是從行那里逐步熟悉海外市場的。其最突出的特點(diǎn)是經(jīng)營成本低，一般只需付費(fèi)即可獲得較多的服務(wù)二其缺點(diǎn)是業(yè)務(wù)范圍小，而且，銀行對(duì)行沒有控制權(quán)。目前，我國工、農(nóng)、中，建四大國有銀行和10家股份制銀行由于從事國際結(jié)算業(yè)務(wù)，一般都有海外行，但我國90家城市商業(yè)銀行大多數(shù)還沒有海外行。因此，海外行可以作為這些城市商業(yè)銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的首選考慮形式之一:
代表處通常由銀行派出的代表和為數(shù)很少的工作人員組成。其最基本的功能是提供有關(guān)咨詢服務(wù)，收集當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、金融情報(bào)，聯(lián)系客戶和協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)匦嘘P(guān)系，并為總行提供背景資料。優(yōu)點(diǎn)是成本低，缺點(diǎn)是業(yè)務(wù)范圍十分有限。目前，我國四大國有銀行和交通銀行、中信實(shí)業(yè)銀行已經(jīng)在海外有一家或多家代表處，而其余8家股份制銀行還沒有設(shè)立，因此，代表處是這幾家股份制銀行進(jìn)行海外經(jīng)營時(shí)可以考慮的形式。
經(jīng)理處的級(jí)別高于代表處，但低于分行。其業(yè)務(wù)基本上已包括行的主要業(yè)務(wù)，而且還開展了行所沒有的貸款業(yè)務(wù)。筆者認(rèn)為，目前這一形式對(duì)我國10家股份制銀行比較適合，因?yàn)槠渥饔没鞠喈?dāng)于分行，但投人資金相對(duì)來說比較少，而且有利于總行的直接控制。
分行直接受總行控制，可從事國際業(yè)務(wù)和當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)。分行不是獨(dú)立法人，其資金保證是總行的所有資金，業(yè)務(wù)經(jīng)營直接受總行控制，范圍較廣，可分為國際業(yè)務(wù)和當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)兩部分。國際業(yè)務(wù)主要有接受存款、發(fā)放貸款、同業(yè)拆放、向國外的出口商或進(jìn)口商提供融資等、當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)主要有接受存款、向當(dāng)?shù)氐墓ど唐髽I(yè)提供短期的資金融通、向當(dāng)?shù)氐你y行和政府項(xiàng)目貸款、證券等。分行的優(yōu)點(diǎn)在于其業(yè)務(wù)是以總行的信譽(yù)和聲譽(yù)以及所有的資產(chǎn)作為后盾，增強(qiáng)了竟?fàn)幜?。缺點(diǎn)是管理成本高，資金投人量大。目前，中國銀行由于歷史原因，在海外經(jīng)營中，這一形式用的比較多，其他3家國有獨(dú)資銀行海外分行建立的數(shù)目還比較少，10家股份制銀行中除了交通銀行外，其余9家還沒有建立海外分行。筆者認(rèn)為，目前，這一形式對(duì)四大國有獨(dú)資銀行比較適合，因?yàn)槠湟?guī)模比較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)比較強(qiáng)。
國際銀行集團(tuán)是銀行間進(jìn)行國際合作的一種新形式，其主要作用是促進(jìn)和協(xié)調(diào)各成員國的國際業(yè)務(wù)，分散獨(dú)家經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)，避免與國內(nèi)股東銀行在國內(nèi)零售業(yè)務(wù)中的競爭，有利于中小銀行進(jìn)人國際資金市場。其業(yè)務(wù)包括在國際金融市場上發(fā)行債券，并對(duì)巨額貸款、市場籌資的可行性以及收買、兼并企業(yè)等方面提供咨詢服務(wù)。但這種形式組織結(jié)構(gòu)較為松散，不利于總行控制。筆者認(rèn)為，目前，我國10家股份制銀行進(jìn)行海外經(jīng)營時(shí)可以考慮這一形式。
合資銀行就是與國外銀行各自出資聯(lián)合組建銀行。這一形式有利于早日熟悉海外市場。而且稅收上可能享受到更大的優(yōu)惠，但缺點(diǎn)在于總行的控制力下降。筆者認(rèn)為，目前，我國的股份制銀行以及90家城市商業(yè)銀行可以考慮把合資銀行作為海外經(jīng)營的選擇形式，但具體是采取分行還是子公司的形式要視具體環(huán)境而定。
另外，根據(jù)統(tǒng)計(jì)資料，截止到1999年9月30日，已經(jīng)有69家外資銀行在中國大陸設(shè)立了430家營業(yè)性機(jī)構(gòu)，其中。外國銀行分行155家，代表處250家。從這里我們可以看到外資銀行對(duì)海外分行和代表處這兩種海外銀行海外經(jīng)營模式的重視。
（二）我國銀行跨國經(jīng)營的區(qū)位選擇
1.國際金融中心。國際金融中心是資金、金融機(jī)構(gòu)集中的地方，我國銀行在這些地方設(shè)立和發(fā)展機(jī)構(gòu)能更好地與國際上的金融機(jī)構(gòu)密切合作，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，也便于大規(guī)模地籌集資金。目前，四大國有銀行、交通銀行和中信實(shí)業(yè)銀行已經(jīng)在倫敦、紐約、香港等國際金融中心設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)，但其余8家股份制銀行和90家城市商業(yè)銀行還沒有在這些地方開展業(yè)務(wù)。
2.周邊國家和世界性的貿(mào)易中心。改革開放以來，我國與周邊國家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展迅速，如中韓貿(mào)易每年占我國外貿(mào)進(jìn)出口額的很大一部分，但我國的銀行在這些地方咬除了日本外)的分支機(jī)構(gòu)設(shè)立很少。為了促進(jìn)我國與這些國家的經(jīng)貿(mào)關(guān)系進(jìn)一步發(fā)展，更有利于銀行的經(jīng)營管理，我國銀行應(yīng)在這些國家和地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，積極提供各種銀行服務(wù)。
3，海外華人聚居區(qū)。在華人聚居區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)便于溝通，也便于取得其支持配合。筆者認(rèn)為，我國銀行可以考慮在東南亞、北美、歐洲等華人聚居區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，因?yàn)檫@些地區(qū)經(jīng)過幾代華人的努力，金融業(yè)的發(fā)展已經(jīng)達(dá)到了相當(dāng)規(guī)模。如東南亞地區(qū)的泰國、印度尼西亞、菲律賓和新加坡等國家，50%以上的金融事業(yè)為華人掌握二在這些有一定發(fā)展的地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，便于我國銀行在金融資信、人才培訓(xùn)與交流上和這些地區(qū)的華資銀行取得緊密聯(lián)系，從而盡快熟悉海外市場，在海外占有一席之地。
三、我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營應(yīng)該注意的問題
(一)進(jìn)行海外經(jīng)營前要進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，做好打算，認(rèn)真準(zhǔn)備。
首先，要對(duì)經(jīng)營的地方進(jìn)行選擇。應(yīng)選在那些能迅速拓展業(yè)務(wù)、稅賦水平比較低、能夠?qū)W習(xí)國外先進(jìn)銀行經(jīng)驗(yàn)的國家或地區(qū)。所以，對(duì)這些方面要進(jìn)行詳盡地調(diào)查。
其次，應(yīng)對(duì)到國外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的形式結(jié)合本身情況進(jìn)行選擇。這一點(diǎn)筆者在前一部分已經(jīng)闡述過，這里就不再詳細(xì)說明了。
再次，早做管理人才的準(zhǔn)備。到海外經(jīng)營需要懂外語、懂銀行國際業(yè)務(wù)、懂法律的高級(jí)管理人才，因此要早做準(zhǔn)備。
（二)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管
由于銀行業(yè)的經(jīng)營帶有強(qiáng)大的滲透擴(kuò)散功能，伴隨著銀行國際化的加深，銀行海外分支機(jī)構(gòu)運(yùn)營狀況也越來越多地影響到國內(nèi)金融體系的穩(wěn)定。如果它們不受其設(shè)立資格條件、業(yè)務(wù)經(jīng)營等限制，不顧自身?xiàng)l件盲目開展跨國銀行業(yè)務(wù)。其業(yè)務(wù)經(jīng)營就可能造成損失，并由此殃及總行和我國金融業(yè)的聲譽(yù)。因此，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管。
我國現(xiàn)存的金融體系是以中國人民銀行為領(lǐng)導(dǎo)，以商業(yè)銀行為主體，政策性銀行和其他非金融機(jī)構(gòu)并存和分工協(xié)作的金融體系。與此相適應(yīng)，我國的銀行監(jiān)管體系也呈現(xiàn)出多元化的特點(diǎn)，監(jiān)管主體主要有中國人民銀行、財(cái)政部、國家審計(jì)署、證監(jiān)會(huì)等。人民銀行主要對(duì)商業(yè)銀行的市場準(zhǔn)人、資本充足性、業(yè)務(wù)范圍等方面加以監(jiān)管:財(cái)政部主要對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理加以監(jiān)管;國家審計(jì)署只對(duì)銀行的財(cái)務(wù)收支狀況加以監(jiān)督;證監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)督只是體現(xiàn)在依據(jù)證券法對(duì)上市加以監(jiān)管。同時(shí)應(yīng)指出的是，我國的外匯業(yè)務(wù)由國家外匯管理局全面監(jiān)管，但由于其隸屬于人民銀行，所以這里就不再單獨(dú)列出了。目前，我國只有探圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行和民生銀行三家上市銀行，另外，還有中國工商銀行借“友聯(lián)銀行”的殼在香港上市，所以證監(jiān)會(huì)在這方面的作用還體現(xiàn)不多。但隨著近期上市銀行的增多(交通銀行、華夏銀行、招商銀行的上市工作正在緊張進(jìn)行，另外，四大國有獨(dú)資銀行也在公開場合表示有分拆上市或海外上市的打算，所以、我國的上市銀行必然越來越多)，因此，證監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)管作用會(huì)逐漸加大.總體上說，這四個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在我國銀行的海外經(jīng)營問題上應(yīng)加強(qiáng)配合，通力合作。具體來說，主要應(yīng)注意以下方面:超級(jí)秘書網(wǎng)
1.對(duì)銀行海外分支機(jī)構(gòu)的沒立監(jiān)管。一方面要審查銀行海外機(jī)構(gòu)的最低資本額、資金實(shí)力及是否有從事外匯業(yè)務(wù)的能力。根據(jù)跨國銀行的一般理論，跨國經(jīng)營的銀行應(yīng)達(dá)到一定規(guī)模，才能具備較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，才能為國外企業(yè)提供金融服務(wù)和支持。所以應(yīng)對(duì)資本金、資本充足率和人員進(jìn)行審查，確認(rèn)其已具備經(jīng)營海外業(yè)務(wù)的資格條件和具有應(yīng)付各種突發(fā)事件、控制資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的能力。側(cè)算資本充足率時(shí)，應(yīng)把涉及銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)或投資，按不同期限的信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)折算出總的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，從外匯利潤中扣除實(shí)際已損失的外匯資產(chǎn)，測(cè)算出真實(shí)的資本數(shù)和實(shí)際的資本充足率二另一方面要加強(qiáng)銀行的人事管理。由于我國銀行的海外分支機(jī)構(gòu)人員大多是由國內(nèi)派出.知識(shí)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)能力不夠全面，因此應(yīng)對(duì)他們(尤其是經(jīng)理級(jí)以上人員)的背景、管理業(yè)績事先進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查.以確保其在經(jīng)營中的誠信。同時(shí)，應(yīng)把人事管理與具體量化的“物”的標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)如:資本充足率、流動(dòng)資產(chǎn)比率)等相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)全面的監(jiān)管二在人事監(jiān)管方面，德國的“四只眼原則”是值得我國借鑒的。該原則在監(jiān)管政策上要求一個(gè)銀行必須有兩個(gè)以上知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)豐富、有決策管理能力且信譽(yù)良好的人進(jìn)行有效管理，對(duì)銀行重大事項(xiàng)共同負(fù)責(zé)。
2.對(duì)銀行海外機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營的監(jiān)管。即使銀行海外機(jī)構(gòu)設(shè)立經(jīng)過了嚴(yán)格的審核，也不能永保其能依法穩(wěn)健經(jīng)營.而事實(shí)上大量金融風(fēng)險(xiǎn)是在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營中形成的二所以應(yīng)注意對(duì)日常營運(yùn)的監(jiān)管。具體說來，就是應(yīng)建立和完善報(bào)表制度，明確應(yīng)上報(bào)的報(bào)表的種類、內(nèi)容、上報(bào)時(shí)間，以供央行及時(shí)了解其經(jīng)營狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正其存在的問題。同時(shí)，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債比率和風(fēng)險(xiǎn)管理。鑒于我國外匯業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算的不統(tǒng)一，無法保證監(jiān)管指標(biāo)所要求實(shí)質(zhì)內(nèi)容的準(zhǔn)確性，我國金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)統(tǒng)一監(jiān)管指標(biāo)所涉及的會(huì)計(jì)科目定義和內(nèi)涵，健全報(bào)表制度。人行可確定系列監(jiān)控指標(biāo)，對(duì)未達(dá)到規(guī)定資產(chǎn)負(fù)債和風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)的銀行，可區(qū)別情況給予處罰二另外，應(yīng)對(duì)海外機(jī)構(gòu)的金融創(chuàng)新工具進(jìn)行監(jiān)管。盡管前面筆者指出，我國銀行的海外機(jī)構(gòu)可以進(jìn)行證券業(yè)務(wù)的經(jīng)營，但由于我國銀行在這方面的經(jīng)驗(yàn)不足，而且這些業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大，因此應(yīng)該謹(jǐn)慎從事口在進(jìn)行這些業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應(yīng)該明確:金融創(chuàng)新的宗旨要建立在降低信用風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)大盈利、提高經(jīng)營效率和深化金融發(fā)展的基礎(chǔ)上，減少投機(jī)性，而不得以創(chuàng)新的形式撇開傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)只從事高風(fēng)險(xiǎn)的衍生業(yè)務(wù)交易。因此，對(duì)于銀行海外機(jī)構(gòu)進(jìn)行的創(chuàng)新形式，監(jiān)管部門應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注，防止衍生業(yè)務(wù)占整個(gè)業(yè)務(wù)的比重過大。
論文關(guān)鍵詞:中小企業(yè)海外經(jīng)營問題與對(duì)策
目前，全國工商注冊(cè)登記的中小企業(yè)超過1000萬戶，約占企業(yè)總數(shù)的99％，工業(yè)產(chǎn)值、實(shí)現(xiàn)利潤和出口總額為60％、40％和60％，提供了．75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)。1978年至1996年間．從農(nóng)村轉(zhuǎn)移出的2.3億勞動(dòng)力絕大多數(shù)在中小企業(yè)就業(yè)．1998年中小企業(yè)吸納國企下崗職工約460萬人。非國有中小企業(yè)已成為吸納勞動(dòng)力就業(yè)的主力，尤其是在接納安置國有企業(yè)下崗分流人員方面發(fā)揮著重要作用．同時(shí)在深化國有企業(yè)改革．滿足社會(huì)多樣化的需求等方面的作用也日益明顯。值得注意的是一批中小企業(yè)在國內(nèi)發(fā)揮重要作用的同時(shí)，又進(jìn)軍國際市場進(jìn)行海外經(jīng)營，有的中小企業(yè)開始在境外設(shè)廠布點(diǎn)，更直接參與國際競爭．使自己在國外有了很好的發(fā)展。
一、中小企業(yè)海外經(jīng)營現(xiàn)狀
我國中小企業(yè)海外經(jīng)營主要體現(xiàn)于民營企業(yè)的商品出口、海外經(jīng)營上。自1978年以來，中小企業(yè)中民營企業(yè)開始有少量直接出口，90年代隨著三資企業(yè)自營出口的增長，到1998年民營企業(yè)的直接出口比重已上升到47．3％．成為我國出口增長中的一支重要力量。目前全國大約有150家上規(guī)模的民營企業(yè)被賦予自營進(jìn)出口權(quán)，而且涉及的行業(yè)也相當(dāng)廣泛，且有一批民營企業(yè)開始走出國門，在境外設(shè)廠辦點(diǎn)．如江蘇三星繡品集團(tuán)，先后派出個(gè)體和私營業(yè)主120多人次．在lO多個(gè)國家創(chuàng)辦了3O多家境外私營企業(yè);北京時(shí)代集團(tuán)公司在歐洲收購了一家老牌的外國儀器公司，使自己的產(chǎn)品占領(lǐng)了很大一部分歐美市場。近年來越來越多的中小企業(yè)或通過外貿(mào)出口或通過出口商品生產(chǎn)等形式，參與國際竟?fàn)帯＞C觀我國中小企業(yè)海外經(jīng)營狀況有如下特點(diǎn):
(一)規(guī)模偏小。海外市場狹窄，市場過分集中.占領(lǐng)的市場大多是亞洲市場我國中小企業(yè)海外市場多半集中在日本、韓國和東南亞地區(qū)、歐美的則很少，其產(chǎn)品覆蓋面也十分狹窄。盡管有外向型經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，但普遍沒有形成規(guī)模。我國浙江一帶中小企業(yè)走出國門的多些，但內(nèi)地邊遠(yuǎn)地區(qū)走出去的企業(yè)則較少;走出去的企業(yè)中。注冊(cè)資本在500萬元以上的中小企業(yè)則更少.
(二)中小企業(yè)產(chǎn)品檔次不離，外向型發(fā)展仍處于相對(duì)幼稚水平中小企業(yè)產(chǎn)品檔次不高，質(zhì)量普遍低下。形式單一、老化，出口產(chǎn)品也沒有自己的品牌、附加值、科技含量低。從商品結(jié)構(gòu)看.出口的產(chǎn)品中多是服裝、紡織品等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品。高新技術(shù)產(chǎn)品或機(jī)電、成套設(shè)備出口極少。
(三)中小企業(yè)人才缺乏．特別是懂得海外經(jīng)營的人才更少，使其管理水平低下目前中小企業(yè)海外經(jīng)營中人才缺乏，且人員素質(zhì)低下，國內(nèi)從業(yè)人員多半是城鎮(zhèn)新增勞動(dòng)力、下崗職工、民工、文化水平低的人。加上中小企業(yè)主對(duì)海外經(jīng)營培訓(xùn)不重視，使得海外經(jīng)營人才更加缺乏。根據(jù)對(duì)四川省200個(gè)私營企業(yè)的調(diào)查表明，受過大專以上教育的私營企業(yè)主占總數(shù)比例僅為14％中小企業(yè)用人制度上采用“任人唯親”的家族管理方式，與國際上通行的現(xiàn)代化管理制度大相徑庭．這勢(shì)必影響中小企業(yè)的海外拓展。
(四)中小企業(yè)海外經(jīng)營中．利用國外的生產(chǎn)要素少如：先進(jìn)技術(shù)、設(shè)備的企業(yè)少．即在國外建立的合資企業(yè)較少，弱化了中小企業(yè)海外競爭的能力和進(jìn)行研究開發(fā)的勢(shì)頭，國際營銷網(wǎng)絡(luò)面狹．不成體系。
(五)中小企業(yè)海外進(jìn)行直接投資的行業(yè)多半為勞動(dòng)密集行業(yè)盡管有其優(yōu)勢(shì)，但隨著高科技的發(fā)展，這些行業(yè)在國際上的競爭力處于劣勢(shì)地位。
二、我國中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展面臨的問題
我國中小企業(yè)面臨的問題有以下幾個(gè)方面：
(一)體制不順．多頭管理．致使中小企業(yè)海外經(jīng)營機(jī)會(huì)減少、成本增加目前．我國中小企業(yè)依然按照所有制部門及區(qū)域，分由經(jīng)貿(mào)委、科委、鄉(xiāng)鎮(zhèn)局、工商局和工商聯(lián)等部門管理。由于政出多門、職能交叉、多頭管理。致使口徑不一，管理分散，地方企業(yè)無所適從在項(xiàng)目審批、產(chǎn)品鑒定等方面職權(quán)不清，多方插手、重復(fù)收費(fèi)，“三亂”現(xiàn)象極為突出。加之社會(huì)中介服務(wù)體系尚不健全，造成中小企業(yè)特別是個(gè)私企業(yè)在產(chǎn)品開發(fā)、市場定位、資金投向等方面存在較大的盲目性。辦理商務(wù)出國的費(fèi)用高、環(huán)節(jié)多、效率低，往往使中小企業(yè)坐失商機(jī)。
(二)融資困難，告貸無門．致使中小企業(yè)海外經(jīng)營后勁不足資本經(jīng)營是中小企業(yè)海外經(jīng)營乃至生存的最關(guān)鍵一環(huán)，然而由于我國大銀行對(duì)中小企業(yè)惜貸，政府對(duì)民間金融機(jī)掏采取抑制發(fā)展政策，致使中小企業(yè)融資困難。出現(xiàn)：1．資金供應(yīng)不足。目前我國尚無專門為中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)，加之商業(yè)銀行體制改革后權(quán)利上收，而以中小企業(yè)為放貸對(duì)象的基層銀行則是有責(zé)無權(quán)，有心無力；實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理后，逐級(jí)下達(dá)“存貸比例”，使本米就少的貸款數(shù)量就更為可憐，貸款供應(yīng)嚴(yán)重不足。2．中小企業(yè)尋保難。因?yàn)橹行∑髽I(yè)多為租賃經(jīng)營，無不動(dòng)產(chǎn)作抵押．因而為中小企業(yè)擔(dān)保的機(jī)構(gòu)就少．擔(dān)保的品種也就單一。此外，中小企業(yè)借貸成本高，放貸的責(zé)任大，直接融資無渠道等，也影響了其融資能力如：福建省中小企業(yè)約52％無力從銀行獲得貸款，致使21．6％的中小企業(yè)開工率低于50％；73％的小型企業(yè)開工率低于80％。3．扶持不足。8O年代國家對(duì)以中小企業(yè)為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展給予了許多優(yōu)惠政策隨著改革的推進(jìn)，這些政策逐步取消了。在新形勢(shì)下，中小企業(yè)不但很少得到優(yōu)惠，反而由于各級(jí)政府熱衷于大企業(yè)、大集團(tuán)的建設(shè)而遭冷落和不公。
(三)政策不公。市場無序。增加了中小企業(yè)經(jīng)營成本長期以來在人們的頭腦中形成了，這樣一種觀念，只有大企業(yè)才代表工業(yè)發(fā)展的未來，才能為國家工業(yè)化作出貢獻(xiàn)。雖然改革開放以來中小企業(yè)的發(fā)展極大繁榮了我國經(jīng)濟(jì)．但一種很有影響的觀點(diǎn)卻認(rèn)為．它們與大企業(yè)爭資源、爭市場，大量生產(chǎn)偽劣產(chǎn)品，造成嚴(yán)重的資源浪費(fèi)許多人有意無意地將加強(qiáng)大企業(yè)同發(fā)展中小企業(yè)對(duì)立起米。這種觀念也影響政府部門所制定的政策，使我國出臺(tái)的對(duì)中小企業(yè)的政策呈現(xiàn)出一是短期性，二是不公平性，致使中小企業(yè)海外經(jīng)營成本高，利潤低。近年來出臺(tái)的政策多是按照企業(yè)規(guī)模和所有制設(shè)計(jì)操作的，對(duì)大企業(yè)優(yōu)待多，對(duì)中小企業(yè)考慮少；對(duì)公有制企業(yè)優(yōu)待多，對(duì)私有制企業(yè)考慮少政策適用上也存在著不公平性。具體表現(xiàn)在：
1在稅收政策上，國有企業(yè)可先繳后提，非國有企業(yè)無此待遇；中小企業(yè)特別是個(gè)私企業(yè)往往是小額納稅人，增值稅發(fā)票難以抵扣，實(shí)際稅負(fù)增加；個(gè)私企業(yè)存在雙重納稅的現(xiàn)象等。2在土地政策上，我國中小企業(yè)不能享受土地使用權(quán)出讓金、增稅減免等政策。3．在銀行呆壞賬準(zhǔn)備金核銷上，大企業(yè)可列入國家計(jì)劃及時(shí)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)憤結(jié)構(gòu)，中小企業(yè)無此厚遇4．在行業(yè)準(zhǔn)入上，中小企業(yè)尤其是個(gè)私企業(yè)還受到諸多限制。此外+市場交易規(guī)則缺乏，市場秩序混亂。加之一些部門執(zhí)法不力，使中小企業(yè)正常經(jīng)營困難重重。
(四)加入WTO后。中小企業(yè)海外市場拓展競爭將更加劇烈加入WTO后。一方面給中小企業(yè)海外經(jīng)營提供了難得機(jī)遇+使其進(jìn)行海外經(jīng)營面臨著許多有利條件，但不乏挑戰(zhàn)因素的存在。我國中小企業(yè)海外擴(kuò)展面臨的突出問題有：1．加入WTO后我國中小企業(yè)將面臨國外資本密集型和技術(shù)密集型企業(yè)的嚴(yán)重打擊；國外高精尖產(chǎn)品一方面沖擊我國內(nèi)市場，另一方面也占據(jù)了許多海外市場，使我國中小企業(yè)海外經(jīng)營有較大難處；2．加入WTO以后+我國中小企業(yè)將受到已加入WTO的發(fā)展中國家同類企業(yè)的競爭發(fā)展中國家的勞動(dòng)密集產(chǎn)品如印度等國的產(chǎn)品也在國際市場上與我國中小企業(yè)分爭海外市場。這兩方面將會(huì)影響到我國中小企業(yè)海外市場所占的份額大小。
(五)自身因素制約其發(fā)展，致使其海外經(jīng)營步履放慢除上述企業(yè)的外部問題外，就中小企業(yè)自身而言，主要有企業(yè)體制和組織制度不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要、企業(yè)管理水平和人員素質(zhì)有差別、企業(yè)技術(shù)含量不高、開發(fā)能力不強(qiáng)、盲目投資及低水平重復(fù)建設(shè)嚴(yán)重等問題使企業(yè)產(chǎn)品檔次低、中小企業(yè)的海外拓展的步伐要比其所預(yù)想的緩慢。
三、中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展的優(yōu)勢(shì)
盡管中小企業(yè)存在著一些問題．但是不能就此否定中小企業(yè)有走出家門跨人海外市場的能力，中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展仍然存在著優(yōu)勢(shì)．既存在著外部環(huán)境提供的機(jī)遇，也有自身積累的勃發(fā)力。
(一)WTO與經(jīng)濟(jì)全球化給中小企業(yè)海外發(fā)展的影響提供了難得機(jī)遇我國中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)二次創(chuàng)業(yè)，走出國門，融人世界，這是中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種趨勢(shì)。隨著我國加入WTO步伐的加快，將使中國市場與國際市場緊密相連，小企業(yè)也將獲得一個(gè)多邊、穩(wěn)定可預(yù)見的公平競爭環(huán)境，使我國中小企業(yè)進(jìn)行跨國經(jīng)營有著良好的機(jī)遇：1．WTO要求實(shí)現(xiàn)多邊、無條件、穩(wěn)定的國民待遇原則，將使中小企業(yè)在產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入等方面，與國有大型企業(yè)和外資企業(yè)享有同等權(quán)利．有利于中小企業(yè)開拓國際市場；2．WTO要求放開資本市場，允許外資銀行進(jìn)入，將使中小企業(yè)更多的渠道和方式獲得間接融資與直接融資機(jī)會(huì)；3．WTO將加快信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，使地域不再成為制約中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)因素，它將具備與大企業(yè)競爭的能力；4．WTO將推動(dòng)全球產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，使更多的中小企業(yè)將成為跨國公司必不可少的合作伙伴，更加便利海外擴(kuò)展。
(二)中小企業(yè)經(jīng)過20年的發(fā)展．已具備海外擴(kuò)張的能力中小企業(yè)已積累了一定的資本，擁有了相當(dāng)大的市場份額，加之有一部分中小企業(yè)已走向國際市場，積累了一些海外經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn)。這為海外擴(kuò)張?zhí)峁┝藞?jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。我國的中小企業(yè)大多為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，其產(chǎn)品鄉(xiāng)韻氣味濃厚，可以彌補(bǔ)海外行空穴，擴(kuò)張我國中小企業(yè)生存空間，加之中小企業(yè)靈活性，應(yīng)變市場能力強(qiáng)+能夠適應(yīng)海外市場的風(fēng)險(xiǎn)，較容易利用跟進(jìn)原理占據(jù)海外經(jīng)營市場。
四、中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展的對(duì)策
自9O年代來+中小企業(yè)規(guī)?；?、集團(tuán)化的發(fā)展趨勢(shì)席卷全球，中小企業(yè)走向世界進(jìn)行海外經(jīng)營不僅是中小企業(yè)一種明智選擇，而且已經(jīng)成為一種潮流。中小企業(yè)走出去，實(shí)現(xiàn)第二次創(chuàng)新+對(duì)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展特別是對(duì)當(dāng)前擴(kuò)大內(nèi)需拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)創(chuàng)新，深化國企改革，具有重大意義。目前，我國已有13萬多家鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的產(chǎn)品走到國際市場，有6300多家的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)辦了跨國公司。為了進(jìn)一步發(fā)展中小企業(yè)，迅速提高中小企業(yè)的技術(shù)水平和管理水平，趕上和超過發(fā)達(dá)國家的中小企業(yè)，使之成為拉動(dòng)整個(gè)企業(yè)發(fā)展、地方經(jīng)濟(jì)、國民經(jīng)濟(jì)的火車頭。政府應(yīng)為中小企業(yè)海外經(jīng)營創(chuàng)造良好的環(huán)境，減少中小企業(yè)海外經(jīng)營的成本，解除其經(jīng)營的后顧之憂。具體對(duì)策如下：
(一)政府應(yīng)在理念上扶持．為中小企業(yè)海外經(jīng)營提供良好的環(huán)境中小企業(yè)雖然是民營企業(yè)，但在理念上、觀念上必須從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的體系中解脫出來，建立起與國有經(jīng)濟(jì)一視同仁，公開、公平、公正的市場經(jīng)濟(jì)理念．不應(yīng)該考慮企業(yè)的姓公與姓私而采取不同的政策標(biāo)準(zhǔn)來對(duì)待。要按照“三個(gè)有利于”、“發(fā)展是硬道理”的客觀標(biāo)準(zhǔn)做好中小企業(yè)的扶持工作，“加長”政府“有形的手”為各類中小企業(yè)發(fā)展提供公平競爭的市場環(huán)境，這樣才能使中小企業(yè)輕裝上陣，為其海外經(jīng)營減壓減負(fù)。
(二)開辟更多的融資渠道．改善中小企業(yè)融資環(huán)境．保證中小企業(yè)有能力參與國際競爭中小企業(yè)要進(jìn)行跨國經(jīng)營，必須有足夠的資金企業(yè)的運(yùn)動(dòng)過程實(shí)際上也是資金的運(yùn)動(dòng)過程，如果中小企業(yè)的發(fā)展資金需求得不到保證，企業(yè)就很難順利地開展自己的業(yè)務(wù)。為此要做到：1．變間接融資為直接融資。應(yīng)盡快開通中小企業(yè)直接融資渠道，有選擇地開展“創(chuàng)業(yè)板”試點(diǎn)，改變中小企業(yè)過分依賴間接融資單一渠道狀況；2．扶持建立和重點(diǎn)發(fā)展適合中小企業(yè)特點(diǎn)的中央、地方性金融機(jī)構(gòu)，對(duì)中小企業(yè)融資提供擔(dān)保，并對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行分類排隊(duì)，按照“優(yōu)先支援企業(yè)”、“有條件支援企業(yè)”、“其它企業(yè)”的順序，在數(shù)量上保證供應(yīng)，同時(shí)，采用多種形式．如我國經(jīng)濟(jì)學(xué)家董輔{n所提倡的大力發(fā)展民間擔(dān)保公司，利用民間資金建立中小企業(yè)信用和監(jiān)管制度，搞好中小企業(yè)資信檔案，銀企聯(lián)手營造良好的信用環(huán)境，保證我國中小企業(yè)在參與國際經(jīng)濟(jì)大競爭中有足夠的資金支持
(三)進(jìn)一步理順中小企業(yè)管理體制，改革外貿(mào)體制．建立公平的市場環(huán)境。為中小企業(yè)海外經(jīng)營掃清障礙．鋪路架橋中小企業(yè)管理應(yīng)按照國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》的要求，結(jié)合當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)改革的實(shí)際，進(jìn)一步理順中小企業(yè)管理體制，盡快明確中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)以形成全國縱橫貫通、上下聯(lián)動(dòng)的中小企業(yè)工作網(wǎng)絡(luò)我國中小企業(yè)參與國際經(jīng)營，工商登記手續(xù)十分繁雜，曾存在著多頭審批的現(xiàn)象使中小企業(yè)進(jìn)行跨國經(jīng)營面臨著許多不便今后，要進(jìn)一步改革外貿(mào)體制，由原來的審批制改為登記制，簡化審批手續(xù)，節(jié)省審批時(shí)間為中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)公平合理的市場環(huán)境，為中小企業(yè)跨國經(jīng)營提供發(fā)展空間。
{四)強(qiáng)化政府在中小企業(yè)走出去的服務(wù)功能政府在中小企業(yè)提供全程服務(wù)工作，主要有：1主動(dòng)與相關(guān)國家簽定雙邊協(xié)定，為中小企業(yè)提供雙邊的法律保障。2提供信息咨詢服務(wù)，有針對(duì)性地搜集中小企業(yè)所需要的市場信息、技術(shù)信息、政策信息和人才信息等經(jīng)過必要的分析和加工后，為中小企業(yè)提供信息咨詢服務(wù)，以保證中小企業(yè)作出準(zhǔn)確的判斷、決策；3提供中介服務(wù)，為企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)之間、企業(yè)與企業(yè)之間開展經(jīng)濟(jì)協(xié)作以及企業(yè)的產(chǎn)品出口等牽線搭橋；4．加強(qiáng)培訓(xùn)服務(wù)，政府應(yīng)舉辦各種跨國經(jīng)營跨國管理培訓(xùn)班，使中小企業(yè)經(jīng)營者經(jīng)過培訓(xùn)獲得相應(yīng)學(xué)歷，并鼓勵(lì)他們出國考察，掌握新知識(shí)．幫助中小企業(yè)經(jīng)營者提高素質(zhì)、改善經(jīng)營管理，為他們開拓國際市場創(chuàng)造條件；5．為中小企業(yè)提供企業(yè)診斷和經(jīng)營指導(dǎo)服務(wù)并借鑒國際上幫助中小企業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，按照產(chǎn)業(yè)政策的要求，重點(diǎn)扶持一批優(yōu)秀中小企業(yè)。6為中小企業(yè)提供海外投資保險(xiǎn)，中小企業(yè)到海外辦廠遇到的風(fēng)險(xiǎn)比國內(nèi)大，除中小企業(yè)自身采取一些防范措施外，我國應(yīng)借鑒其他發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)成立全國性的海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)為中國海外投資企業(yè)提供政治、經(jīng)濟(jì)類保險(xiǎn)。
(五)搞好技術(shù)創(chuàng)新．促進(jìn)特色經(jīng)營創(chuàng)新是企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力和源泉，世界上產(chǎn)品的競爭，實(shí)質(zhì)是科技的競爭。中小企業(yè)在市場中拼搏如果不及時(shí)更新設(shè)備，開發(fā)新產(chǎn)品，使之潮流化、個(gè)性化．則很難保持原有市場，開拓新市場，我國中小企業(yè)普遍生產(chǎn)水平低、設(shè)備陳舊落后，企業(yè)和產(chǎn)品的市場競爭能力較弱。因此必須加快我國中小企業(yè)的技術(shù)改造步伐，圍繞現(xiàn)有企業(yè)母體加大投人，提高技術(shù)裝備水平，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的升級(jí)和技術(shù)創(chuàng)新，從而把中小企業(yè)從依靠簡單量的擴(kuò)張、生產(chǎn)一些檔次不高、重復(fù)建設(shè)的產(chǎn)品，轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽靠萍?，搞深加工，生產(chǎn)適應(yīng)市場需求、競爭能力強(qiáng)的產(chǎn)品。并積極走專業(yè)化生產(chǎn)和特色經(jīng)營的發(fā)展路子，重新調(diào)整產(chǎn)品的市場定位，找準(zhǔn)切A點(diǎn)，在產(chǎn)品、工藝等方面積極為大企業(yè)提供配套服務(wù)，努力建立長期穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)市場的聯(lián)結(jié)。同時(shí)，還要加強(qiáng)中小企業(yè)之間的協(xié)作關(guān)系，共同加強(qiáng)新產(chǎn)品、新技術(shù)、新市場的開發(fā)。處于產(chǎn)業(yè)上、下游的企業(yè)要加強(qiáng)配套，形成合作群體。
(六)中小企業(yè)要重視培育高素質(zhì)人才提高管理水平．增強(qiáng)海外經(jīng)營的能力企業(yè)要跟上時(shí)代的步伐，歸根到底取決于人才素質(zhì)，特別是高級(jí)管理人員的決策力、組織力、觀察力、協(xié)調(diào)力等綜合素質(zhì)，我國中小企業(yè)高級(jí)經(jīng)管管理人員，一部分是受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)教育過來的，另一部分是新起的私營企業(yè)家，他們對(duì)科學(xué)、嚴(yán)格、系統(tǒng)、規(guī)范、動(dòng)態(tài)的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理認(rèn)識(shí)不足，有的甚至沒有入門。人才競爭是一切競爭的基礎(chǔ)，中小企業(yè)要走向國際市場和開展海外投資活動(dòng)，就必須有一批熟悉國際貿(mào)易規(guī)劃與慣例和企業(yè)經(jīng)營管理的外經(jīng)貿(mào)、金融、營銷、企管、財(cái)務(wù)、技術(shù)等方面的專業(yè)人才。為此中小企業(yè)應(yīng)采取各種措施，調(diào)動(dòng)高校力量，開辦各種培訓(xùn)班．建立有效機(jī)制，培養(yǎng)海外經(jīng)營人才使其具有跨國經(jīng)營、管理知識(shí)，提高其馳騁市場的理性能力。
(七)依托大廠求生存．達(dá)到借船出海的目的企業(yè)是市場競爭的主體，無論是打進(jìn)國外市場，或是保存國內(nèi)市場，都要靠競爭力強(qiáng)的強(qiáng)勢(shì)企業(yè)作為先鋒和骨干隊(duì)伍。中小企業(yè)要抓住國內(nèi)大型企業(yè)資產(chǎn)重組和經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整的有利時(shí)機(jī)，以不圖所有，但圖所在的眼光，主動(dòng)與太企業(yè)建立穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，通過對(duì)太企業(yè)上下游產(chǎn)品的加工制造，帶動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展。同時(shí)創(chuàng)造機(jī)會(huì)吸引國內(nèi)外知名企業(yè)和投資者采用聯(lián)合、兼并、合資、合作等形式，達(dá)到中小企業(yè)供梯上樓、借船出海的目的。
論文關(guān)鍵詞:中小企業(yè) 海外經(jīng)營 問題與對(duì)策
目前，全國工商注冊(cè)登記的中小企業(yè)超過1000萬戶，約占企業(yè)總數(shù)的99％，工業(yè)產(chǎn)值、實(shí)現(xiàn)利潤和出口總額為60％、40％和60％，提供了．75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)。1978年至1996年間．從農(nóng)村轉(zhuǎn)移出的2.3億勞動(dòng)力絕大多數(shù)在中小企業(yè)就業(yè)．1998年中小企業(yè)吸納國企下崗職工約460萬人。非國有中小企業(yè)已成為吸納勞動(dòng)力就業(yè)的主力，尤其是在接納安置國有企業(yè)下崗分流人員方面發(fā)揮著重要作用．同時(shí)在深化國有企業(yè)改革．滿足社會(huì)多樣化的需求等方面的作用也日益明顯。值得注意的是一批中小企業(yè)在國內(nèi)發(fā)揮重要作用的同時(shí)，又進(jìn)軍國際市場進(jìn)行海外經(jīng)營，有的中小企業(yè)開始在境外設(shè)廠布點(diǎn)，更直接參與國際競爭．使自己在國外有了很好的發(fā)展。
一、中小企業(yè)海外經(jīng)營現(xiàn)狀
我國中小企業(yè)海外經(jīng)營主要體現(xiàn)于民營企業(yè)的商品出口、海外經(jīng)營上。自1978年以來，中小企業(yè)中民營企業(yè)開始有少量直接出口，90年代隨著三資企業(yè)自營出口的增長，到1998年民營企業(yè)的直接出口比重已上升到47．3％．成為我國出口增長中的一支重要力量。目前全國大約有150家上規(guī)模的民營企業(yè)被賦予自營進(jìn)出口權(quán)，而且涉及的行業(yè)也相當(dāng)廣泛，且有一批民營企業(yè)開始走出國門，在境外設(shè)廠辦點(diǎn)．如江蘇三星繡品集團(tuán)，先后派出個(gè)體和私營業(yè)主120多人次．在lO多個(gè)國家創(chuàng)辦了3O多家境外私營企業(yè);北京時(shí)代集團(tuán)公司在歐洲收購了一家老牌的外國儀器公司，使自己的產(chǎn)品占領(lǐng)了很大一部分歐美市場。近年來越來越多的中小企業(yè)或通過外貿(mào)出口或通過出口商品生產(chǎn)等形式，參與國際竟?fàn)?。綜觀我國中小企業(yè)海外經(jīng)營狀況有如下特點(diǎn):
(一)規(guī)模偏小。海外市場狹窄，市場過分集中.占領(lǐng)的市場大多是亞洲市場 我國中小企業(yè)海外市場多半集中在日本、韓國和東南亞地區(qū)、歐美的則很少，其產(chǎn)品覆蓋面也十分狹窄。盡管有外向型經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，但普遍沒有形成規(guī)模。我國浙江一帶中小企業(yè)走出國門的多些，但內(nèi)地邊遠(yuǎn)地區(qū)走出去的企業(yè)則較少;走出去的企業(yè)中。注冊(cè)資本在500萬元以上的中小企業(yè)則更少.
(二)中小企業(yè)產(chǎn)品檔次不離，外向型發(fā)展仍處于相對(duì)幼稚水平 中小企業(yè)產(chǎn)品檔次不高，質(zhì)量普遍低下。形式單一、老化，出口產(chǎn)品也沒有自己的品牌、附加值、科技含量低。從商品結(jié)構(gòu)看.出口的產(chǎn)品中多是服裝、紡織品等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品。高新技術(shù)產(chǎn)品或機(jī)電、成套設(shè)備出口極少。
(三)中小企業(yè)人才缺乏．特別是懂得海外經(jīng)營的人才更少，使其管理水平低下 目前中小企業(yè)海外經(jīng)營中人才缺乏，且人員素質(zhì)低下，國內(nèi)從業(yè)人員多半是城鎮(zhèn)新增勞動(dòng)力、下崗職工、民工、文化水平低的人。加上中小企業(yè)主對(duì)海外經(jīng)營培訓(xùn)不重視，使得海外經(jīng)營人才更加缺乏。根據(jù)對(duì)四川省200個(gè)私營企業(yè)的調(diào)查表明，受過大專以上教育的私營企業(yè)主占總數(shù)比例僅為14％中小企業(yè)用人制度上采用“任人唯親”的家族管理方式，與國際上通行的現(xiàn)代化管理制度大相徑庭．這勢(shì)必影響中小企業(yè)的海外拓展。
(四)中小企業(yè)海外經(jīng)營中．利用國外的生產(chǎn)要素少 如：先進(jìn)技術(shù)、設(shè)備的企業(yè)少．即在國外建立的合資企業(yè)較少，弱化了中小企業(yè)海外競爭的能力和進(jìn)行研究開發(fā)的勢(shì)頭，國際營銷網(wǎng)絡(luò)面狹．不成體系。
(五)中小企業(yè)海外進(jìn)行直接投資的行業(yè)多半為勞動(dòng)密集行業(yè) 盡管有其優(yōu)勢(shì)，但隨著高科技的發(fā)展，這些行業(yè)在國際上的競爭力處于劣勢(shì)地位。
二、我國中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展面臨的問題
我國中小企業(yè)面臨的問題有以下幾個(gè)方面：
(一)體制不順．多頭管理．致使中小企業(yè)海外經(jīng)營機(jī)會(huì)減少、成本增加目前．我國中小企業(yè)依然按照所有制部門及區(qū)域，分由經(jīng)貿(mào)委、科委、鄉(xiāng)鎮(zhèn)局、工商局和工商聯(lián)等部門管理。由于政出多門、職能交叉、多頭管理。致使口徑不一，管理分散，地方企業(yè)無所適從在項(xiàng)目審批、產(chǎn)品鑒定等方面職權(quán)不清，多方插手、重復(fù)收費(fèi)，“三亂”現(xiàn)象極為突出。加之社會(huì)中介服務(wù)體系尚不健全，造成中小企業(yè)特別是個(gè)私企業(yè)在產(chǎn)品開發(fā)、市場定位、資金投向等方面存在較大的盲目性。辦理商務(wù)出國的費(fèi)用高、環(huán)節(jié)多、效率低，往往使中小企業(yè)坐失商機(jī)。
(二)融資困難，告貸無門．致使中小企業(yè)海外經(jīng)營后勁不足資本經(jīng)營是中小企業(yè)海外經(jīng)營乃至生存的最關(guān)鍵一環(huán)，然而由于我國大銀行對(duì)中小企業(yè)惜貸，政府對(duì)民間金融機(jī)掏采取抑制發(fā)展政策，致使中小企業(yè)融資困難。出現(xiàn)：1．資金供應(yīng)不足。目前我國尚無專門為中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)，加之商業(yè)銀行體制改革后權(quán)利上收，而以中小企業(yè)為放貸對(duì)象的基層銀行則是有責(zé)無權(quán)，有心無力；實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理后，逐級(jí)下達(dá)“存貸比例”，使本米就少的貸款數(shù)量就更為可憐，貸款供應(yīng)嚴(yán)重不足。2．中小企業(yè)尋保難。因?yàn)橹行∑髽I(yè)多為租賃經(jīng)營，無不動(dòng)產(chǎn)作抵押．因而為中小企業(yè)擔(dān)保的機(jī)構(gòu)就少．擔(dān)保的品種也就單一。此外，中小企業(yè)借貸成本高，放貸的責(zé)任大，直接融資無渠道等，也影響了其融資能力如：福建省中小企業(yè)約52％無力從銀行獲得貸款，致使21．6％的中小企業(yè)開工率低于50％；73％的小型企業(yè)開工率低于80％。3．扶持不足。8O年代國家對(duì)以中小企業(yè)為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展給予了許多優(yōu)惠政策隨著改革的推進(jìn)，這些政策逐步取消了。在新形勢(shì)下，中小企業(yè)不但很少得到優(yōu)惠，反而由于各級(jí)政府熱衷于大企業(yè)、大集團(tuán)的建設(shè)而遭冷落和不公。
(三)政策不公。市場無序。增加了中小企業(yè)經(jīng)營成本長期以來在人們的頭腦中形成了，這樣一種觀念，只有大企業(yè)才代表工業(yè)發(fā)展的未來，才能為國家工業(yè)化作出貢獻(xiàn)。雖然改革開放以來中小企業(yè)的發(fā)展極大繁榮了我國經(jīng)濟(jì)．但一種很有影響的觀點(diǎn)卻認(rèn)為．它們與大企業(yè)爭資源、爭市場，大量生產(chǎn)偽劣產(chǎn)品，造成嚴(yán)重的資源浪費(fèi)許多人有意無意地將加強(qiáng)大企業(yè)同發(fā)展中小企業(yè)對(duì)立起米。這種觀念也影響政府部門所制定的政策，使我國出臺(tái)的對(duì)中小企業(yè)的政策呈現(xiàn)出一是短期性，二是不公平性，致使中小企業(yè)海外經(jīng)營成本高，利潤低。近年來出臺(tái)的政策多是按照企業(yè)規(guī)模和所有制設(shè)計(jì)操作的，對(duì)大企業(yè)優(yōu)待多，對(duì)中小企業(yè)考慮少；對(duì)公有制企業(yè)優(yōu)待多，對(duì)私有制企業(yè)考慮少政策適用上也存在著不公平性。具體表現(xiàn)在：
1在稅收政策上，國有企業(yè)可先繳后提，非國有企業(yè)無此待遇；中小企業(yè)特別是個(gè)私企業(yè)往往是小額納稅人，增值稅發(fā)票難以抵扣，實(shí)際稅負(fù)增加；個(gè)私企業(yè)存在雙重納稅的現(xiàn)象等。2在土地政策上，我國中小企業(yè)不能享受土地使用權(quán)出讓金、增稅減免等政策。3．在銀行呆壞賬準(zhǔn)備金核銷上，大企業(yè)可列入國家計(jì)劃及時(shí)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)憤結(jié)構(gòu)，中小企業(yè)無此厚遇4．在行業(yè)準(zhǔn)入上，中小企業(yè)尤其是個(gè)私企業(yè)還受到諸多限制。此外+市場交易規(guī)則缺乏，市場秩序混亂。加之一些部門執(zhí)法不力，使中小企業(yè)正常經(jīng)營困難重重。
(四)加入WTO后。中小企業(yè)海外市場拓展競爭將更加劇烈加入WTO后。一方面給中小企業(yè)海外經(jīng)營提供了難得機(jī)遇+使其進(jìn)行海外經(jīng)營面臨著許多有利條件，但不乏挑戰(zhàn)因素的存在。我國中小企業(yè)海外擴(kuò)展面臨的突出問題有：1．加入WTO后我國中小企業(yè)將面臨國外資本密集型和技術(shù)密集型企業(yè)的嚴(yán)重打擊；國外高精尖產(chǎn)品一方面沖擊我國內(nèi)市場，另一方面也占據(jù)了許多海外市場，使我國中小企業(yè)海外經(jīng)營有較大難處；2．加入WTO以后+我國中小企業(yè)將受到已加入WTO的發(fā)展中國家同類企業(yè)的競爭發(fā)展中國家的勞動(dòng)密集產(chǎn)品如印度等國的產(chǎn)品也在國際市場上與我國中小企業(yè)分爭海外市場。這兩方面將會(huì)影響到我國中小企業(yè)海外市場所占的份額大小。
(五)自身因素制約其發(fā)展，致使其海外經(jīng)營步履放慢除上述企業(yè)的外部問題外，就中小企業(yè)自身而言，主要有企業(yè)體制和組織制度不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要、企業(yè)管理水平和人員素質(zhì)有差別、企業(yè)技術(shù)含量不高、開發(fā)能力不強(qiáng)、盲目投資及低水平重復(fù)建設(shè)嚴(yán)重等問題使企業(yè)產(chǎn)品檔次低、中小企業(yè)的海外拓展的步伐要比其所預(yù)想的緩慢。
三、中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展的優(yōu)勢(shì)
盡管中小企業(yè)存在著一些問題．但是不能就此否定中小企業(yè)有走出家門跨人海外市場的能力，中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展仍然存在著優(yōu)勢(shì)．既存在著外部環(huán)境提供的機(jī)遇，也有自身積累的勃發(fā)力。
(一)WTO與經(jīng)濟(jì)全球化給中小企業(yè)海外發(fā)展的影響提供了難得機(jī)遇我國中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)二次創(chuàng)業(yè)，走出國門，融人世界，這是中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種趨勢(shì)。隨著我國加入WTO步伐的加快，將使中國市場與國際市場緊密相連，中小企業(yè)也將獲得一個(gè)多邊、穩(wěn)定可預(yù)見的公平競爭環(huán)境，使我國中小企業(yè)進(jìn)行跨國經(jīng)營有著良好的機(jī)遇：1．WTO要求實(shí)現(xiàn)多邊、無條件、穩(wěn)定的國民待遇原則，將使中小企業(yè)在產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入等方面，與國有大型企業(yè)和外資企業(yè)享有同等權(quán)利．有利于中小企業(yè)開拓國際市場；2．WTO要求放開資本市場，允許外資銀行進(jìn)入，將使中小企業(yè)更多的渠道和方式獲得間接融資與直接融資機(jī)會(huì)；3．WTO將加快信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，使地域不再成為制約中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)因素，它將具備與大企業(yè)競爭的能力；4．WTO將推動(dòng)全球產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，使更多的中小企業(yè)將成為跨國公司必不可少的合作伙伴，更加便利海外擴(kuò)展。
(二)中小企業(yè)經(jīng)過20年的發(fā)展．已具備海外擴(kuò)張的能力中小企業(yè)已積累了一定的資本，擁有了相當(dāng)大的市場份額，加之有一部分中小企業(yè)已走向國際市場，積累了一些海外經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn)。這為海外擴(kuò)張?zhí)峁┝藞?jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。我國的中小企業(yè)大多為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，其產(chǎn)品鄉(xiāng)韻氣味濃厚，可以彌補(bǔ)海外行空穴，擴(kuò)張我國中小企業(yè)生存空間，加之中小企業(yè)靈活性，應(yīng)變市場能力強(qiáng)+能夠適應(yīng)海外市場的風(fēng)險(xiǎn)，較容易利用跟進(jìn)原理占據(jù)海外經(jīng)營市場。
四、中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展的對(duì)策
自9O年代來+中小企業(yè)規(guī)?；⒓瘓F(tuán)化的發(fā)展趨勢(shì)席卷全球，中小企業(yè)走向世界進(jìn)行海外經(jīng)營不僅是中小企業(yè)一種明智選擇，而且已經(jīng)成為一種潮流。中小企業(yè)走出去，實(shí)現(xiàn)第二次創(chuàng)新+對(duì)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展特別是對(duì)當(dāng)前擴(kuò)大內(nèi)需拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)創(chuàng)新，深化國企改革，具有重大意義。目前，我國已有13萬多家鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的產(chǎn)品走到國際市場，有6300多家的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)辦了跨國公司。為了進(jìn)一步發(fā)展中小企業(yè)，迅速提高中小企業(yè)的技術(shù)水平和管理水平，趕上和超過發(fā)達(dá)國家的中小企業(yè)，使之成為拉動(dòng)整個(gè)企業(yè)發(fā)展、地方經(jīng)濟(jì)、國民經(jīng)濟(jì)的火車頭。政府應(yīng)為中小企業(yè)海外經(jīng)營創(chuàng)造良好的環(huán)境，減少中小企業(yè)海外經(jīng)營的成本，解除其經(jīng)營的后顧之憂。具體對(duì)策如下：
(一)政府應(yīng)在理念上扶持．為中小企業(yè)海外經(jīng)營提供良好的環(huán)境中小企業(yè)雖然是民營企業(yè)，但在理念上、觀念上必須從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的體系中解脫出來，建立起與國有經(jīng)濟(jì)一視同仁，公開、公平、公正的市場經(jīng)濟(jì)理念．不應(yīng)該考慮企業(yè)的姓公與姓私而采取不同的政策標(biāo)準(zhǔn)來對(duì)待。要按照“三個(gè)有利于”、“發(fā)展是硬道理”的客觀標(biāo)準(zhǔn)做好中小企業(yè)的扶持工作，“加長”政府“有形的手”為各類中小企業(yè)發(fā)展提供公平競爭的市場環(huán)境，這樣才能使中小企業(yè)輕裝上陣，為其海外經(jīng)營減壓減負(fù)。
(二)開辟更多的融資渠道．改善中小企業(yè)融資環(huán)境．保證中小企業(yè)有能力參與國際競爭中小企業(yè)要進(jìn)行跨國經(jīng)營，必須有足夠的資金企業(yè)的運(yùn)動(dòng)過程實(shí)際上也是資金的運(yùn)動(dòng)過程，如果中小企業(yè)的發(fā)展資金需求得不到保證，企業(yè)就很難順利地開展自己的業(yè)務(wù)。為此要做到：1．變間接融資為直接融資。應(yīng)盡快開通中小企業(yè)直接融資渠道，有選擇地開展“創(chuàng)業(yè)板”試點(diǎn)，改變中小企業(yè)過分依賴間接融資單一渠道狀況；2．扶持建立和重點(diǎn)發(fā)展適合中小企業(yè)特點(diǎn)的中央、地方性金融機(jī)構(gòu)，對(duì)中小企業(yè)融資提供擔(dān)保，并對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行分類排隊(duì)，按照“優(yōu)先支援企業(yè)”、“有條件支援企業(yè)”、“其它企業(yè)”的順序，在數(shù)量上保證供應(yīng)，同時(shí)，采用多種形式．如我國經(jīng)濟(jì)學(xué)家董輔{n所提倡的大力發(fā)展民間擔(dān)保公司，利用民間資金建立中小企業(yè)信用和監(jiān)管制度，搞好中小企業(yè)資信檔案，銀企聯(lián)手營造良好的信用環(huán)境，保證我國中小企業(yè)在參與國際經(jīng)濟(jì)大競爭中有足夠的資金支持
(三)進(jìn)一步理順中小企業(yè)管理體制，改革外貿(mào)體制．建立公平的市場環(huán)境。為中小企業(yè)海外經(jīng)營掃清障礙．鋪路架橋中小企業(yè)管理應(yīng)按照國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》的要求，結(jié)合當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)改革的實(shí)際，進(jìn)一步理順中小企業(yè)管理體制，盡快明確中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)以形成全國縱橫貫通、上下聯(lián)動(dòng)的中小企業(yè)工作網(wǎng)絡(luò)我國中小企業(yè)參與國際經(jīng)營，工商登記手續(xù)十分繁雜，曾存在著多頭審批的現(xiàn)象使中小企業(yè)進(jìn)行跨國經(jīng)營面臨著許多不便今后，要進(jìn)一步改革外貿(mào)體制，由原來的審批制改為登記制，簡化審批手續(xù)，節(jié)省審批時(shí)間為中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)公平合理的市場環(huán)境，為中小企業(yè)跨國經(jīng)營提供發(fā)展空間。
{四)強(qiáng)化政府在中小企業(yè)走出去的服務(wù)功能政府在中小企業(yè)提供全程服務(wù)工作，主要有：1主動(dòng)與相關(guān)國家簽定雙邊協(xié)定，為中小企業(yè)提供雙邊的法律保障。2提供信息咨詢服務(wù)，有針對(duì)性地搜集中小企業(yè)所需要的市場信息、技術(shù)信息、政策信息和人才信息等經(jīng)過必要的分析和加工后，為中小企業(yè)提供信息咨詢服務(wù)，以保證中小企業(yè)作出準(zhǔn)確的判斷、決策；3提供中介服務(wù)，為企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)之間、企業(yè)與企業(yè)之間開展經(jīng)濟(jì)協(xié)作以及企業(yè)的產(chǎn)品出口等牽線搭橋；4．加強(qiáng)培訓(xùn)服務(wù)，政府應(yīng)舉辦各種跨國經(jīng)營跨國管理培訓(xùn)班，使中小企業(yè)經(jīng)營者經(jīng)過培訓(xùn)獲得相應(yīng)學(xué)歷，并鼓勵(lì)他們出國考察，掌握新知識(shí)．幫助中小企業(yè)經(jīng)營者提高素質(zhì)、改善經(jīng)營管理，為他們開拓國際市場創(chuàng)造條件；5．為中小企業(yè)提供企業(yè)診斷和經(jīng)營指導(dǎo)服務(wù)并借鑒國際上幫助中小企業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，按照產(chǎn)業(yè)政策的要求，重點(diǎn)扶持一批優(yōu)秀中小企業(yè)。6為中小企業(yè)提供海外投資保險(xiǎn)，中小企業(yè)到海外辦廠遇到的風(fēng)險(xiǎn)比國內(nèi)大，除中小企業(yè)自身采取一些防范措施外，我國應(yīng)借鑒其他發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)成立全國性的海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)為中國海外投資企業(yè)提供政治、經(jīng)濟(jì)類保險(xiǎn)。
(五)搞好技術(shù)創(chuàng)新．促進(jìn)特色經(jīng)營創(chuàng)新是企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力和源泉，世界上產(chǎn)品的競爭，實(shí)質(zhì)是科技的競爭。中小企業(yè)在市場中拼搏如果不及時(shí)更新設(shè)備，開發(fā)新產(chǎn)品，使之潮流化、個(gè)性化．則很難保持原有市場，開拓新市場，我國中小企業(yè)普遍生產(chǎn)水平低、設(shè)備陳舊落后，企業(yè)和產(chǎn)品的市場競爭能力較弱。因此必須加快我國中小企業(yè)的技術(shù)改造步伐，圍繞現(xiàn)有企業(yè)母體加大投人，提高技術(shù)裝備水平，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的升級(jí)和技術(shù)創(chuàng)新，從而把中小企業(yè)從依靠簡單量的擴(kuò)張、生產(chǎn)一些檔次不高、重復(fù)建設(shè)的產(chǎn)品，轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽靠萍?，搞深加工，生產(chǎn)適應(yīng)市場需求、競爭能力強(qiáng)的產(chǎn)品。并積極走專業(yè)化生產(chǎn)和特色經(jīng)營的發(fā)展路子，重新調(diào)整產(chǎn)品的市場定位，找準(zhǔn)切A點(diǎn)，在產(chǎn)品、工藝等方面積極為大企業(yè)提供配套服務(wù)，努力建立長期穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)市場的聯(lián)結(jié)。同時(shí)，還要加強(qiáng)中小企業(yè)之間的協(xié)作關(guān)系，共同加強(qiáng)新產(chǎn)品、新技術(shù)、新市場的開發(fā)。處于產(chǎn)業(yè)上、下游的企業(yè)要加強(qiáng)配套，形成合作群體。
(六)中小企業(yè)要重視培育高素質(zhì)人才提高管理水平．增強(qiáng)海外經(jīng)營的能力企業(yè)要跟上時(shí)代的步伐，歸根到底取決于人才素質(zhì)，特別是高級(jí)管理人員的決策力、組織力、觀察力、協(xié)調(diào)力等綜合素質(zhì)，我國中小企業(yè)高級(jí)經(jīng)管管理人員，一部分是受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)教育過來的，另一部分是新起的私營企業(yè)家，他們對(duì)科學(xué)、嚴(yán)格、系統(tǒng)、規(guī)范、動(dòng)態(tài)的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理認(rèn)識(shí)不足，有的甚至沒有入門。人才競爭是一切競爭的基礎(chǔ)，中小企業(yè)要走向國際市場和開展海外投資活動(dòng)，就必須有一批熟悉國際貿(mào)易規(guī)劃與慣例和企業(yè)經(jīng)營管理的外經(jīng)貿(mào)、金融、營銷、企管、財(cái)務(wù)、技術(shù)等方面的專業(yè)人才。為此中小企業(yè)應(yīng)采取各種措施，調(diào)動(dòng)高校力量，開辦各種培訓(xùn)班．建立有效機(jī)制，培養(yǎng)海外經(jīng)營人才使其具有跨國經(jīng)營、管理知識(shí)，提高其馳騁市場的理性能力。
(七)依托大廠求生存．達(dá)到借船出海的目的企業(yè)是市場競爭的主體，無論是打進(jìn)國外市場，或是保存國內(nèi)市場，都要靠競爭力強(qiáng)的強(qiáng)勢(shì)企業(yè)作為先鋒和骨干隊(duì)伍。中小企業(yè)要抓住國內(nèi)大型企業(yè)資產(chǎn)重組和經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整的有利時(shí)機(jī)，以不圖所有，但圖所在的眼光，主動(dòng)與太企業(yè)建立穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，通過對(duì)太企業(yè)上下游產(chǎn)品的加工制造，帶動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展。同時(shí)創(chuàng)造機(jī)會(huì)吸引國內(nèi)外知名企業(yè)和投資者采用聯(lián)合、兼并、合資、合作等形式，達(dá)到中小企業(yè)供梯上樓、借船出海的目的。
(八)搞好市場創(chuàng)新，強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)營銷，擴(kuò)大海外營銷市場份額面對(duì)國際市場，中小企業(yè)必須改變“重生產(chǎn)，輕銷售”的觀念，搞好市場創(chuàng)新，強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)營銷，有條件的企業(yè)應(yīng)積極加入因特網(wǎng)，組織精兵強(qiáng)將研究信息和開發(fā)市場，擴(kuò)大市場范圍，積極推出商業(yè)化綠色食品，力爭在電子貿(mào)易時(shí)代取得一定的市場地位。中小企業(yè)在擁有的一定營銷網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)上，擴(kuò)大延伸原有的網(wǎng)絡(luò)，積極推進(jìn)發(fā)達(dá)國家如歐美等國的營銷機(jī)構(gòu)，形成一個(gè)地區(qū)完善的、布局合理的全球營銷網(wǎng)絡(luò)。
論文摘要:本土化戰(zhàn)略是我國企業(yè)海外經(jīng)營成功的關(guān)健，本文著重分析了我國企業(yè)海外經(jīng)營本土化戰(zhàn)略存在的主要問題，并簡要分析了產(chǎn)生這些問題的主要原因，最后提出了幾點(diǎn)解決對(duì)策。
企業(yè)海外經(jīng)營是指企業(yè)通過對(duì)外直接投資，在國外建立分公司或子公司來開拓國際市場的經(jīng)營活動(dòng)，是企業(yè)國內(nèi)經(jīng)營活動(dòng)在海外的延伸。所謂本土化戰(zhàn)略，就是指企業(yè)在海外經(jīng)營時(shí)，從戰(zhàn)略全局的角度來規(guī)劃運(yùn)營海外企業(yè)的人員、組織管理、資本、產(chǎn)品、技術(shù)等各個(gè)層面，使之適應(yīng)本土的社會(huì)、文化、法律、宗教、政策等慣例，使企業(yè)的一切經(jīng)營管理融人到本土的社會(huì)中去。它是我國企業(yè)海外經(jīng)營成功的關(guān)鍵所在，是企業(yè)國際化的微觀基礎(chǔ)。對(duì)于市場經(jīng)濟(jì)體系較完善的發(fā)達(dá)國家，中國跨國公司海外經(jīng)營本土化經(jīng)營戰(zhàn)略的成功能加快我國企業(yè)市場化運(yùn)作的發(fā)展進(jìn)程，有利于我國境外直接投資規(guī)模的發(fā)展，有利于我國跨國公司國際競爭能力的加強(qiáng)。但中國企業(yè)海外經(jīng)營最困難的過程就是本土化的過程。到2001年底，我國海外經(jīng)營企業(yè)數(shù)達(dá)到6610家，總投資達(dá)到84.15億美元，除了海爾、萬向等少數(shù)企業(yè)之外，絕大部分企業(yè)的海外經(jīng)營是不理想的，這主要是由于缺乏成功的本土化經(jīng)營戰(zhàn)略造成的。
一、我國企業(yè)海外經(jīng)營本土化戰(zhàn)略存在的問題
1.人才資源配置的本土化問題。企業(yè)間的競爭實(shí)質(zhì)是人才的競爭，恰當(dāng)?shù)娜瞬沤Y(jié)構(gòu)是企業(yè)經(jīng)營成功的關(guān)鍵。一方面，我國企業(yè)所面臨的海外市場環(huán)境，只有國外本土人才最了解當(dāng)?shù)氐拿褡逦幕L(fēng)俗、國情，了解消費(fèi)者或客戶的需求，了解當(dāng)?shù)卣叻ㄒ?guī)。但是，目前我國企業(yè)的海外經(jīng)營人員大部分是母公司外派人員，這些人員在國內(nèi)屬于素質(zhì)較高，業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的骨干，但由于語言文化的差異，根本無法打開局面，而只能從事過去國內(nèi)的業(yè)務(wù)，在華人圈里轉(zhuǎn)。企業(yè)經(jīng)營做不到國外主流社會(huì)中去。我國只有少數(shù)企業(yè)，肯花重金聘用并培訓(xùn)當(dāng)?shù)厝瞬牛龅絿鴥?nèi)與國外本土人才較為完善的結(jié)合，使企業(yè)海外經(jīng)營業(yè)務(wù)能夠在主流社會(huì)中發(fā)展。另一方面，人才資源的本土化配置還包括我國跨國公司培養(yǎng)或聘請(qǐng)高度熟悉國外本土國情的國內(nèi)高級(jí)人才，而我國這一方面的人才相對(duì)缺乏也是影響我國企業(yè)海外經(jīng)營成功的一個(gè)重要因素。
2.中介服務(wù)機(jī)構(gòu)聘用的本土化問題。我國企業(yè)海外經(jīng)營需要做細(xì)致和扎實(shí)的市場調(diào)查研究工作。我國企業(yè)往往缺乏系統(tǒng)的考察研究，結(jié)果導(dǎo)致海外企業(yè)經(jīng)營被動(dòng)。在企業(yè)進(jìn)人海外市場之前，先應(yīng)該聘請(qǐng)當(dāng)?shù)赜忻母黝悓I(yè)咨詢機(jī)構(gòu)，包括市場、行業(yè)、金融、法律、財(cái)務(wù)、管理等方面的專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)，才可能作出有針對(duì)性的、正確的系統(tǒng)分析評(píng)估。我國跨國公司往往是派幾個(gè)人到國外走一圈或僅僅委托國內(nèi)政府駐國外機(jī)構(gòu)調(diào)查，甚至是依靠國外朋友的經(jīng)驗(yàn)見聞來了解國外市場，這是無法達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的。
3.產(chǎn)品技術(shù)設(shè)計(jì)本土化間題。企業(yè)產(chǎn)品在能夠被國外市場接納以前，都需要通過該國的質(zhì)量認(rèn)證體系的認(rèn)證及各種安全標(biāo)準(zhǔn)檢測(cè)。發(fā)達(dá)國家的質(zhì)量認(rèn)證體系是非常嚴(yán)格的，缺乏本土化的產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)能力，企業(yè)的產(chǎn)品進(jìn)不了主流社會(huì)市場，比如，廣州藥業(yè)集團(tuán)與三九企業(yè)集團(tuán)的產(chǎn)品(中藥)通不過歐美的產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證，結(jié)果造成兩家企業(yè)在歐洲經(jīng)營困難重重。我國企業(yè)的產(chǎn)品開發(fā)能力不強(qiáng)，其產(chǎn)品或服務(wù)的本土化戰(zhàn)略缺乏針對(duì)性，許多產(chǎn)品都是原封不動(dòng)的從國內(nèi)轉(zhuǎn)移到國外。
4.組織管理的本土化問題。我國企業(yè)組織結(jié)構(gòu)往往過于龐大，缺乏效率。精簡高效的組織原則在發(fā)達(dá)國家的企業(yè)運(yùn)行中一直是優(yōu)先原則，因此發(fā)達(dá)國家企業(yè)不僅大，而且是以強(qiáng)為基礎(chǔ)的。目前，中國跨國公司的母公司如何有效的組織管理海外子公司，還處在一個(gè)探索時(shí)期，從組織理論和實(shí)踐上來看，有許多問題有待解決。我國企業(yè)習(xí)慣于把本國產(chǎn)權(quán)不清的問題帶到國外，造成國外資產(chǎn)流失、企業(yè)的組織與管理棍亂。母公司既要求海外公司有穩(wěn)定的結(jié)構(gòu)，又要滿足經(jīng)常性的革新要求，還要有學(xué)習(xí)型組織結(jié)構(gòu)和管理的特點(diǎn)，這種“一國多制”現(xiàn)象對(duì)我國跨國公司來說是難以解決的。
5.資本經(jīng)營的本土化問題。由于不熟悉國外資本市場的本土化操作，我國企業(yè)海外經(jīng)營費(fèi)用絕大部分都是來自于國內(nèi)資金，在海外市場融資量極少。如果熟悉資本的本土化操作理論與經(jīng)驗(yàn)，將會(huì)拓寬企業(yè)的融資渠道，增強(qiáng)資本的運(yùn)營能力，這是中國跨國公司急待學(xué)習(xí)運(yùn)用的專業(yè)領(lǐng)域知識(shí)。
二、我國企業(yè)海外經(jīng)營本土化問題產(chǎn)生的原因
1.企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度不合理。中國跨國公司是以國有企業(yè)為主的，產(chǎn)權(quán)模糊和政企不分的企業(yè)制度嚴(yán)重制約了中國企業(yè)跨國經(jīng)營的本土化發(fā)展。我國企業(yè)所面臨的國際市場，主要是發(fā)達(dá)國家較為完善的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境，產(chǎn)權(quán)明晰是企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)條件下經(jīng)營成功的根本性條件。產(chǎn)權(quán)不明的國有企業(yè)只會(huì)使海外經(jīng)營的本土化戰(zhàn)略成為形式，各方面都難以到位。
2.經(jīng)營決策與管理水平低。在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，我國企業(yè)的管理理念及知識(shí)等方面，由歷史及現(xiàn)實(shí)條件的決定，在總體上很難適應(yīng)企業(yè)的海外發(fā)展，在一定程度上會(huì)阻礙中國跨國企業(yè)對(duì)當(dāng)?shù)叵冗M(jìn)的管理文化思想等方面的認(rèn)同、吸收。對(duì)國際企業(yè)經(jīng)營管理慣例等方面的不熟悉都會(huì)影響企業(yè)組織管理的本土化戰(zhàn)略，人才本土化配置等方面的具體運(yùn)作。另外由于決策體系缺乏科學(xué)性，往往使企業(yè)在境外直接投資等重大戰(zhàn)略決策問題上缺乏科學(xué)、系統(tǒng)、充分的調(diào)查研究，極容易產(chǎn)生偏差，使企業(yè)海外經(jīng)營陷人困境。
3.企業(yè)的創(chuàng)新能力弱。我國企業(yè)雖然都重視技術(shù)的引進(jìn)，但不重視引進(jìn)基礎(chǔ)上的技術(shù)創(chuàng)新能力的學(xué)習(xí)，對(duì)外有很強(qiáng)的技術(shù)依賴性，造成企業(yè)技術(shù)更新被動(dòng)，產(chǎn)品更新慢。企業(yè)在海外經(jīng)營時(shí)往往是國內(nèi)技術(shù)的照搬，或者只作微小的變動(dòng)，這對(duì)于質(zhì)量認(rèn)證體系非常嚴(yán)格的發(fā)達(dá)國家的市場來說，將是很難接受的。
三、我國企業(yè)海外經(jīng)營本土化戰(zhàn)略對(duì)策
1.明晰國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)。國有企業(yè)是我國海外經(jīng)營的主力軍，要面對(duì)國際市場的挑戰(zhàn)，必須進(jìn)行徹底的產(chǎn)權(quán)改革，國有企業(yè)20多年來的改革實(shí)踐已經(jīng)充分證明，國有企業(yè)的根本問題在于國家所有制自身的缺陷，因而必須打破國家所有制的禁區(qū)，進(jìn)行根本性改革。比如大型企業(yè)可先實(shí)行股份制然后通過股市交易產(chǎn)權(quán)，對(duì)中小企業(yè)可實(shí)行股份合作制、直接拍賣等形式來進(jìn)行。國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)明晰化實(shí)質(zhì)上是企業(yè)市場化的基礎(chǔ)，中國企業(yè)應(yīng)該利用市場化促進(jìn)國際化，反過來又可利用國際化來完善市場化，增強(qiáng)企業(yè)國際能力。
2.人才配置的本土化。人才配置的本土化主要從兩個(gè)方面人手。一是培養(yǎng)國內(nèi)的高級(jí)人才，使他們高度熟悉發(fā)達(dá)國家的本土國情，包括語言、文化、市場、競爭對(duì)手及消費(fèi)者心理等各方面的情況，具有從事海外戰(zhàn)略經(jīng)營管理能力，這類人才是我國企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展的關(guān)鍵，因?yàn)樗麄兗仁煜猸h(huán)境，又熟悉國內(nèi)環(huán)境，能夠很好地把兩種國情結(jié)合起來，發(fā)揮各自文化的優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)成功的本土化戰(zhàn)略。但這需要企業(yè)長期連貫的人才發(fā)展戰(zhàn)略，確保人才培養(yǎng)的穩(wěn)定性。二是選拔當(dāng)?shù)厝瞬牛@是企業(yè)本土化的主要內(nèi)容。當(dāng)?shù)厝瞬诺膬r(jià)值是國內(nèi)人才不能替代的，本土化較成功的企業(yè)，一般都有百分之60-80以上的國外當(dāng)?shù)厝瞬拧Ｎ覈拿駹I企業(yè)—萬向集團(tuán)，是聘請(qǐng)高度熟悉國外市場運(yùn)作的倪頻博士，成立美國萬向公司，作為海外經(jīng)營的總部，其員工有相當(dāng)部分是當(dāng)?shù)厝瞬拧?/p>
3.加強(qiáng)自主技術(shù)創(chuàng)新能力培養(yǎng)。我國企業(yè)海外產(chǎn)品技術(shù)本地化戰(zhàn)略的模仿與開發(fā)，可以為企業(yè)吸取豐富的產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)經(jīng)驗(yàn)，彌補(bǔ)國內(nèi)企業(yè)技術(shù)能力開發(fā)上的不足，同時(shí)通過本土化技術(shù)開發(fā)機(jī)構(gòu)，可以形成國際性產(chǎn)品技術(shù)和信息收集、傳遞、開發(fā)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)。但企業(yè)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)達(dá)不到國外本土的設(shè)計(jì)要求，企業(yè)的本土化戰(zhàn)略就是一句空話。中國的一些中藥企業(yè)集團(tuán)在歐美經(jīng)營的困境早已說明了這一點(diǎn)。因此企業(yè)海外經(jīng)營必須在產(chǎn)品的技術(shù)開發(fā)方面有深厚的功底，并且要堅(jiān)持依據(jù)市場開發(fā)產(chǎn)品、產(chǎn)品設(shè)計(jì)本土化的經(jīng)營理念。海爾集團(tuán)一開始就大量引進(jìn)國外先進(jìn)技術(shù)，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行一系列的技術(shù)創(chuàng)新，使其逐步具備對(duì)外直接投資的能力;在海外，海爾一直堅(jiān)持市場設(shè)計(jì)產(chǎn)品理念，先后在美國洛杉機(jī)和硅谷、日本東京等6個(gè)地方成立了海外產(chǎn)品設(shè)計(jì)分部從事產(chǎn)品技術(shù)的本土化開發(fā)。并在世界十幾個(gè)國家和地方成立信息收集中心。因此，我國企業(yè)在國內(nèi)經(jīng)營發(fā)展初期，就要堅(jiān)持在技術(shù)引進(jìn)基礎(chǔ)上的創(chuàng)新能力的培養(yǎng)和積累，堅(jiān)持“市場開發(fā)技術(shù)”，而不是“市場引進(jìn)技術(shù)”。
4.建立科學(xué)的決策與管理系統(tǒng)。企業(yè)海外經(jīng)營本土化戰(zhàn)略的實(shí)施是企業(yè)國際化成功的微觀基礎(chǔ)，是企業(yè)的重大經(jīng)營戰(zhàn)略問題，因此需要一套完備的決策與管理體系，需要建立自己的信息開發(fā)與服務(wù)部門，樹立信息在企業(yè)經(jīng)營中的戰(zhàn)略地位的觀念。企業(yè)在本土化經(jīng)營戰(zhàn)略實(shí)施之前，需要掌握第一手本土信息資料，如本土文化、政治、經(jīng)濟(jì)政策和競爭對(duì)手、市場容量及人力資源等各種信息。這需要我國企業(yè)的信息部門聯(lián)系恰當(dāng)?shù)谋就翙?quán)威中介機(jī)構(gòu)，尋求系統(tǒng)的信息咨詢與服務(wù)。只有真實(shí)系統(tǒng)的資料才能保證企業(yè)本土化經(jīng)營決策與管理的科學(xué)性，才能保證企業(yè)海外經(jīng)營的順利發(fā)展。
論文關(guān)鍵詞:中小企業(yè)海外經(jīng)營問題與對(duì)策
目前，全國工商注冊(cè)登記的中小企業(yè)超過1000萬戶，約占企業(yè)總數(shù)的99％，工業(yè)產(chǎn)值、實(shí)現(xiàn)利潤和出口總額為60％、40％和60％，提供了．75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)。1978年至1996年間．從農(nóng)村轉(zhuǎn)移出的2.3億勞動(dòng)力絕大多數(shù)在中小企業(yè)就業(yè)．1998年中小企業(yè)吸納國企下崗職工約460萬人。非國有中小企業(yè)已成為吸納勞動(dòng)力就業(yè)的主力，尤其是在接納安置國有企業(yè)下崗分流人員方面發(fā)揮著重要作用．同時(shí)在深化國有企業(yè)改革．滿足社會(huì)多樣化的需求等方面的作用也日益明顯。值得注意的是一批中小企業(yè)在國內(nèi)發(fā)揮重要作用的同時(shí)，又進(jìn)軍國際市場進(jìn)行海外經(jīng)營，有的中小企業(yè)開始在境外設(shè)廠布點(diǎn)，更直接參與國際競爭．使自己在國外有了很好的發(fā)展。
一、中小企業(yè)海外經(jīng)營現(xiàn)狀
我國中小企業(yè)海外經(jīng)營主要體現(xiàn)于民營企業(yè)的商品出口、海外經(jīng)營上。自1978年以來，中小企業(yè)中民營企業(yè)開始有少量直接出口，90年代隨著三資企業(yè)自營出口的增長，到1998年民營企業(yè)的直接出口比重已上升到47．3％．成為我國出口增長中的一支重要力量。目前全國大約有150家上規(guī)模的民營企業(yè)被賦予自營進(jìn)出口權(quán)，而且涉及的行業(yè)也相當(dāng)廣泛，且有一批民營企業(yè)開始走出國門，在境外設(shè)廠辦點(diǎn)．如江蘇三星繡品集團(tuán)，先后派出個(gè)體和私營業(yè)主120多人次．在lO多個(gè)國家創(chuàng)辦了3O多家境外私營企業(yè);北京時(shí)代集團(tuán)公司在歐洲收購了一家老牌的外國儀器公司，使自己的產(chǎn)品占領(lǐng)了很大一部分歐美市場。近年來越來越多的中小企業(yè)或通過外貿(mào)出口或通過出口商品生產(chǎn)等形式，參與國際竟?fàn)?。綜觀我國中小企業(yè)海外經(jīng)營狀況有如下特點(diǎn):
(一)規(guī)模偏小。海外市場狹窄，市場過分集中.占領(lǐng)的市場大多是亞洲市場我國中小企業(yè)海外市場多半集中在日本、韓國和東南亞地區(qū)、歐美的則很少，其產(chǎn)品覆蓋面也十分狹窄。盡管有外向型經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，但普遍沒有形成規(guī)模。我國浙江一帶中小企業(yè)走出國門的多些，但內(nèi)地邊遠(yuǎn)地區(qū)走出去的企業(yè)則較少;走出去的企業(yè)中。注冊(cè)資本在500萬元以上的中小企業(yè)則更少.
(二)中小企業(yè)產(chǎn)品檔次不離，外向型發(fā)展仍處于相對(duì)幼稚水平中小企業(yè)產(chǎn)品檔次不高，質(zhì)量普遍低下。形式單一、老化，出口產(chǎn)品也沒有自己的品牌、附加值、科技含量低。從商品結(jié)構(gòu)看.出口的產(chǎn)品中多是服裝、紡織品等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品。高新技術(shù)產(chǎn)品或機(jī)電、成套設(shè)備出口極少。
(三)中小企業(yè)人才缺乏．特別是懂得海外經(jīng)營的人才更少，使其管理水平低下目前中小企業(yè)海外經(jīng)營中人才缺乏，且人員素質(zhì)低下，國內(nèi)從業(yè)人員多半是城鎮(zhèn)新增勞動(dòng)力、下崗職工、民工、文化水平低的人。加上中小企業(yè)主對(duì)海外經(jīng)營培訓(xùn)不重視，使得海外經(jīng)營人才更加缺乏。根據(jù)對(duì)四川省200個(gè)私營企業(yè)的調(diào)查表明，受過大專以上教育的私營企業(yè)主占總數(shù)比例僅為14％中小企業(yè)用人制度上采用“任人唯親”的家族管理方式，與國際上通行的現(xiàn)代化管理制度大相徑庭．這勢(shì)必影響中小企業(yè)的海外拓展。
(四)中小企業(yè)海外經(jīng)營中．利用國外的生產(chǎn)要素少如：先進(jìn)技術(shù)、設(shè)備的企業(yè)少．即在國外建立的合資企業(yè)較少，弱化了中小企業(yè)海外競爭的能力和進(jìn)行研究開發(fā)的勢(shì)頭，國際營銷網(wǎng)絡(luò)面狹．不成體系。
(五)中小企業(yè)海外進(jìn)行直接投資的行業(yè)多半為勞動(dòng)密集行業(yè)盡管有其優(yōu)勢(shì)，但隨著高科技的發(fā)展，這些行業(yè)在國際上的競爭力處于劣勢(shì)地位。
二、我國中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展面臨的問題
我國中小企業(yè)面臨的問題有以下幾個(gè)方面：
(一)體制不順．多頭管理．致使中小企業(yè)海外經(jīng)營機(jī)會(huì)減少、成本增加目前．我國中小企業(yè)依然按照所有制部門及區(qū)域，分由經(jīng)貿(mào)委、科委、鄉(xiāng)鎮(zhèn)局、工商局和工商聯(lián)等部門管理。由于政出多門、職能交叉、多頭管理。致使口徑不一，管理分散，地方企業(yè)無所適從在項(xiàng)目審批、產(chǎn)品鑒定等方面職權(quán)不清，多方插手、重復(fù)收費(fèi)，“三亂”現(xiàn)象極為突出。加之社會(huì)中介服務(wù)體系尚不健全，造成中小企業(yè)特別是個(gè)私企業(yè)在產(chǎn)品開發(fā)、市場定位、資金投向等方面存在較大的盲目性。辦理商務(wù)出國的費(fèi)用高、環(huán)節(jié)多、效率低，往往使中小企業(yè)坐失商機(jī)。
(二)融資困難，告貸無門．致使中小企業(yè)海外經(jīng)營后勁不足資本經(jīng)營是中小企業(yè)海外經(jīng)營乃至生存的最關(guān)鍵一環(huán)，然而由于我國大銀行對(duì)中小企業(yè)惜貸，政府對(duì)民間金融機(jī)掏采取抑制發(fā)展政策，致使中小企業(yè)融資困難。出現(xiàn)：1．資金供應(yīng)不足。目前我國尚無專門為中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)，加之商業(yè)銀行體制改革后權(quán)利上收，而以中小企業(yè)為放貸對(duì)象的基層銀行則是有責(zé)無權(quán)，有心無力；實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理后，逐級(jí)下達(dá)“存貸比例”，使本米就少的貸款數(shù)量就更為可憐，貸款供應(yīng)嚴(yán)重不足。2．中小企業(yè)尋保難。因?yàn)橹行∑髽I(yè)多為租賃經(jīng)營，無不動(dòng)產(chǎn)作抵押．因而為中小企業(yè)擔(dān)保的機(jī)構(gòu)就少．擔(dān)保的品種也就單一。此外，中小企業(yè)借貸成本高，放貸的責(zé)任大，直接融資無渠道等，也影響了其融資能力如：福建省中小企業(yè)約52％無力從銀行獲得貸款，致使21．6％的中小企業(yè)開工率低于50％；73％的小型企業(yè)開工率低于80％。3．扶持不足。8O年代國家對(duì)以中小企業(yè)為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展給予了許多優(yōu)惠政策隨著改革的推進(jìn)，這些政策逐步取消了。在新形勢(shì)下，中小企業(yè)不但很少得到優(yōu)惠，反而由于各級(jí)政府熱衷于大企業(yè)、大集團(tuán)的建設(shè)而遭冷落和不公。
(三)政策不公。市場無序。增加了中小企業(yè)經(jīng)營成本長期以來在人們的頭腦中形成了，這樣一種觀念，只有大企業(yè)才代表工業(yè)發(fā)展的未來，才能為國家工業(yè)化作出貢獻(xiàn)。雖然改革開放以來中小企業(yè)的發(fā)展極大繁榮了我國經(jīng)濟(jì)．但一種很有影響的觀點(diǎn)卻認(rèn)為．它們與大企業(yè)爭資源、爭市場，大量生產(chǎn)偽劣產(chǎn)品，造成嚴(yán)重的資源浪費(fèi)許多人有意無意地將加強(qiáng)大企業(yè)同發(fā)展中小企業(yè)對(duì)立起米。這種觀念也影響政府部門所制定的政策，使我國出臺(tái)的對(duì)中小企業(yè)的政策呈現(xiàn)出一是短期性，二是不公平性，致使中小企業(yè)海外經(jīng)營成本高，利潤低。近年來出臺(tái)的政策多是按照企業(yè)規(guī)模和所有制設(shè)計(jì)操作的，對(duì)大企業(yè)優(yōu)待多，對(duì)中小企業(yè)考慮少；對(duì)公有制企業(yè)優(yōu)待多，對(duì)私有制企業(yè)考慮少政策適用上也存在著不公平性。具體表現(xiàn)在：
1在稅收政策上，國有企業(yè)可先繳后提，非國有企業(yè)無此待遇；中小企業(yè)特別是個(gè)私企業(yè)往往是小額納稅人，增值稅發(fā)票難以抵扣，實(shí)際稅負(fù)增加；個(gè)私企業(yè)存在雙重納稅的現(xiàn)象等。2在土地政策上，我國中小企業(yè)不能享受土地使用權(quán)出讓金、增稅減免等政策。3．在銀行呆壞賬準(zhǔn)備金核銷上，大企業(yè)可列入國家計(jì)劃及時(shí)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)憤結(jié)構(gòu)，中小企業(yè)無此厚遇4．在行業(yè)準(zhǔn)入上，中小企業(yè)尤其是個(gè)私企業(yè)還受到諸多限制。此外+市場交易規(guī)則缺乏，市場秩序混亂。加之一些部門執(zhí)法不力，使中小企業(yè)正常經(jīng)營困難重重。
(四)加入WTO后。中小企業(yè)海外市場拓展競爭將更加劇烈加入WTO后。一方面給中小企業(yè)海外經(jīng)營提供了難得機(jī)遇+使其進(jìn)行海外經(jīng)營面臨著許多有利條件，但不乏挑戰(zhàn)因素的存在。我國中小企業(yè)海外擴(kuò)展面臨的突出問題有：1．加入WTO后我國中小企業(yè)將面臨國外資本密集型和技術(shù)密集型企業(yè)的嚴(yán)重打擊；國外高精尖產(chǎn)品一方面沖擊我國內(nèi)市場，另一方面也占據(jù)了許多海外市場，使我國中小企業(yè)海外經(jīng)營有較大難處；2．加入WTO以后+我國中小企業(yè)將受到已加入WTO的發(fā)展中國家同類企業(yè)的競爭發(fā)展中國家的勞動(dòng)密集產(chǎn)品如印度等國的產(chǎn)品也在國際市場上與我國中小企業(yè)分爭海外市場。這兩方面將會(huì)影響到我國中小企業(yè)海外市場所占的份額大小。
(五)自身因素制約其發(fā)展，致使其海外經(jīng)營步履放慢除上述企業(yè)的外部問題外，就中小企業(yè)自身而言，主要有企業(yè)體制和組織制度不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要、企業(yè)管理水平和人員素質(zhì)有差別、企業(yè)技術(shù)含量不高、開發(fā)能力不強(qiáng)、盲目投資及低水平重復(fù)建設(shè)嚴(yán)重等問題使企業(yè)產(chǎn)品檔次低、中小企業(yè)的海外拓展的步伐要比其所預(yù)想的緩慢。
三、中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展的優(yōu)勢(shì)
盡管中小企業(yè)存在著一些問題．但是不能就此否定中小企業(yè)有走出家門跨人海外市場的能力，中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展仍然存在著優(yōu)勢(shì)．既存在著外部環(huán)境提供的機(jī)遇，也有自身積累的勃發(fā)力。
(一)WTO與經(jīng)濟(jì)全球化給中小企業(yè)海外發(fā)展的影響提供了難得機(jī)遇我國中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)二次創(chuàng)業(yè)，走出國門，融人世界，這是中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種趨勢(shì)。隨著我國加入WTO步伐的加快，將使中國市場與國際市場緊密相連，中小企業(yè)也將獲得一個(gè)多邊、穩(wěn)定可預(yù)見的公平競爭環(huán)境，使我國中小企業(yè)進(jìn)行跨國經(jīng)營有著良好的機(jī)遇：1．WTO要求實(shí)現(xiàn)多邊、無條件、穩(wěn)定的國民待遇原則，將使中小企業(yè)在產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入等方面，與國有大型企業(yè)和外資企業(yè)享有同等權(quán)利．有利于中小企業(yè)開拓國際市場；2．WTO要求放開資本市場，允許外資銀行進(jìn)入，將使中小企業(yè)更多的渠道和方式獲得間接融資與直接融資機(jī)會(huì)；3．WTO將加快信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，使地域不再成為制約中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)因素，它將具備與大企業(yè)競爭的能力；4．WTO將推動(dòng)全球產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，使更多的中小企業(yè)將成為跨國公司必不可少的合作伙伴，更加便利海外擴(kuò)展。
(二)中小企業(yè)經(jīng)過20年的發(fā)展．已具備海外擴(kuò)張的能力中小企業(yè)已積累了一定的資本，擁有了相當(dāng)大的市場份額，加之有一部分中小企業(yè)已走向國際市場，積累了一些海外經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn)。這為海外擴(kuò)張?zhí)峁┝藞?jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。我國的中小企業(yè)大多為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，其產(chǎn)品鄉(xiāng)韻氣味濃厚，可以彌補(bǔ)海外行空穴，擴(kuò)張我國中小企業(yè)生存空間，加之中小企業(yè)靈活性，應(yīng)變市場能力強(qiáng)+能夠適應(yīng)海外市場的風(fēng)險(xiǎn)，較容易利用跟進(jìn)原理占據(jù)海外經(jīng)營市場。
四、中小企業(yè)海外經(jīng)營發(fā)展的對(duì)策
自9O年代來+中小企業(yè)規(guī)模化、集團(tuán)化的發(fā)展趨勢(shì)席卷全球，中小企業(yè)走向世界進(jìn)行海外經(jīng)營不僅是中小企業(yè)一種明智選擇，而且已經(jīng)成為一種潮流。中小企業(yè)走出去，實(shí)現(xiàn)第二次創(chuàng)新+對(duì)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展特別是對(duì)當(dāng)前擴(kuò)大內(nèi)需拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)創(chuàng)新，深化國企改革，具有重大意義。目前，我國已有13萬多家鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的產(chǎn)品走到國際市場，有6300多家的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)辦了跨國公司。為了進(jìn)一步發(fā)展中小企業(yè)，迅速提高中小企業(yè)的技術(shù)水平和管理水平，趕上和超過發(fā)達(dá)國家的中小企業(yè)，使之成為拉動(dòng)整個(gè)企業(yè)發(fā)展、地方經(jīng)濟(jì)、國民經(jīng)濟(jì)的火車頭。政府應(yīng)為中小企業(yè)海外經(jīng)營創(chuàng)造良好的環(huán)境，減少中小企業(yè)海外經(jīng)營的成本，解除其經(jīng)營的后顧之憂。具體對(duì)策如下：
(一)政府應(yīng)在理念上扶持．為中小企業(yè)海外經(jīng)營提供良好的環(huán)境中小企業(yè)雖然是民營企業(yè)，但在理念上、觀念上必須從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的體系中解脫出來，建立起與國有經(jīng)濟(jì)一視同仁，公開、公平、公正的市場經(jīng)濟(jì)理念．不應(yīng)該考慮企業(yè)的姓公與姓私而采取不同的政策標(biāo)準(zhǔn)來對(duì)待。要按照“三個(gè)有利于”、“發(fā)展是硬道理”的客觀標(biāo)準(zhǔn)做好中小企業(yè)的扶持工作，“加長”政府“有形的手”為各類中小企業(yè)發(fā)展提供公平競爭的市場環(huán)境，這樣才能使中小企業(yè)輕裝上陣，為其海外經(jīng)營減壓減負(fù)。
(二)開辟更多的融資渠道．改善中小企業(yè)融資環(huán)境．保證中小企業(yè)有能力參與國際競爭中小企業(yè)要進(jìn)行跨國經(jīng)營，必須有足夠的資金企業(yè)的運(yùn)動(dòng)過程實(shí)際上也是資金的運(yùn)動(dòng)過程，如果中小企業(yè)的發(fā)展資金需求得不到保證，企業(yè)就很難順利地開展自己的業(yè)務(wù)。為此要做到：1．變間接融資為直接融資。應(yīng)盡快開通中小企業(yè)直接融資渠道，有選擇地開展“創(chuàng)業(yè)板”試點(diǎn)，改變中小企業(yè)過分依賴間接融資單一渠道狀況；2．扶持建立和重點(diǎn)發(fā)展適合中小企業(yè)特點(diǎn)的中央、地方性金融機(jī)構(gòu)，對(duì)中小企業(yè)融資提供擔(dān)保，并對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行分類排隊(duì)，按照“優(yōu)先支援企業(yè)”、“有條件支援企業(yè)”、“其它企業(yè)”的順序，在數(shù)量上保證供應(yīng)，同時(shí)，采用多種形式．如我國經(jīng)濟(jì)學(xué)家董輔{n所提倡的大力發(fā)展民間擔(dān)保公司，利用民間資金建立中小企業(yè)信用和監(jiān)管制度，搞好中小企業(yè)資信檔案，銀企聯(lián)手營造良好的信用環(huán)境，保證我國中小企業(yè)在參與國際經(jīng)濟(jì)大競爭中有足夠的資金支持
(三)進(jìn)一步理順中小企業(yè)管理體制，改革外貿(mào)體制．建立公平的市場環(huán)境。為中小企業(yè)海外經(jīng)營掃清障礙．鋪路架橋中小企業(yè)管理應(yīng)按照國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》的要求，結(jié)合當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)改革的實(shí)際，進(jìn)一步理順中小企業(yè)管理體制，盡快明確中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)以形成全國縱橫貫通、上下聯(lián)動(dòng)的中小企業(yè)工作網(wǎng)絡(luò)我國中小企業(yè)參與國際經(jīng)營，工商登記手續(xù)十分繁雜，曾存在著多頭審批的現(xiàn)象使中小企業(yè)進(jìn)行跨國經(jīng)營面臨著許多不便今后，要進(jìn)一步改革外貿(mào)體制，由原來的審批制改為登記制，簡化審批手續(xù)，節(jié)省審批時(shí)間為中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)公平合理的市場環(huán)境，為中小企業(yè)跨國經(jīng)營提供發(fā)展空間。
{四)強(qiáng)化政府在中小企業(yè)走出去的服務(wù)功能政府在中小企業(yè)提供全程服務(wù)工作，主要有：1主動(dòng)與相關(guān)國家簽定雙邊協(xié)定，為中小企業(yè)提供雙邊的法律保障。2提供信息咨詢服務(wù)，有針對(duì)性地搜集中小企業(yè)所需要的市場信息、技術(shù)信息、政策信息和人才信息等經(jīng)過必要的分析和加工后，為中小企業(yè)提供信息咨詢服務(wù)，以保證中小企業(yè)作出準(zhǔn)確的判斷、決策；3提供中介服務(wù)，為企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)之間、企業(yè)與企業(yè)之間開展經(jīng)濟(jì)協(xié)作以及企業(yè)的產(chǎn)品出口等牽線搭橋；4．加強(qiáng)培訓(xùn)服務(wù)，政府應(yīng)舉辦各種跨國經(jīng)營跨國管理培訓(xùn)班，使中小企業(yè)經(jīng)營者經(jīng)過培訓(xùn)獲得相應(yīng)學(xué)歷，并鼓勵(lì)他們出國考察，掌握新知識(shí)．幫助中小企業(yè)經(jīng)營者提高素質(zhì)、改善經(jīng)營管理，為他們開拓國際市場創(chuàng)造條件；5．為中小企業(yè)提供企業(yè)診斷和經(jīng)營指導(dǎo)服務(wù)并借鑒國際上幫助中小企業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，按照產(chǎn)業(yè)政策的要求，重點(diǎn)扶持一批優(yōu)秀中小企業(yè)。6為中小企業(yè)提供海外投資保險(xiǎn)，中小企業(yè)到海外辦廠遇到的風(fēng)險(xiǎn)比國內(nèi)大，除中小企業(yè)自身采取一些防范措施外，我國應(yīng)借鑒其他發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)成立全國性的海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)為中國海外投資企業(yè)提供政治、經(jīng)濟(jì)類保險(xiǎn)。
(五)搞好技術(shù)創(chuàng)新．促進(jìn)特色經(jīng)營創(chuàng)新是企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力和源泉，世界上產(chǎn)品的競爭，實(shí)質(zhì)是科技的競爭。中小企業(yè)在市場中拼搏如果不及時(shí)更新設(shè)備，開發(fā)新產(chǎn)品，使之潮流化、個(gè)性化．則很難保持原有市場，開拓新市場，我國中小企業(yè)普遍生產(chǎn)水平低、設(shè)備陳舊落后，企業(yè)和產(chǎn)品的市場競爭能力較弱。因此必須加快我國中小企業(yè)的技術(shù)改造步伐，圍繞現(xiàn)有企業(yè)母體加大投人，提高技術(shù)裝備水平，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的升級(jí)和技術(shù)創(chuàng)新，從而把中小企業(yè)從依靠簡單量的擴(kuò)張、生產(chǎn)一些檔次不高、重復(fù)建設(shè)的產(chǎn)品，轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽靠萍迹闵罴庸?，生產(chǎn)適應(yīng)市場需求、競爭能力強(qiáng)的產(chǎn)品。并積極走專業(yè)化生產(chǎn)和特色經(jīng)營的發(fā)展路子，重新調(diào)整產(chǎn)品的市場定位，找準(zhǔn)切A點(diǎn)，在產(chǎn)品、工藝等方面積極為大企業(yè)提供配套服務(wù)，努力建立長期穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)市場的聯(lián)結(jié)。同時(shí)，還要加強(qiáng)中小企業(yè)之間的協(xié)作關(guān)系，共同加強(qiáng)新產(chǎn)品、新技術(shù)、新市場的開發(fā)。處于產(chǎn)業(yè)上、下游的企業(yè)要加強(qiáng)配套，形成合作群體。
(六)中小企業(yè)要重視培育高素質(zhì)人才提高管理水平．增強(qiáng)海外經(jīng)營的能力企業(yè)要跟上時(shí)代的步伐，歸根到底取決于人才素質(zhì)，特別是高級(jí)管理人員的決策力、組織力、觀察力、協(xié)調(diào)力等綜合素質(zhì)，我國中小企業(yè)高級(jí)經(jīng)管管理人員，一部分是受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)教育過來的，另一部分是新起的私營企業(yè)家，他們對(duì)科學(xué)、嚴(yán)格、系統(tǒng)、規(guī)范、動(dòng)態(tài)的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理認(rèn)識(shí)不足，有的甚至沒有入門。人才競爭是一切競爭的基礎(chǔ)，中小企業(yè)要走向國際市場和開展海外投資活動(dòng)，就必須有一批熟悉國際貿(mào)易規(guī)劃與慣例和企業(yè)經(jīng)營管理的外經(jīng)貿(mào)、金融、營銷、企管、財(cái)務(wù)、技術(shù)等方面的專業(yè)人才。為此中小企業(yè)應(yīng)采取各種措施，調(diào)動(dòng)高校力量，開辦各種培訓(xùn)班．建立有效機(jī)制，培養(yǎng)海外經(jīng)營人才使其具有跨國經(jīng)營、管理知識(shí)，提高其馳騁市場的理性能力。超級(jí)秘書網(wǎng)
(七)依托大廠求生存．達(dá)到借船出海的目的企業(yè)是市場競爭的主體，無論是打進(jìn)國外市場，或是保存國內(nèi)市場，都要靠競爭力強(qiáng)的強(qiáng)勢(shì)企業(yè)作為先鋒和骨干隊(duì)伍。中小企業(yè)要抓住國內(nèi)大型企業(yè)資產(chǎn)重組和經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整的有利時(shí)機(jī)，以不圖所有，但圖所在的眼光，主動(dòng)與太企業(yè)建立穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，通過對(duì)太企業(yè)上下游產(chǎn)品的加工制造，帶動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展。同時(shí)創(chuàng)造機(jī)會(huì)吸引國內(nèi)外知名企業(yè)和投資者采用聯(lián)合、兼并、合資、合作等形式，達(dá)到中小企業(yè)供梯上樓、借船出海的目的。
(八)搞好市場創(chuàng)新,強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)營銷，擴(kuò)大海外營銷市場份額面對(duì)國際市場，中小企業(yè)必須改變“重生產(chǎn)，輕銷售”的觀念，搞好市場創(chuàng)新，強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)營銷，有條件的企業(yè)應(yīng)積極加入因特網(wǎng)，組織精兵強(qiáng)將研究信息和開發(fā)市場，擴(kuò)大市場范圍，積極推出商業(yè)化綠色食品，力爭在電子貿(mào)易時(shí)代取得一定的市場地位。中小企業(yè)在擁有的一定營銷網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)上，擴(kuò)大延伸原有的網(wǎng)絡(luò)，積極推進(jìn)發(fā)達(dá)國家如歐美等國的營銷機(jī)構(gòu)，形成一個(gè)地區(qū)完善的、布局合理的全球營銷網(wǎng)絡(luò)。
論文摘要:我國“入世”在即，中國商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)出擊:進(jìn)行銀行的海外經(jīng)營，本丈提出了我國商業(yè)銀行海外經(jīng)營的六種模式和區(qū)位選擇，并汁商業(yè)銀行海外經(jīng)營時(shí)應(yīng)注意的主要問題進(jìn)行了分析.
我國加入世界貿(mào)易組織在即，不少專家學(xué)者提出對(duì)策應(yīng)對(duì)國外銀行對(duì)我國銀行業(yè)的沖擊。但這些對(duì)策大多數(shù)都是以如何使我們的損失減少到最小為條件提出來的.對(duì)于中國商業(yè)銀行主動(dòng)出擊的策略—即進(jìn)行銀行的海外經(jīng)營至今卻鮮有人提出。其實(shí)。我國人世后，國內(nèi)的金融業(yè)要對(duì)外開放，外國的金融業(yè)也同樣要對(duì)我國開放。基于此，筆者認(rèn)為我國銀行應(yīng)該進(jìn)行海外經(jīng)營。本文首先分析了我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的必要性和可能性，然后對(duì)我國銀行海外經(jīng)營的模式和區(qū)位選擇作了深人探討。最后就我國銀行在海外經(jīng)營應(yīng)注意的問題進(jìn)行了分析。
一、我國銀行為何要進(jìn)行海外經(jīng)營
根據(jù)一些學(xué)者的研究，我們得知:目前，世界10家最大的跨國銀行的海外收益占其總收益的50%左右，其中，美國的花旗銀行最高年份1997年達(dá)到82 %，最低年份1979年為65%。到20世紀(jì)90年代上半期，日本海外銀行機(jī)構(gòu)達(dá)到了1091家，美國的海外分行達(dá)到1000余家。20世紀(jì)80年代以來，后起工業(yè)化國家和地區(qū)的銀行也在積極拓展國際業(yè)務(wù)，如新加坡在1985年銀行海外分行就達(dá)到了42家，代表處16家;臺(tái)灣地區(qū)1993年有l(wèi)2家銀行在海外設(shè)有62個(gè)分支機(jī)構(gòu);韓國80年代末海外分支機(jī)構(gòu)也達(dá)到了130家:從這些數(shù)據(jù)可以看出，國外銀行在海外有大量資產(chǎn)，來自海外的利潤占了全行利潤的相當(dāng)比例。而我國除了中國銀行的海外經(jīng)營尚可外，其余銀行海外經(jīng)營的力度都不大。而且，至今我國在海外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行只有四大國有商業(yè)銀行、交通銀行和中信實(shí)業(yè)銀行。況且，我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營多集中在為國內(nèi)企業(yè)服務(wù)上，主要以引進(jìn)、利用外資為主，和國外銀行相比其經(jīng)營發(fā)展仍處于初級(jí)階段。
筆者認(rèn)為，我國目前進(jìn)行海外經(jīng)營不僅必要，而且可能。
首先，由于銀行業(yè)的海外經(jīng)營一般不受母國金融形勢(shì)的直接影響，當(dāng)母國銀根緊縮時(shí)，總行依賴其國外分支機(jī)構(gòu)提供資金，以海外業(yè)務(wù)支持國內(nèi)業(yè)務(wù);反之，當(dāng)總行有資金盈余時(shí)，通過國外分支機(jī)構(gòu)將一部分余額貸出去。以國內(nèi)業(yè)務(wù)扶持海外業(yè)務(wù)。從而保證其總收益的不斷增長，實(shí)現(xiàn)全球經(jīng)營目標(biāo)。
其次，我國進(jìn)行海外經(jīng)營可以加快與國外接軌的步伐。我國銀行業(yè)的許多做法與國際慣例不一致，開展國際業(yè)務(wù)咬如國際結(jié)算、為國外客戶辦理存貸款等)時(shí)會(huì)遇到各種障礙，影響效率，從而影響盈利。隨著我國銀行業(yè)的逐步開放，國際業(yè)務(wù)必然越來越多，不進(jìn)行海外經(jīng)營的弊端就會(huì)逐步顯現(xiàn)出來如果到海外經(jīng)營就可以早日熟悉業(yè)內(nèi)的國際慣例，提高辦事效率，增加利潤。
再次，由于競爭的加劇，目前世界銀行業(yè)正朝全能銀行的方向發(fā)展。美國的統(tǒng)計(jì)資料表明，個(gè)人金融資產(chǎn)的36%是放在銀行以應(yīng)付不時(shí)之需，右則是放在基金作為未來的儲(chǔ)備，所以銀行管理的資金是越來越少，銀行橫向的擴(kuò)張是必然的。我國1993年底以來實(shí)行銀行和證券分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理,1995年的《商業(yè)銀行法》和1998年的《嗒證券法》則明確規(guī)定了我國銀行證券、保險(xiǎn)三業(yè)要分業(yè)經(jīng)營分業(yè)管理，二盡管有學(xué)者建議管理層取消分業(yè)經(jīng)營，但考慮到現(xiàn)階段的實(shí)際情況，在法律上進(jìn)行修改還有待時(shí)日，但有關(guān)法律中并沒有指出我國銀行不能在海外進(jìn)行證券業(yè)務(wù)。因此、我們可以考慮通過銀行的海外經(jīng)營來回避有關(guān)法規(guī)，增加利潤。事實(shí)上，中國銀行在海外的一些分支機(jī)構(gòu)正是通過進(jìn)行投資銀行業(yè)務(wù)，降低了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，并增加了銀行利潤。
第四，進(jìn)行海外經(jīng)營有利于加速我國國際型金融人才的培養(yǎng)。目前，我國商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)較低，高層次金融管理人才很少，改變這種現(xiàn)狀的途徑一方面靠國內(nèi)自我培養(yǎng)，另一方面也可以通過商業(yè)銀行的跨國經(jīng)營，在實(shí)踐中培養(yǎng)鍛煉。只有提高我國商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體水平，才能更積極參與國際金融的交流與合作，從而為提高我國金融業(yè)的國際地位打下基礎(chǔ)目。
另外，一些國際金融中心，如香港、新加坡、巴哈馬、開曼群島等，金融管制比較小，有些甚至沒有管制。在這些地方注冊(cè)分支機(jī)構(gòu)，經(jīng)營國際業(yè)務(wù)，可以減少或免除稅賦和法定準(zhǔn)備金，從而降低成本，擴(kuò)大盈利。
因此，筆者建議我國銀行結(jié)合現(xiàn)在自身情況，進(jìn)行適度的海外經(jīng)營。
二、我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的模式和區(qū)位選擇
(一)我國銀行海外經(jīng)營機(jī)構(gòu)形式
一般說來，我國銀行可以通過設(shè)立處、代表處、經(jīng)理處、分行、國際銀行集團(tuán)、合資銀行等形式組成跨國銀行網(wǎng)，以開展業(yè)務(wù)。
銀行是指與其他國家建立往來賬戶，對(duì)方的一些業(yè)務(wù)，為對(duì)方提供服務(wù)的銀行。對(duì)一家銀行來說，銀行實(shí)際上不附屬于本銀行，銀行關(guān)系就是不同國家銀行間建立的結(jié)算關(guān)系。但要進(jìn)行海外經(jīng)營，一般都是從行那里逐步熟悉海外市場的。其最突出的特點(diǎn)是經(jīng)營成本低，一般只需付費(fèi)即可獲得較多的服務(wù)二其缺點(diǎn)是業(yè)務(wù)范圍小，而且，銀行對(duì)行沒有控制權(quán)。目前，我國工、農(nóng)、中，建四大國有銀行和10家股份制銀行由于從事國際結(jié)算業(yè)務(wù)，一般都有海外行，但我國90家城市商業(yè)銀行大多數(shù)還沒有海外行。因此，海外行可以作為這些城市商業(yè)銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的首選考慮形式之一:
代表處通常由銀行派出的代表和為數(shù)很少的工作人員組成。其最基本的功能是提供有關(guān)咨詢服務(wù)，收集當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、金融情報(bào)，聯(lián)系客戶和協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)匦嘘P(guān)系，并為總行提供背景資料。優(yōu)點(diǎn)是成本低，缺點(diǎn)是業(yè)務(wù)范圍十分有限。目前，我國四大國有銀行和交通銀行、中信實(shí)業(yè)銀行已經(jīng)在海外有一家或多家代表處，而其余8家股份制銀行還沒有設(shè)立，因此，代表處是這幾家股份制銀行進(jìn)行海外經(jīng)營時(shí)可以考慮的形式。
經(jīng)理處的級(jí)別高于代表處，但低于分行。其業(yè)務(wù)基本上已包括行的主要業(yè)務(wù)，而且還開展了行所沒有的貸款業(yè)務(wù)。筆者認(rèn)為，目前這一形式對(duì)我國10家股份制銀行比較適合，因?yàn)槠渥饔没鞠喈?dāng)于分行，但投人資金相對(duì)來說比較少，而且有利于總行的直接控制。
分行直接受總行控制，可從事國際業(yè)務(wù)和當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)。分行不是獨(dú)立法人，其資金保證是總行的所有資金，業(yè)務(wù)經(jīng)營直接受總行控制，范圍較廣，可分為國際業(yè)務(wù)和當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)兩部分。國際業(yè)務(wù)主要有接受存款、發(fā)放貸款、同業(yè)拆放、向國外的出口商或進(jìn)口商提供融資等、當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)主要有接受存款、向當(dāng)?shù)氐墓ど唐髽I(yè)提供短期的資金融通、向當(dāng)?shù)氐你y行和政府項(xiàng)目貸款、證券等。分行的優(yōu)點(diǎn)在于其業(yè)務(wù)是以總行的信譽(yù)和聲譽(yù)以及所有的資產(chǎn)作為后盾，增強(qiáng)了竟?fàn)幜?。缺點(diǎn)是管理成本高，資金投人量大。目前，中國銀行由于歷史原因，在海外經(jīng)營中，這一形式用的比較多，其他3家國有獨(dú)資銀行海外分行建立的數(shù)目還比較少，10家股份制銀行中除了交通銀行外，其余9家還沒有建立海外分行。筆者認(rèn)為，目前，這一形式對(duì)四大國有獨(dú)資銀行比較適合，因?yàn)槠湟?guī)模比較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)比較強(qiáng)。
國際銀行集團(tuán)是銀行間進(jìn)行國際合作的一種新形式，其主要作用是促進(jìn)和協(xié)調(diào)各成員國的國際業(yè)務(wù)，分散獨(dú)家經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)，避免與國內(nèi)股東銀行在國內(nèi)零售業(yè)務(wù)中的競爭，有利于中小銀行進(jìn)人國際資金市場。其業(yè)務(wù)包括在國際金融市場上發(fā)行債券，并對(duì)巨額貸款、市場籌資的可行性以及收買、兼并企業(yè)等方面提供咨詢服務(wù)。但這種形式組織結(jié)構(gòu)較為松散，不利于總行控制。筆者認(rèn)為，目前，我國10家股份制銀行進(jìn)行海外經(jīng)營時(shí)可以考慮這一形式。
合資銀行就是與國外銀行各自出資聯(lián)合組建銀行。這一形式有利于早日熟悉海外市場。而且稅收上可能享受到更大的優(yōu)惠，但缺點(diǎn)在于總行的控制力下降。筆者認(rèn)為，目前，我國的股份制銀行以及90家城市商業(yè)銀行可以考慮把合資銀行作為海外經(jīng)營的選擇形式，但具體是采取分行還是子公司的形式要視具體環(huán)境而定。
另外，根據(jù)統(tǒng)計(jì)資料，截止到1999年9月30日，已經(jīng)有69家外資銀行在中國大陸設(shè)立了430家營業(yè)性機(jī)構(gòu)，其中。外國銀行分行155家，代表處250家。從這里我們可以看到外資銀行對(duì)海外分行和代表處這兩種海外銀行海外經(jīng)營模式的重視。
（二）我國銀行跨國經(jīng)營的區(qū)位選擇
1.國際金融中心。國際金融中心是資金、金融機(jī)構(gòu)集中的地方，我國銀行在這些地方設(shè)立和發(fā)展機(jī)構(gòu)能更好地與國際上的金融機(jī)構(gòu)密切合作，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，也便于大規(guī)模地籌集資金。目前，四大國有銀行、交通銀行和中信實(shí)業(yè)銀行已經(jīng)在倫敦、紐約、香港等國際金融中心設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)，但其余8家股份制銀行和90家城市商業(yè)銀行還沒有在這些地方開展業(yè)務(wù)。
2.周邊國家和世界性的貿(mào)易中心。改革開放以來，我國與周邊國家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展迅速，如中韓貿(mào)易每年占我國外貿(mào)進(jìn)出口額的很大一部分，但我國的銀行在這些地方咬除了日本外)的分支機(jī)構(gòu)設(shè)立很少。為了促進(jìn)我國與這些國家的經(jīng)貿(mào)關(guān)系進(jìn)一步發(fā)展，更有利于銀行的經(jīng)營管理，我國銀行應(yīng)在這些國家和地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，積極提供各種銀行服務(wù)。
3，海外華人聚居區(qū)。在華人聚居區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)便于溝通，也便于取得其支持配合。筆者認(rèn)為，我國銀行可以考慮在東南亞、北美、歐洲等華人聚居區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，因?yàn)檫@些地區(qū)經(jīng)過幾代華人的努力，金融業(yè)的發(fā)展已經(jīng)達(dá)到了相當(dāng)規(guī)模。如東南亞地區(qū)的泰國、印度尼西亞、菲律賓和新加坡等國家，50%以上的金融事業(yè)為華人掌握二在這些有一定發(fā)展的地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，便于我國銀行在金融資信、人才培訓(xùn)與交流上和這些地區(qū)的華資銀行取得緊密聯(lián)系，從而盡快熟悉海外市場，在海外占有一席之地。
三、我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營應(yīng)該注意的問題
(一)進(jìn)行海外經(jīng)營前要進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，做好打算，認(rèn)真準(zhǔn)備。
首先，要對(duì)經(jīng)營的地方進(jìn)行選擇。應(yīng)選在那些能迅速拓展業(yè)務(wù)、稅賦水平比較低、能夠?qū)W習(xí)國外先進(jìn)銀行經(jīng)驗(yàn)的國家或地區(qū)。所以，對(duì)這些方面要進(jìn)行詳盡地調(diào)查。
其次，應(yīng)對(duì)到國外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的形式結(jié)合本身情況進(jìn)行選擇。這一點(diǎn)筆者在前一部分已經(jīng)闡述過，這里就不再詳細(xì)說明了。
再次，早做管理人才的準(zhǔn)備。到海外經(jīng)營需要懂外語、懂銀行國際業(yè)務(wù)、懂法律的高級(jí)管理人才，因此要早做準(zhǔn)備。
（二)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管
由于銀行業(yè)的經(jīng)營帶有強(qiáng)大的滲透擴(kuò)散功能，伴隨著銀行國際化的加深，銀行海外分支機(jī)構(gòu)運(yùn)營狀況也越來越多地影響到國內(nèi)金融體系的穩(wěn)定。如果它們不受其設(shè)立資格條件、業(yè)務(wù)經(jīng)營等限制，不顧自身?xiàng)l件盲目開展跨國銀行業(yè)務(wù)。其業(yè)務(wù)經(jīng)營就可能造成損失，并由此殃及總行和我國金融業(yè)的聲譽(yù)。因此，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管。
我國現(xiàn)存的金融體系是以中國人民銀行為領(lǐng)導(dǎo)，以商業(yè)銀行為主體，政策性銀行和其他非金融機(jī)構(gòu)并存和分工協(xié)作的金融體系。與此相適應(yīng)，我國的銀行監(jiān)管體系也呈現(xiàn)出多元化的特點(diǎn)，監(jiān)管主體主要有中國人民銀行、財(cái)政部、國家審計(jì)署、證監(jiān)會(huì)等。人民銀行主要對(duì)商業(yè)銀行的市場準(zhǔn)人、資本充足性、業(yè)務(wù)范圍等方面加以監(jiān)管:財(cái)政部主要對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理加以監(jiān)管;國家審計(jì)署只對(duì)銀行的財(cái)務(wù)收支狀況加以監(jiān)督;證監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)督只是體現(xiàn)在依據(jù)證券法對(duì)上市加以監(jiān)管。同時(shí)應(yīng)指出的是，我國的外匯業(yè)務(wù)由國家外匯管理局全面監(jiān)管，但由于其隸屬于人民銀行，所以這里就不再單獨(dú)列出了。目前，我國只有探圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行和民生銀行三家上市銀行，另外，還有中國工商銀行借“友聯(lián)銀行”的殼在香港上市，所以證監(jiān)會(huì)在這方面的作用還體現(xiàn)不多。但隨著近期上市銀行的增多(交通銀行、華夏銀行、招商銀行的上市工作正在緊張進(jìn)行，另外，四大國有獨(dú)資銀行也在公開場合表示有分拆上市或海外上市的打算，所以、我國的上市銀行必然越來越多)，因此，證監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)管作用會(huì)逐漸加大.總體上說，這四個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在我國銀行的海外經(jīng)營問題上應(yīng)加強(qiáng)配合，通力合作。具體來說，主要應(yīng)注意以下方面:
1.對(duì)銀行海外分支機(jī)構(gòu)的沒立監(jiān)管。一方面要審查銀行海外機(jī)構(gòu)的最低資本額、資金實(shí)力及是否有從事外匯業(yè)務(wù)的能力。根據(jù)跨國銀行的一般理論，跨國經(jīng)營的銀行應(yīng)達(dá)到一定規(guī)模，才能具備較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，才能為國外企業(yè)提供金融服務(wù)和支持。所以應(yīng)對(duì)資本金、資本充足率和人員進(jìn)行審查，確認(rèn)其已具備經(jīng)營海外業(yè)務(wù)的資格條件和具有應(yīng)付各種突發(fā)事件、控制資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的能力。側(cè)算資本充足率時(shí)，應(yīng)把涉及銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)或投資，按不同期限的信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)折算出總的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，從外匯利潤中扣除實(shí)際已損失的外匯資產(chǎn)，測(cè)算出真實(shí)的資本數(shù)和實(shí)際的資本充足率二另一方面要加強(qiáng)銀行的人事管理。由于我國銀行的海外分支機(jī)構(gòu)人員大多是由國內(nèi)派出.知識(shí)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)能力不夠全面，因此應(yīng)對(duì)他們(尤其是經(jīng)理級(jí)以上人員)的背景、管理業(yè)績事先進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查.以確保其在經(jīng)營中的誠信。同時(shí)，應(yīng)把人事管理與具體量化的“物”的標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)如:資本充足率、流動(dòng)資產(chǎn)比率)等相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)全面的監(jiān)管二在人事監(jiān)管方面，德國的“四只眼原則”是值得我國借鑒的。該原則在監(jiān)管政策上要求一個(gè)銀行必須有兩個(gè)以上知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)豐富、有決策管理能力且信譽(yù)良好的人進(jìn)行有效管理，對(duì)銀行重大事項(xiàng)共同負(fù)責(zé)。
2.對(duì)銀行海外機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營的監(jiān)管。即使銀行海外機(jī)構(gòu)設(shè)立經(jīng)過了嚴(yán)格的審核，也不能永保其能依法穩(wěn)健經(jīng)營.而事實(shí)上大量金融風(fēng)險(xiǎn)是在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營中形成的二所以應(yīng)注意對(duì)日常營運(yùn)的監(jiān)管。具體說來，就是應(yīng)建立和完善報(bào)表制度，明確應(yīng)上報(bào)的報(bào)表的種類、內(nèi)容、上報(bào)時(shí)間，以供央行及時(shí)了解其經(jīng)營狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正其存在的問題。同時(shí)，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債比率和風(fēng)險(xiǎn)管理。鑒于我國外匯業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算的不統(tǒng)一，無法保證監(jiān)管指標(biāo)所要求實(shí)質(zhì)內(nèi)容的準(zhǔn)確性，我國金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)統(tǒng)一監(jiān)管指標(biāo)所涉及的會(huì)計(jì)科目定義和內(nèi)涵，健全報(bào)表制度。人行可確定系列監(jiān)控指標(biāo)，對(duì)未達(dá)到規(guī)定資產(chǎn)負(fù)債和風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)的銀行，可區(qū)別情況給予處罰二另外，應(yīng)對(duì)海外機(jī)構(gòu)的金融創(chuàng)新工具進(jìn)行監(jiān)管。盡管前面筆者指出，我國銀行的海外機(jī)構(gòu)可以進(jìn)行證券業(yè)務(wù)的經(jīng)營，但由于我國銀行在這方面的經(jīng)驗(yàn)不足，而且這些業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大，因此應(yīng)該謹(jǐn)慎從事口在進(jìn)行這些業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應(yīng)該明確:金融創(chuàng)新的宗旨要建立在降低信用風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)大盈利、提高經(jīng)營效率和深化金融發(fā)展的基礎(chǔ)上，減少投機(jī)性，而不得以創(chuàng)新的形式撇開傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)只從事高風(fēng)險(xiǎn)的衍生業(yè)務(wù)交易。因此，對(duì)于銀行海外機(jī)構(gòu)進(jìn)行的創(chuàng)新形式，監(jiān)管部門應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注，防止衍生業(yè)務(wù)占整個(gè)業(yè)務(wù)的比重過大。
