時間：2023-03-25 11:24:43
序論：在您撰寫銀行業(yè)論文時，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行；股份制商業(yè)銀行；改革；體制；民營化
銀行是中國金融體系的主體，而國有商業(yè)銀行在銀行業(yè)中具有舉足輕重的位置，股份制銀行則是國有銀行之外最具實力的“第二梯隊”，股份制銀行經(jīng)過十幾年的發(fā)展，資產(chǎn)增長率、人均利潤率、資產(chǎn)收益率、不良資產(chǎn)率等主要經(jīng)營指標(biāo)都領(lǐng)先于國內(nèi)同業(yè)水平，顯示出自己獨特的經(jīng)營活力和發(fā)展?jié)摿Α５菑你y行市場結(jié)構(gòu)上看，無論是存款、貸款還是資產(chǎn)額度上，國有商業(yè)銀行都牢牢地控制了絕大部分的市場份額，在市場集中度上，除利潤指標(biāo)外，資產(chǎn)總額、存款總額和貸款總額都超過了70%的水平。這說明國有商業(yè)銀行在整個銀行體系中的規(guī)模相對過大，市場結(jié)構(gòu)壟斷程度太高。
股份制銀行難敵國有商業(yè)銀行的原因何在？中國銀行業(yè)改革的關(guān)鍵在哪里？這正是本文試圖探討的問題。
一、國有商業(yè)銀行占據(jù)市場主體原因分析
我國銀行業(yè)改革是從兩個方面著手的：一是國有商業(yè)銀行的市場化經(jīng)營；另一方面則是從體制外因素開始的。目的是隨著體制外因素的發(fā)展壯大，進(jìn)而影響和帶動傳統(tǒng)體制的變革，股份制商業(yè)銀行就是在這種背景之下發(fā)展的。但是，這些銀行并沒有成長為能與國有商業(yè)銀行抗衡的力量，主要的原因如下：
1．國有銀行的傳統(tǒng)壟斷優(yōu)勢。國有銀行曾占據(jù)完全壟斷的地位，擁有遍布全國的營業(yè)網(wǎng)點，良好的客戶基礎(chǔ)和長期的合作關(guān)系形成了較為穩(wěn)定的客戶資源，國家的相關(guān)政策和政府的有關(guān)項目也都向國有商業(yè)銀行傾斜。例如部分國家部委和地方政府部門內(nèi)部文件，指定預(yù)算資金只能存在國有銀行；央行和財政部對國有銀行的資金支持、不良資產(chǎn)處置政策扶持等，股份制銀行都無從獲得。
我國股份制商業(yè)銀行由于成立時間晚，規(guī)模小，資本實力弱、抗風(fēng)險能力差、缺乏規(guī)模效應(yīng)，在經(jīng)營競爭中明顯處于劣勢，如果現(xiàn)有的各種限制還繼續(xù)實行，股份制銀行發(fā)展后勁不足問題就將突出。
2．國有銀行的商業(yè)化改革。近年來，國有商業(yè)銀行借鑒國外商業(yè)銀行經(jīng)營理念，在推進(jìn)企業(yè)化、市場化改革方面有長足發(fā)展，開始有了效益觀念、競爭觀念和風(fēng)險觀念，國有商業(yè)銀行在一定程度上改變了自身的經(jīng)營思想、經(jīng)營作風(fēng)和經(jīng)營方式，樹立了為客戶服務(wù)的宗旨。例如：為吸引居民存款，國有銀行擴(kuò)大服務(wù)范圍，大多已經(jīng)變成了“金融超市”，其業(yè)務(wù)包括了銀證通、網(wǎng)上銀行、電話銀行、銀行保險、代售基金、代收電費、代收話費、住房貸款與汽車消費貸款等。
3．國家信用優(yōu)勢。4大國有商業(yè)銀行背后是國家信用作為基礎(chǔ)，謝平（2002）研究發(fā)現(xiàn)，工、農(nóng)、中、建在我國是典型的寡頭壟斷，他們同屬于一個“父親”，他們的競爭是兄弟之間的競爭。由于在實質(zhì)上是國家最終為銀行的經(jīng)營成果承擔(dān)責(zé)任，因此存款人不必?fù)?dān)心4大商業(yè)銀行的信用風(fēng)險，而貸款的資金是部分來源于存款的，這就造成了4大銀行存的越多，貸款越多，不良資產(chǎn)越多的循環(huán)。而股份制銀行要憑借自身的信用開拓市場，難度就大了許多，由于沒有建立統(tǒng)一的存款保險制度，股份制銀行無法享有國有銀行的國家信譽擔(dān)保。
4．金融產(chǎn)品同質(zhì)化。在我國分業(yè)經(jīng)營的政策下，各個銀行間的產(chǎn)品同質(zhì)性很強，加上利率尚未市場化，中間業(yè)務(wù)收費未全面推行，銀行在金融產(chǎn)品的創(chuàng)新上空間非常狹窄。在這一背景下，股份制銀行在經(jīng)營理念上也沒有大的突破，依然把“存款立行”作為經(jīng)營的重點，沒有對自己的優(yōu)勢和劣勢以及所處的競爭環(huán)境進(jìn)行有效的分析，大多采用了與國有商業(yè)銀行雷同的營銷方式，使得體制的優(yōu)勢沒有充分得到發(fā)揮。
綜上所述，目前的銀行市場結(jié)構(gòu)并未能從根本上改變我國整個銀行業(yè)的面貌，加入WTO后，雖然引進(jìn)的外資銀行都是世界上比較著名、歷史長、信譽比較高的大銀行，他們的管理、金融產(chǎn)品的設(shè)計等等都十分先進(jìn)，但是由于受到種種限制以及外資銀行自身發(fā)展戰(zhàn)略的需要，短時間內(nèi)對4大商業(yè)銀行造成的威脅并不大；但4大銀行的改革是迫切的，不僅關(guān)系到我國金融體系的改革，而且對于整個社會的效率和資源配置都將具有重大的影響。
二、技術(shù)模仿與制度創(chuàng)新
1．對經(jīng)濟(jì)發(fā)展而言，重要的是制度結(jié)構(gòu)。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)中有關(guān)產(chǎn)權(quán)的基本觀點可以表述為：產(chǎn)權(quán)制度是經(jīng)濟(jì)運行的根本基礎(chǔ)，產(chǎn)權(quán)制度決定了經(jīng)濟(jì)組織的類型和形式，也決定了該組織經(jīng)濟(jì)效率的高低；私有產(chǎn)權(quán)和共有產(chǎn)權(quán)都是可供選擇的產(chǎn)權(quán)制度，一種產(chǎn)權(quán)形式是否具有存在的合理性和必要性，核心在于該產(chǎn)權(quán)制度安排能否降低交易成本，提高交易效率，實現(xiàn)產(chǎn)出的最大化。私有產(chǎn)權(quán)制度會產(chǎn)生出復(fù)雜且合作效率極高的組織，因此，私有產(chǎn)權(quán)的明確界定為求解最優(yōu)體制奠定了制度基礎(chǔ)。國有產(chǎn)權(quán)名義上為全民所有，而實際的產(chǎn)權(quán)主體是政府。中央政府是國有產(chǎn)權(quán)的真正主體，但在實際操作中采取委托的管理方式。
2．技術(shù)模仿優(yōu)勢難以持久有效。楊小凱（2002）指出，經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的后起者往往有更多空間模仿發(fā)達(dá)國家的技術(shù)，用技術(shù)模仿代替制度模仿。因為制度改革比模仿技術(shù)更痛苦，更觸痛既得利益，更多模仿技術(shù)的空間反而使制度改革被延緩。這種用技術(shù)模仿代替制度模仿的策略，短期效果不差，但長期代價極高。4大商業(yè)銀行在經(jīng)營管理的各個方面都借鑒了發(fā)達(dá)國家銀行的運作模式，并在一定時期內(nèi)效果顯著，但由于沒有好的體制加以保障，這種技術(shù)模仿所帶來的優(yōu)勢并不具有可持續(xù)性，也不能在本質(zhì)上解決銀行家的激勵和約束問題。
3．體制再造可以為技術(shù)模仿提供更優(yōu)化的平臺和條件。制度創(chuàng)新和技術(shù)模仿并不是對立的，制度的創(chuàng)新可以為技術(shù)的模仿創(chuàng)造更為廣闊的空間，而技術(shù)的模仿又對體制的再造產(chǎn)生要求，發(fā)生作用，促使制度的優(yōu)化。當(dāng)然，制度創(chuàng)新解決的是銀行發(fā)展的根本問題，即產(chǎn)權(quán)制度，從這個意義上看，體制再造更為迫切也更為重要，它是銀行獲得長期競爭優(yōu)勢的基礎(chǔ)。
三、國有銀行改革關(guān)鍵——民營化
1．民營化是現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度。從世界范圍內(nèi)來看，無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，民營銀行已經(jīng)成為銀行業(yè)的主流（張新，2001）。世界銀行金融市場發(fā)展局從1998年開始，用3年時間對世界上107個國家的調(diào)查顯示，2000年末，國有銀行在全球銀行資產(chǎn)中僅為30%，在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，特別是北美和澳洲，國有銀行比重低于10%。
歐陽衛(wèi)民、李茂生等（2002）研究證明，外資銀行基本上都是上市公司，一般以私人資本為主，產(chǎn)權(quán)明晰，權(quán)責(zé)明確；而國有銀行的所有者虛位，對經(jīng)理人的監(jiān)督形式化和弱化，造成了較高的“內(nèi)部人交易”的道德風(fēng)險；我國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行之所以競爭力現(xiàn)狀不如人意，機(jī)制能力不強，制度改革不到位是主要的決定因素。
2．國有商業(yè)銀行的體制再造具有積極的意義。產(chǎn)權(quán)不改變，產(chǎn)權(quán)主體缺位的矛盾并沒有解決；產(chǎn)權(quán)主體缺位，使得委托關(guān)系的矛盾無法得到解決；產(chǎn)權(quán)不改變，國有銀行與政府的關(guān)系也就不可能真正實現(xiàn)分離，國有銀行必然會受到政府的壟斷性保護(hù)以及政策性負(fù)擔(dān)的約束；如果沒有觸動產(chǎn)權(quán)制度的改革，體制再造也就無從談起，因為產(chǎn)權(quán)代表的利益是銀行的最終目標(biāo)，而產(chǎn)權(quán)的不同形式，也就決定了不同產(chǎn)權(quán)下尋求各自利益的方式的不同以及交易效率的不同。
在國有獨資的產(chǎn)權(quán)制度下，國家是唯一出資人，資金來源單一，致使國有商業(yè)銀行資本充足率不能達(dá)到國際標(biāo)準(zhǔn)；而且，這種產(chǎn)權(quán)占有具有不可轉(zhuǎn)讓性以及經(jīng)營責(zé)任的無限性，這一方面使國有商業(yè)銀行有效的多元所有制結(jié)構(gòu)和市場化法人治理結(jié)構(gòu)的形成不可能，職業(yè)銀行家選擇機(jī)制的產(chǎn)生不可能；另一方面，也使銀行的金融風(fēng)險完全集中于國家，加大了系統(tǒng)性風(fēng)險可能形成的危害性。另外，目前在全部銀行信貸資產(chǎn)中，非國有經(jīng)濟(jì)使用的比率不到30%，因此造成資金供給和資金需求之間的嚴(yán)重錯位。
3．上市不是民營化的必然選擇。目前輕改制、重上市的風(fēng)氣很盛，很多人以為原來的國有商業(yè)銀行或國有法人控股銀行只要能夠多少吸收一些中小股東成功上市，就能夠改善銀行的經(jīng)營和提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量。事實上，如果僅僅著眼于融入補充資本金，這種預(yù)期是不現(xiàn)實的。許多國有控股企業(yè)在包裝上市以后，雖然得到了大量的資金，但是原有企業(yè)并沒有經(jīng)過實質(zhì)的改造，新的企業(yè)制度沒有建立，機(jī)制也并未得到改變。
應(yīng)把商業(yè)銀行改制（產(chǎn)權(quán)重構(gòu)）放到優(yōu)先于上市融資的地位，為了促進(jìn)商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度和經(jīng)營機(jī)制的實質(zhì)性轉(zhuǎn)變，當(dāng)務(wù)之急是依賴民營化實現(xiàn)公司化，建立現(xiàn)代公司制度。吳敬璉（2002）強調(diào)：改造銀行業(yè)就要著眼于根治制度缺陷。國有銀行上市不能沿用國有企業(yè)改制上市的老辦法，把國有企業(yè)中的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)剝離出去上市，然后讓存續(xù)的劣質(zhì)資產(chǎn)公司控制上市公司。應(yīng)在剝離核心資產(chǎn)中的不良資產(chǎn)后整體上市。而且，上市銀行要避免一股獨大的現(xiàn)象，在組建股份公司時要吸收足夠的民營企業(yè)、機(jī)構(gòu)投資者和個人參加。
4．民營化過程中的注意點。在國有商業(yè)銀行民營化的過程中，有兩點是需要注意的：一是嚴(yán)格選擇股東。非國有股東和外資股東的引入，一方面實現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)的多元化，促使股東大會和董事會內(nèi)有效制衡機(jī)制的形成，另一方面也有利于借鑒先進(jìn)的經(jīng)營理念和銀行技術(shù)。但是，也應(yīng)防止借入股國有商業(yè)銀行“方便融資”（國內(nèi)企業(yè)）和控制我國金融市場（外國資本）兩種現(xiàn)象的發(fā)生；二是嚴(yán)格監(jiān)管。美國法律規(guī)定，在一家商業(yè)銀行持股超過10%要由監(jiān)管部門進(jìn)行審批。我國國有商業(yè)銀行的民營化必須加強監(jiān)管，特別是對單個股東在商業(yè)銀行的股份進(jìn)行監(jiān)管，其目的是不能讓一家股東對銀行有過大的掌控權(quán)，因為那樣不利于管理層把商業(yè)銀行當(dāng)作一個健康的公眾企業(yè)來管理。
參考文獻(xiàn)：
1．唐旭等．金融理論前沿課題．中國金融出版社，2001．
【論文摘要】文章從績效評估與我國銀行業(yè)績效評估的特點入手，著重分析了我國銀行業(yè)績效評估現(xiàn)階段存在的主要問題，并在此基礎(chǔ)上提出了解決措施。
商業(yè)銀行的績效評估是指銀行通過建立一整套科學(xué)、客觀、易操作的指標(biāo)考核體系，對經(jīng)營者和員工的工作作出系統(tǒng)的評價，進(jìn)而公平地決定他們的地位、待遇和發(fā)展。它可以促進(jìn)銀行的人才開發(fā)和合理利用，是人力資源的監(jiān)督、反饋系統(tǒng)，起著最終提高組織績效的作用。
一、績效評估與我國銀行業(yè)績效評估的特點
（一）績效評估的基本內(nèi)涵
績效評價工作屬于管理工作的范疇，本質(zhì)上是為企業(yè)的經(jīng)營管理服務(wù)的?？冃гu價工作的產(chǎn)生、發(fā)展與績效評價工作所處的社會經(jīng)濟(jì)、人文環(huán)境密不可分。隨著現(xiàn)代公司制度的出現(xiàn)，所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離，使得所有者需要借助一定的方法對經(jīng)營者的經(jīng)營績效做出評價。因為企業(yè)的約束機(jī)制即使很健全，由于不存在強勢的資本市場，信息的不對稱使得經(jīng)營者的努力程度和經(jīng)營水平不能夠被所有者完全了解。在約束機(jī)制不能夠解決這些問題時，業(yè)績評價制度可以在對經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行評價的基礎(chǔ)上對經(jīng)營者的努力結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)的獎勵，發(fā)揮激勵機(jī)制的作用；在一定程度上可以彌補約束機(jī)制的缺陷，激勵經(jīng)營者更好地完成所有者要求達(dá)到的目標(biāo)?？冃гu價工作隨著管理理論的發(fā)展而逐步得到完善。
（二）我國銀行業(yè)績效評估的特點
90年代以后，隨著信息技術(shù)的應(yīng)用和知識經(jīng)濟(jì)的到來，企業(yè)之間的競爭更主要的是價值鏈之間的爭奪，企業(yè)必須考慮其戰(zhàn)略目標(biāo)，保持企業(yè)的核心競爭力，保持競爭優(yōu)勢受到多方面的因素的影響，更多的是非財務(wù)指標(biāo)，這些指標(biāo)在傳統(tǒng)的財務(wù)指標(biāo)為主的績效評價體系中難以得到體現(xiàn)。此時，企業(yè)在生產(chǎn)階段的利潤已經(jīng)很低，一些管理咨詢師、投資者不再單純地以利潤和現(xiàn)金流量進(jìn)行企業(yè)業(yè)績評價，而是以企業(yè)價值最大化為目標(biāo)，關(guān)注公司現(xiàn)時和未來價值的判斷，更加注重對企業(yè)的智力資本、創(chuàng)新能力、市場占有率等非財務(wù)指標(biāo)的關(guān)注，以財務(wù)指標(biāo)為基礎(chǔ)信息，從市場角度來全面地評價經(jīng)營者的業(yè)績。此時績效評價中占主導(dǎo)的方法主要有美國的卡普蘭和諾頓提出的“平衡計分卡”及由思騰思特公司提出的EVA評價法。
二、我國銀行業(yè)績效評估的現(xiàn)狀與問題
隨著商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制的不斷完善，競爭意識的不斷增強，我國的商業(yè)銀行已在績效評估方面進(jìn)行了諸多的嘗試，為商業(yè)銀行績效評估理論發(fā)展做出了一定的貢獻(xiàn)。但是在逐步放開的金融市場中和進(jìn)一步深化的金融改革中，商業(yè)銀行也日益暴露出績效評估體系中存在的一些問題：
（一）績效評估過程中的平均化傾向嚴(yán)重，影響評估的公正性
我國銀行業(yè)上下級之間不能充分進(jìn)行考核溝通，考核的作用不能充分發(fā)揮，另外我國銀行業(yè)的業(yè)務(wù)80%以上由國有銀行把持，受到計劃經(jīng)濟(jì)的制約和本身銀行工作的復(fù)雜性，我國銀行業(yè)有著長期以來形成的平均主義思想偏好，尤其對于大多數(shù)的國有商業(yè)銀行來說，只考慮勞動時間的投入，不顧及實際勞動的投入的多少，以工齡的長短作為定崗定級的重要指標(biāo)，而淡化經(jīng)濟(jì)個體的工作效益的多少。一些做出突出貢獻(xiàn)的，具有較高勞動技能的職工，并不能獲得相應(yīng)的物質(zhì)收益。
（二）績效評估方法落后，評估結(jié)果失真狀況大量存在
我國商業(yè)銀行由于績效評價工作開展的時間較短，績效評價方法還很不完善，許多銀行在績效指標(biāo)的設(shè)計上存在權(quán)重不合理，過分重視銀行短期經(jīng)營績效的考核，忽視銀行的成長性及可持續(xù)發(fā)展的需求，忽視銀行在資源配置中的管理作用，考核指標(biāo)體系僵化?？冃гu價基本上是對歷史經(jīng)營績效的總結(jié)。同時由于這些財務(wù)指標(biāo)很容易被人為調(diào)節(jié)、操縱，加上銀行的一些管理人員出于自身利益的考慮，過多干涉績效評價工作，因此信息失真現(xiàn)象大量存在。這無疑在一定程度上影響了評價結(jié)果的可信度。
（三）績效評估內(nèi)容設(shè)置不全面，缺乏相配套的激勵措施
由于我國銀行業(yè)績效評估過程隨意性大，不能做到公平公正，績效評估結(jié)果應(yīng)用不系統(tǒng)，沒有將績效評估結(jié)果與績效工資、獎金掛鉤，銀行業(yè)績效評估內(nèi)容設(shè)置得不全面合理。我國銀行業(yè)進(jìn)行經(jīng)營績效評價，不是為評價而評價。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的激勵獎勵措施普遍存在約束方法僵硬、激勵與約束不對稱、激勵方法未與風(fēng)險揭示相聯(lián)系的現(xiàn)象。激勵獎勵措施制定、實施的不當(dāng)對提高商業(yè)銀行的績效不但不會產(chǎn)生促進(jìn)作用，相反有可能產(chǎn)生促退作用。
（四）一小部分銀行存在著按計劃比例分配評估結(jié)果的問題
由于我國部分銀行的核算體系還不健全，核算不能反應(yīng)銀行真實經(jīng)營狀況，績效評估體系也不完備：沒有從制度上明確績效考核者、績效被考核者、績效考核周期、績效考核內(nèi)容以及績效考核結(jié)果應(yīng)用等各要素，一少部分銀行存在著按計劃畢業(yè)分配評估結(jié)果的現(xiàn)象，使得銀行績效評估失去了原有的意義。這樣不僅造成業(yè)務(wù)部門對人事部門的不信任，還把績效考評的結(jié)果當(dāng)做“機(jī)密”對待。人事考核不公開性加重了員工對考評的不安心理和對人事部門的不信任感。
三、解決我國銀行業(yè)績效評估問題的對策
（一）以銀行產(chǎn)權(quán)制度改革，為績效評估的工作創(chuàng)建體制基礎(chǔ)
產(chǎn)權(quán)制度改革主要是指國有商業(yè)銀行。我國商業(yè)銀行中的四大國有商業(yè)銀行在金融體系中處于絕對的控制地位，四家銀行存款、貸款占全部銀行存貸款的比例分別為68.4%和61.6%。做好國有商業(yè)銀行的績效評價工作對做好整個商業(yè)銀行系統(tǒng)的績效考評工作具有決定性的意義。
對國有商業(yè)銀行實施公司化改革和股份制改造，按照權(quán)力機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、經(jīng)營機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)相互分離、互相制衡的要求，建立由股東大會、董事會、行長和監(jiān)事會組成的銀行法人治理結(jié)構(gòu)，有效地行使決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、經(jīng)營權(quán)和監(jiān)督權(quán)，從而使各職能部門各司其職，權(quán)責(zé)明確，相互制約，并在此基礎(chǔ)上，構(gòu)建科學(xué)有效的決策機(jī)制、制約機(jī)制和激勵機(jī)制。
（二）借鑒國外先進(jìn)方法，創(chuàng)建適合我國的商業(yè)銀行績效評價體系
國外績效考評已經(jīng)從簡單的財務(wù)指標(biāo)考評發(fā)展到以財務(wù)指標(biāo)為主，非財務(wù)指標(biāo)為輔，將評價方法同企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及企業(yè)最終經(jīng)營目標(biāo)相結(jié)合的評價階段。我國商業(yè)銀行績效評價體系應(yīng)用EVA法也應(yīng)該落實到位，具體方法如下：
1．考核范圍可控制：也就是在責(zé)任中心的自控范圍內(nèi)，不管在何時以何種方式發(fā)生的行為結(jié)果，都應(yīng)歸屬于該中心，由其負(fù)責(zé)；超過自控范圍內(nèi)的一切行為后果，即使是在其工作范圍之內(nèi)發(fā)生的，該責(zé)任中心也不承擔(dān)責(zé)任。轉(zhuǎn)2．責(zé)任與權(quán)利相一致：擬構(gòu)建的EVA責(zé)任中心，其管理者應(yīng)有充足的決策權(quán)，以對此EVA中心的業(yè)績負(fù)責(zé)，保持此中心的決策權(quán)、業(yè)績考核和激勵體制三者根本一致，確保獲取資源的單位和部門是對資源利用的結(jié)果負(fù)責(zé)。
3．考核業(yè)務(wù)要完整：在確定EVA中心的邊界時盡量保持其業(yè)務(wù)的完整性，任何一個完全的EVA中心或者部分的EVA中心所包含的產(chǎn)品或者服務(wù)，應(yīng)該是完整的，在一個EVA中心，服務(wù)或者業(yè)務(wù)的流程全部實現(xiàn)。
（三）建立完善的激勵獎勵制度，增強績效評價工作的效力
為協(xié)調(diào)所有者與經(jīng)營者之間利益，西方國家主要推出了兩大類措施：第一類措施是通過外部力量約束經(jīng)營者行為或提高企業(yè)家的素質(zhì)；第二類措施也是治本措施，是采用利潤分享式的激勵機(jī)制使所有者與經(jīng)營者的利益趨同。實行以EVA為中心的績效考評體系，需要建立與考評辦法相適應(yīng)的激勵獎勵制度。建立適合的激勵獎勵制度就是處理好銀行高級管理人員、技術(shù)人員與一般行員的關(guān)系；處理好銀行短期利益與長遠(yuǎn)發(fā)展利益的關(guān)系。積極推進(jìn)人事制度改革，引進(jìn)競爭機(jī)制，結(jié)合商業(yè)銀行的具體特點采取多樣化的分配制度。采取物質(zhì)與精神相結(jié)合的辦法，激勵機(jī)制要體現(xiàn)貢獻(xiàn)率、體現(xiàn)價值創(chuàng)造。將公司的經(jīng)營績效與員工的收益掛鉤。對于銀行管理人員的薪酬，在商業(yè)銀行沒有完全進(jìn)行股份制改造之前，可以采取工資、獎金結(jié)合績效工資的辦法，將銀行的績效與管理者個人收入相結(jié)合，在股份制銀行，對于管理者報酬可以考慮采取工資獎金與股票期權(quán)結(jié)合的辦法；對于銀行的普通員工也應(yīng)該制定完善的績效考評指標(biāo)體系，可以借鑒作業(yè)成本法的具體方法，將指標(biāo)分解到人，實行員工考核日?；?、制度化、規(guī)范化。
（四）重視非財務(wù)的價值驅(qū)動因素，完善商業(yè)銀行績效評價體系
對于我國銀行業(yè)來講，在全球化的信息時代里也產(chǎn)生了一些新的資產(chǎn)，很難確定它們的可信價值，比如：員工的積極性、靈活性、創(chuàng)新能力，銀行信息系統(tǒng)的安全性、可操作性等，這些通被排除在資產(chǎn)負(fù)債表之外，但是這些無形資產(chǎn)成為商業(yè)銀行在今天和明天的競爭環(huán)境中取得成功的關(guān)鍵。經(jīng)濟(jì)增加值盡管考慮了業(yè)務(wù)的真實成本，但仍側(cè)重于衡量短期績效，在實踐中容易導(dǎo)致被考核機(jī)構(gòu)或個人重視短期業(yè)績而忽視長期成長性要求，使銀行戰(zhàn)略執(zhí)行力弱化。
綜上所述，我國銀行業(yè)績效考核不應(yīng)該孤立地進(jìn)行，它應(yīng)該與其他績效溝通方法相互結(jié)合，并貫穿于目標(biāo)考核的全過程。在績效實施溝通中，既對本階段目標(biāo)執(zhí)行情況進(jìn)行溝通，又會對上一階段績效改進(jìn)情況進(jìn)行總結(jié)，這樣員工績效改進(jìn)就更有利于工作目標(biāo)的實現(xiàn)。我國銀行業(yè)績效考核一定要借鑒其他先進(jìn)經(jīng)驗的同時，立足于自身特點，走制度化、規(guī)范化的道路。
【參考文獻(xiàn)】
[1]賀春臨．中國銀行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)與績效研究[M]．中國金融出版社，2007．
[2]孟建民．企業(yè)經(jīng)營問題績效評估問題研究[M]．北京：中國財政經(jīng)濟(jì)出版社，2005．
[3]劉偉，黃桂田．銀行業(yè)的集中、競爭與績效[J]．經(jīng)濟(jì)研究，2003，（11）．
[4]張蕊．企業(yè)經(jīng)營績效評價理論與方法的變革[J]．會計研究，2001，（12）．
[5]陳元平．試論商業(yè)銀行風(fēng)險管理[J]．國際金融研究，會計研究，2007，（7）．
[6]黃明喜．我國商業(yè)銀行如何構(gòu)建新的績效考核機(jī)制[J]．新金融，2007，（2）．
［論文摘要］隨著2006年底向外國銀行業(yè)全面開放的承諾日漸迫近，我國銀行業(yè)面對來自國外的大銀行，特別是美歐日銀行業(yè)的日趨激烈的強大競爭，在國際競爭力方面存在哪些問題以及如何解決這些問題，本文試著用分析與綜合相結(jié)合的方法對此進(jìn)行初步的探討。
一、當(dāng)前存在的問題
競爭是銀行業(yè)發(fā)展的動力。銀行業(yè)競爭力的體現(xiàn)集中表現(xiàn)為一個國家或地區(qū)的金融市場是否發(fā)育良好，運作是否國際化和一體化。中國銀行業(yè)經(jīng)歷了由中國人民銀行一家銀行完全壟斷，到四大國有商業(yè)銀行股份制改革和眾多股份制商業(yè)銀行興起的過程，金融市場結(jié)構(gòu)不斷演變，競爭程度日漸提高。特別是我國的資本市場近年來的長足發(fā)展，以及從業(yè)人員的金融風(fēng)險意識的加強，為提升國內(nèi)銀行業(yè)的競爭力奠定了基礎(chǔ)。但與世界上的主要銀行相比，我國銀行業(yè)在資本金充足率、盈利能力、不良資產(chǎn)率等方面仍存在著較大的差距，銀行的綜合競爭力總體上還不強．其主要表現(xiàn)為：
1．目前我國銀行業(yè)紛紛上市，但由于受以往國家所有制的影響，一些銀行尤其是國有商業(yè)銀行尚未形成完善的獨立董事會制度，從而不能形成一個有效的董事會制度為企業(yè)提供長遠(yuǎn)目標(biāo)和戰(zhàn)略方向；監(jiān)督公司績效（包括戰(zhàn)略和其實施）；和監(jiān)督公司行政領(lǐng)導(dǎo)的任免，評估管理績效。這造成了銀行的發(fā)展動力不足的問題。
2．我國的主要銀行尤其是國有商業(yè)銀行在省級層面上享有相當(dāng)大的自，其決策往往帶有濃重的省級政府政策而非以市場為主導(dǎo)，而總行亦無法直接掌握它們的日常業(yè)務(wù)，嚴(yán)重削弱了總行的領(lǐng)導(dǎo)地位，從而不能有效地保證整個銀行為一個共同的戰(zhàn)略目標(biāo)及方案而努力。
3．一些銀行尤其是國有商業(yè)銀行和一些地方性的銀行業(yè)務(wù)易受政府影響。出于維護(hù)地方性或國有企業(yè)的利益的目的，地方政府往往會對銀行的貸款、信貸政策進(jìn)行干預(yù)，使其貸款具有明顯的政策性，這也加大了銀行的風(fēng)險。使其不能對貸款風(fēng)險進(jìn)行很好的控制。
4．不能有效地管理人力資源，缺乏良好的人才激勵和制約機(jī)制。許多銀行都存在著以下問題：（1）以員工資歷(和其他不透明的因素)而不是以能力來確定報酬和事業(yè)發(fā)展機(jī)會的體制；（2）不完善的績效管理(績效的評核、獎勵措施、和對員工明確的期望和指標(biāo))（3）五大人力資源管理程序（業(yè)務(wù)規(guī)劃、要求定義、人員招聘、績效管理和員工發(fā)展）相脫節(jié)等。這些問題的存在造成了人才的流失，使我國銀行業(yè)在的在人力資源方面的競爭力大大下降。
5．不能為客戶尤其是一些“黃金客戶”提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)，其發(fā)展細(xì)分服務(wù)的能力不強。有效地革新、開發(fā)和推廣產(chǎn)品的細(xì)分服務(wù)能力，是提高銀行競爭力的又一個關(guān)鍵的因素。有數(shù)據(jù)顯示，在中國10％的大客戶提供大約60％的銀行利潤。而約有10%-20%或更多的銀行賬戶，許多只有不到100元人民幣的余額，這就導(dǎo)致了銀行資源的浪費和占用。目前我國銀行業(yè)在這方面普遍存在的問題是不能根據(jù)客戶的特點提供相應(yīng)的產(chǎn)品服務(wù)，如為有利可圖的客戶群提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，為不盈利的客戶群提供更合乎經(jīng)濟(jì)效益的服務(wù)(如把低價值客戶轉(zhuǎn)移到電子服務(wù)渠道)；不能進(jìn)行有效的客戶關(guān)系管理；不能通過產(chǎn)品組合優(yōu)化改善客戶群回報率以及不能通過有效的交叉銷售，拓展產(chǎn)品使用程度以保留高價值客戶。
6．大多數(shù)銀行未能建立起鞏固的風(fēng)險管理機(jī)制和文化。不良資產(chǎn)問題是制約銀行業(yè)競爭力的關(guān)鍵所在。我國銀行業(yè)與國外銀行業(yè)相比較，普遍存在不良資產(chǎn)率過高的問題，這也是造成我國銀行競爭力低下的一個主要原因。在大多數(shù)銀行中未能建立起有效的風(fēng)險防范的機(jī)制和風(fēng)險管理的制度，以及未能在銀行內(nèi)部培養(yǎng)起員工對風(fēng)險回報理解的文化。
7．許多銀行存在著運營成本過高的問題。我國國有商業(yè)銀行的人均利潤或總利潤與國外大銀行相比差距甚大。要增強企業(yè)的盈利能力必須削減成本。我國銀行業(yè)的分支機(jī)構(gòu)較多，許多營業(yè)網(wǎng)點的經(jīng)營狀況不善，從而形成了高額的成本支出。另外，管理人員對成本控制隨意偶然的行為也導(dǎo)致了高成本的產(chǎn)生。還有，對一些IT項目如金卡工程的管理不善使得資源大量浪費也造成了大量的成本支出。
8．我國銀行普遍存在員工尤其是一些一線服務(wù)人員素質(zhì)較低，服務(wù)態(tài)度較差的問題。與國外的銀行相比，存在著很大的差距。這與我國銀行缺乏對員工職業(yè)道德的培訓(xùn)和沒有建立起一個良好的企業(yè)文化有關(guān)。
二、提升我國上市銀行綜合競爭力的對策分析：
根據(jù)目前的現(xiàn)狀，預(yù)計在金融領(lǐng)域開放后的2-5年中，隨著各項減讓措施的逐步落實，銀行的市場競爭將日益激烈，不斷升級，全球的外資銀行發(fā)展趨勢也證明了外資銀行對于像中國這樣的新興經(jīng)濟(jì)體以及薄弱的金融基礎(chǔ)極具滲透力。今后的5-10年將是決定中國商業(yè)銀行市場格局的關(guān)鍵階段，作為我國新興股份制商業(yè)銀行領(lǐng)頭羊的上市銀行，雖然在某些指標(biāo)和業(yè)務(wù)與外資銀行還可以抗衡，但在其它方面還有較大差距，因此上市銀行必須加快改革步伐，實現(xiàn)組織創(chuàng)新，提高綜合競爭力。
多智網(wǎng)校誠招全國各地市獨家線下商，共同開發(fā)網(wǎng)上教育市場。多智教育()！
費1、提高資本充足率，增強我國上市銀行的抗風(fēng)險能力。資本充足率是銀行抵御風(fēng)險的第一道防線，低于巴塞爾資本率的要求勢必會加劇銀行的風(fēng)險，從資本充足率指標(biāo)連續(xù)性來說，我國五家上市銀行這幾年均有不斷下降的趨勢，到2005年資本充足比率只有招商銀行超過10%，民生銀行、華夏銀行和浦發(fā)銀行均在8%的最低限上下，而深發(fā)展銀行的資本充足率小于8%，達(dá)不到巴塞爾資本充足率的要求，主要是因為我國上市銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展很快，隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)張，資產(chǎn)不斷增加，幾家上市銀行都在補充資本金，來提高資本充足率，但由于上市銀行的再融資速度明顯跟隨不上規(guī)模擴(kuò)張的速度，由此導(dǎo)致了幾家上市銀行再融資之后資本充足率仍顯示不足。
2、完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，從制度上增強自我發(fā)展和自我約束能力。良好的公司治理結(jié)構(gòu)，既是投資者選擇銀行的重要依據(jù)，也是存款者愿意把資金存于銀行的重要因素。繼續(xù)完善法人治理結(jié)構(gòu)，健全董事會機(jī)制和總經(jīng)理經(jīng)營負(fù)責(zé)。通過強化法人監(jiān)管職能、及時準(zhǔn)確披露信息、提高銀行經(jīng)營管理透明度等途徑，充分保護(hù)銀行投資者、存款者和服務(wù)消費者的合法權(quán)益。股東利益與存款人利益發(fā)生矛盾時，要優(yōu)先保護(hù)存款人的利益;當(dāng)大股東的利益與中小股東的利益發(fā)生沖突時，要先保護(hù)中小股東的權(quán)益，當(dāng)股東利益與企業(yè)利益發(fā)生碰撞時，要維護(hù)股東利益的最大化，進(jìn)而，確立“以利潤為中心”的經(jīng)營思想，為提高銀行整體經(jīng)濟(jì)效益提供保障。
3、率先與國際接軌，積極拓展海外市場。我國上市銀行應(yīng)率先與國際接軌，應(yīng)加強與外資銀行的合作。目前外資銀行在外匯存款和國際結(jié)算業(yè)務(wù)領(lǐng)域己經(jīng)分別占領(lǐng)了21%和35%的市場份額，但是外資銀行人民幣頭寸資金的需求和在地域、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點設(shè)置的局限，會使得它們發(fā)展業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)設(shè)置的矛盾較為突出。這樣，它們對我國商業(yè)銀行的需求必將增加。上市銀行可以抓住機(jī)會，積極與其開展業(yè)務(wù)交流與合作，開展金融租賃、票據(jù)交易、大額要轉(zhuǎn)讓存單、資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)創(chuàng)新，可以與外資銀行通過在境內(nèi)、外合資、合作等方式進(jìn)行包括銀行、證券、保險在內(nèi)的全能銀行試點，學(xué)習(xí)和掌握國際銀行業(yè)發(fā)展情況和金融創(chuàng)新情況，可以同外資合作組織銀團(tuán)貸款等。吸收外國銀行資本參與自身經(jīng)營，對我國上市銀行自身素質(zhì)的提高起到積極的推動作用。4、大力發(fā)展銀行中間、表外業(yè)務(wù)，創(chuàng)新贏利模式。我國上市銀行雖然發(fā)展很快，但其市場定位仍然模糊，提供的產(chǎn)品和服務(wù)與其它銀行是雷同的，盈利模式仍處于單一狀況，基本上都靠傳統(tǒng)的存貸利差獲利。目前存貨款利率都降到歷史最低，利差空間越來越小，銀行的盈利空間受到擠壓，客觀上需要銀行進(jìn)行綜合經(jīng)營，創(chuàng)新盈利模式即要在保持穩(wěn)定的前提下，積極探索其他一些新興業(yè)務(wù)并提高其貢獻(xiàn)度。
5、完善風(fēng)險控制機(jī)制，降低不良貸款比例。商業(yè)銀行是高風(fēng)險行業(yè)，風(fēng)險管理工作的失職，將使銀行背上沉重的包袱，上市銀行與外資銀行相比差距最大的就是不良貸款指標(biāo)，相對于我國上市銀行利息收入占總收入比重的情況來說，不良貸款比率的高居不下對于上市銀行來說是致命的。
特別是不良貸款率居高不下的深發(fā)展銀行，更應(yīng)吸取教訓(xùn)總結(jié)經(jīng)驗，注重經(jīng)營業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險控制機(jī)制，建立防火墻，提高自身的風(fēng)險控制能力。可以運用各種風(fēng)險控制機(jī)制，實現(xiàn)內(nèi)部控制的目的。將內(nèi)部管理由經(jīng)驗管理轉(zhuǎn)向科學(xué)管理，由目標(biāo)管理轉(zhuǎn)向過程管理。
監(jiān)管與審慎經(jīng)營是相輔相成的｡從監(jiān)管者角度來看,對銀行業(yè)的監(jiān)管是全方位的､外在的監(jiān)管,其目的是維護(hù)銀行業(yè)正常運行秩序,防止出現(xiàn)系統(tǒng)性或區(qū)域性金融風(fēng)險,而這一目標(biāo)的實現(xiàn)必須通過金融機(jī)構(gòu)實施審慎經(jīng)營來實現(xiàn)｡從被監(jiān)管者來看,通過加強內(nèi)部管理､自我約束,謹(jǐn)慎經(jīng)營,保護(hù)自身的整體利益,其目的是實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營,有效規(guī)避各種風(fēng)險,這也是金融監(jiān)管的目標(biāo)和監(jiān)管重點所在｡為此,我們認(rèn)為要處理好二者的關(guān)系,首先要樹立審慎監(jiān)管理念,將其作為持續(xù)性監(jiān)管的一項內(nèi)容加以高度重視;其次,切實加強對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行審慎經(jīng)營規(guī)則方面的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管力度,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正,并要依據(jù)有關(guān)規(guī)定做出采取責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)､停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)､限制分配紅利､限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓､責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利､責(zé)令調(diào)整董事､高級管理人員或者限制其權(quán)利､停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)等措施,以確保這些審慎經(jīng)營規(guī)則得到認(rèn)真落實;三是對現(xiàn)有銀監(jiān)會制訂“審慎經(jīng)營”規(guī)則執(zhí)行情況進(jìn)行動態(tài)跟蹤､評價和改進(jìn)機(jī)制,定期對監(jiān)管法規(guī)的實施情況進(jìn)行跟蹤評價,并根據(jù)銀行業(yè)的發(fā)展需求對需要完善的及時提出改進(jìn)建議和意見;四是要對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員履行“審慎經(jīng)營”規(guī)則情況進(jìn)行考核,對未嚴(yán)格履行職責(zé)的做出嚴(yán)肅處理｡
二､監(jiān)管與支持改革的關(guān)系
當(dāng)前我國銀行業(yè)主要面臨三大風(fēng)險,即信用風(fēng)險､操作風(fēng)險和市場風(fēng)險｡對這些風(fēng)險的化解,最關(guān)鍵的是要改善銀行的公司治理,提高銀行的內(nèi)部控制能力,而做到這些,要靠進(jìn)一步深化改革才能解決｡支持銀行業(yè)改革､促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展是銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管職責(zé)所在｡但是,支持改革,必須在國家經(jīng)濟(jì)､金融政策允許范圍之內(nèi),金融機(jī)構(gòu)不能打著改革的旗號搞違規(guī)違法經(jīng)營活動｡監(jiān)管不是阻撓改革,而是推動改革｡監(jiān)管部門要在銀行業(yè)改革過程中嚴(yán)格執(zhí)行國家經(jīng)濟(jì)金融政策,認(rèn)真履行監(jiān)管職責(zé),不能無原則的支持改革｡一是監(jiān)管不能缺位,要密切關(guān)注銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)改革中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險,及時進(jìn)行風(fēng)險提示,保持金融穩(wěn)定;二是監(jiān)管不能越位,要根據(jù)其改革進(jìn)程和風(fēng)險管理狀況適時調(diào)整監(jiān)管思路和政策;三是監(jiān)管要強化指導(dǎo),重點督促其建立功能良好的公司治理結(jié)構(gòu)､科學(xué)務(wù)實的內(nèi)部控制機(jī)制和靈敏有效的經(jīng)營管理機(jī)制,從而提高風(fēng)險管理能力和綜合競爭力;四是監(jiān)管要適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和對外開放的需要,為改革順利進(jìn)行創(chuàng)造公平競爭環(huán)境和發(fā)展環(huán)境｡
三､監(jiān)管與鼓勵創(chuàng)新的關(guān)系
監(jiān)管與創(chuàng)新是現(xiàn)代銀行業(yè)發(fā)展的兩大永恒主題,相互獨立又相互依存｡銀行監(jiān)管刺激創(chuàng)新,銀行創(chuàng)新在提高效率時所帶來的風(fēng)險又不得不要求有效的監(jiān)管｡如果單純地強調(diào)創(chuàng)新而放棄監(jiān)管,就會產(chǎn)生新的風(fēng)險甚至導(dǎo)致危機(jī);如果單純地強調(diào)監(jiān)管而放棄創(chuàng)新,就會抹殺金融的活力甚至遏制金融發(fā)展｡只有正確處理金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管的關(guān)系,掌握好金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管的平衡點,在監(jiān)管中創(chuàng)新,在創(chuàng)新中監(jiān)管,才能實現(xiàn)“監(jiān)管—創(chuàng)新—再監(jiān)管—再創(chuàng)新”的良性循環(huán)發(fā)展的路子｡
四､監(jiān)管與提高效益的關(guān)系
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營效益通常是從資產(chǎn)的盈利性､流動性和安全性三方面來加以檢驗｡直接的經(jīng)濟(jì)利益是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)最關(guān)心的問題,也是監(jiān)管效果的體現(xiàn)方式之一｡銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)追求經(jīng)濟(jì)效益的前提是必須符合監(jiān)管部門的要求,依法經(jīng)營,規(guī)范管理,不能單純?yōu)榱擞`反規(guī)定,甚至觸犯法紀(jì)｡監(jiān)管部門通過持續(xù)､有效的監(jiān)管,使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念和經(jīng)管方式,各種統(tǒng)計數(shù)據(jù)更加真實,貸款分類更加準(zhǔn)確,經(jīng)營管理更加扎實,從而使經(jīng)濟(jì)效益得以提高｡在監(jiān)管原則上,監(jiān)管部門必須按照“準(zhǔn)確分類——提足撥備——做實利潤——資本充足”的監(jiān)管思路,運用銀監(jiān)法賦予的行政審批､非現(xiàn)場監(jiān)管､現(xiàn)場檢查､強制糾正和處罰追責(zé)等權(quán)力的職責(zé),促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立科學(xué)有效的管理程序和控制方法､合理嚴(yán)密的風(fēng)險控制機(jī)制和靈活多樣的績效考核制度,確保銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在審慎經(jīng)管的基礎(chǔ)上,尋求績效經(jīng)管的最佳利潤增長點和創(chuàng)新發(fā)展點｡在具體監(jiān)管操作上,一要督促各級國有商業(yè)銀行加大信貸投放,真正建立起以效益為中心的運營機(jī)制;二要督促商業(yè)銀行積極配合貨幣信貸政策､產(chǎn)業(yè)政策的貫徹實施,實現(xiàn)銀行經(jīng)營效益和貨幣政策､產(chǎn)業(yè)政策貫徹實施的雙贏目標(biāo);三要督促加強增量貸款管理,切實提高貸款效益;四要督促商業(yè)銀行建立健全各種內(nèi)部控制制度,對執(zhí)行情況進(jìn)行檢查評價,監(jiān)督其落實制度,提高工作效率;五要督促商業(yè)銀行加強負(fù)債成本核算,優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu),改變總量比例和期限對稱比例不合理的狀況,積極發(fā)展多元化負(fù)債,提高穩(wěn)定性負(fù)債和低成本負(fù)債的比例,實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展由粗放型､松散型管理向內(nèi)涵型､集約型管理的轉(zhuǎn)化;六要督促商業(yè)銀行下大力氣壓縮費用開支,強化壓縮措施,努力降低非生息資產(chǎn)占用數(shù)量或使之轉(zhuǎn)化為盈利性資產(chǎn),提高整體經(jīng)營效益｡
五､監(jiān)管與服務(wù)的關(guān)系
監(jiān)管與服務(wù),實質(zhì)上是統(tǒng)一的｡所謂監(jiān)管服務(wù),就是要通過依法行政､對銀行業(yè)的規(guī)范管理､營造健康有序的金融環(huán)境,來實現(xiàn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者目標(biāo)統(tǒng)一的有效方法｡離開服務(wù)單純地搞監(jiān)管,監(jiān)管就失去了目的和方向,成了無源之水､無本之木;離開監(jiān)管去談服務(wù),服務(wù)也就成了一句空話｡應(yīng)正確理解二者的辯證關(guān)系,牢記監(jiān)管的宗旨與目的,寓服務(wù)于監(jiān)管之中｡
首先,要從監(jiān)管入手｡要樹立“嚴(yán)格監(jiān)管就是最好服務(wù)”的觀點,依法履行監(jiān)管職責(zé),使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)清楚的認(rèn)識到,監(jiān)管約束不是鞭子,而是韁繩｡要按照“管､幫､促”的原則,對發(fā)現(xiàn)的問題,幫助被監(jiān)管單位查找原因,說明危害,提出完善管理的意見和建議,促進(jìn)其提高管理水平｡
其次,要將落腳點放在服務(wù)上｡一是努力營造和諧的金融環(huán)境,促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)之間公平競爭｡二是確保市場信息公開化,按照金融監(jiān)管制度設(shè)定了金融機(jī)構(gòu)信息路的各項規(guī)定和要求,進(jìn)行合法､有效的信息披露,使廣大存款人全面了解金融機(jī)構(gòu)的資本狀況､資產(chǎn)運用､內(nèi)部控制及管理能力｡三是從政策和機(jī)制上引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)面向世界､面向社會,找準(zhǔn)自身市場定位,調(diào)整發(fā)展思路,轉(zhuǎn)變經(jīng)營戰(zhàn)略,促進(jìn)自身發(fā)展壯大｡
第三,要做到監(jiān)管和服務(wù)“雙到位”｡要正確處理嚴(yán)格把關(guān)和熱情服務(wù)的關(guān)系;要努力解決提高監(jiān)管人員的整體素質(zhì)問題;要大力加強隊伍的廉政建設(shè),深入開展反腐敗斗爭;要建立和完善監(jiān)督制約機(jī)制,多方位､多層次地開展監(jiān)督檢查工作,積極推行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)､監(jiān)管程序､監(jiān)管結(jié)果公開透明,自覺接受群眾的監(jiān)督｡
競爭是銀行業(yè)發(fā)展的動力。銀行業(yè)競爭力的體現(xiàn)集中表現(xiàn)為一個國家或地區(qū)的金融市場是否發(fā)育良好，運作是否國際化和一體化。中國銀行業(yè)經(jīng)歷了由中國人民銀行一家銀行完全壟斷，到四大國有商業(yè)銀行股份制改革和眾多股份制商業(yè)銀行興起的過程，金融市場結(jié)構(gòu)不斷演變，競爭程度日漸提高。特別是我國的資本市場近年來的長足發(fā)展，以及從業(yè)人員的金融風(fēng)險意識的加強，為提升國內(nèi)銀行業(yè)的競爭力奠定了基礎(chǔ)。但與世界上的主要銀行相比，我國銀行業(yè)在資本金充足率、盈利能力、不良資產(chǎn)率等方面仍存在著較大的差距，銀行的綜合競爭力總體上還不強．其主要表現(xiàn)為：
1．目前我國銀行業(yè)紛紛上市，但由于受以往國家所有制的影響，一些銀行尤其是國有商業(yè)銀行尚未形成完善的獨立董事會制度，從而不能形成一個有效的董事會制度為企業(yè)提供長遠(yuǎn)目標(biāo)和戰(zhàn)略方向；監(jiān)督公司績效（包括戰(zhàn)略和其實施）；和監(jiān)督公司行政領(lǐng)導(dǎo)的任免，評估管理績效。這造成了銀行的發(fā)展動力不足的問題。
2．我國的主要銀行尤其是國有商業(yè)銀行在省級層面上享有相當(dāng)大的自，其決策往往帶有濃重的省級政府政策而非以市場為主導(dǎo)，而總行亦無法直接掌握它們的日常業(yè)務(wù)，嚴(yán)重削弱了總行的領(lǐng)導(dǎo)地位，從而不能有效地保證整個銀行為一個共同的戰(zhàn)略目標(biāo)及方案而努力。
3．一些銀行尤其是國有商業(yè)銀行和一些地方性的銀行業(yè)務(wù)易受政府影響。出于維護(hù)地方性或國有企業(yè)的利益的目的，地方政府往往會對銀行的貸款、信貸政策進(jìn)行干預(yù)，使其貸款具有明顯的政策性，這也加大了銀行的風(fēng)險。使其不能對貸款風(fēng)險進(jìn)行很好的控制。
4．不能有效地管理人力資源，缺乏良好的人才激勵和制約機(jī)制。許多銀行都存在著以下問題：（1）以員工資歷(和其他不透明的因素)而不是以能力來確定報酬和事業(yè)發(fā)展機(jī)會的體制；（2）不完善的績效管理(績效的評核、獎勵措施、和對員工明確的期望和指標(biāo))（3）五大人力資源管理程序（業(yè)務(wù)規(guī)劃、要求定義、人員招聘、績效管理和員工發(fā)展）相脫節(jié)等。這些問題的存在造成了人才的流失，使我國銀行業(yè)在的在人力資源方面的競爭力大大下降。
5．不能為客戶尤其是一些“黃金客戶”提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)，其發(fā)展細(xì)分服務(wù)的能力不強。有效地革新、開發(fā)和推廣產(chǎn)品的細(xì)分服務(wù)能力，是提高銀行競爭力的又一個關(guān)鍵的因素。有數(shù)據(jù)顯示，在中國10％的大客戶提供大約60％的銀行利潤。而約有10%-20%或更多的銀行賬戶，許多只有不到100元人民幣的余額，這就導(dǎo)致了銀行資源的浪費和占用。目前我國銀行業(yè)在這方面普遍存在的問題是不能根據(jù)客戶的特點提供相應(yīng)的產(chǎn)品服務(wù)，如為有利可圖的客戶群提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，為不盈利的客戶群提供更合乎經(jīng)濟(jì)效益的服務(wù)(如把低價值客戶轉(zhuǎn)移到電子服務(wù)渠道)；不能進(jìn)行有效的客戶關(guān)系管理；不能通過產(chǎn)品組合優(yōu)化改善客戶群回報率以及不能通過有效的交叉銷售，拓展產(chǎn)品使用程度以保留高價值客戶。
6．大多數(shù)銀行未能建立起鞏固的風(fēng)險管理機(jī)制和文化。不良資產(chǎn)問題是制約銀行業(yè)競爭力的關(guān)鍵所在。我國銀行業(yè)與國外銀行業(yè)相比較，普遍存在不良資產(chǎn)率過高的問題，這也是造成我國銀行競爭力低下的一個主要原因。在大多數(shù)銀行中未能建立起有效的風(fēng)險防范的機(jī)制和風(fēng)險管理的制度，以及未能在銀行內(nèi)部培養(yǎng)起員工對風(fēng)險回報理解的文化。
7．許多銀行存在著運營成本過高的問題。我國國有商業(yè)銀行的人均利潤或總利潤與國外大銀行相比差距甚大。要增強企業(yè)的盈利能力必須削減成本。我國銀行業(yè)的分支機(jī)構(gòu)較多，許多營業(yè)網(wǎng)點的經(jīng)營狀況不善，從而形成了高額的成本支出。另外，管理人員對成本控制隨意偶然的行為也導(dǎo)致了高成本的產(chǎn)生。還有，對一些IT項目如金卡工程的管理不善使得資源大量浪費也造成了大量的成本支出。
8．我國銀行普遍存在員工尤其是一些一線服務(wù)人員素質(zhì)較低，服務(wù)態(tài)度較差的問題。與國外的銀行相比，存在著很大的差距。這與我國銀行缺乏對員工職業(yè)道德的培訓(xùn)和沒有建立起一個良好的企業(yè)文化有關(guān)。
二、提升我國上市銀行綜合競爭力的對策分析：
根據(jù)目前的現(xiàn)狀，預(yù)計在金融領(lǐng)域開放后的2-5年中，隨著各項減讓措施的逐步落實，銀行的市場競爭將日益激烈，不斷升級，全球的外資銀行發(fā)展趨勢也證明了外資銀行對于像中國這樣的新興經(jīng)濟(jì)體以及薄弱的金融基礎(chǔ)極具滲透力。今后的5-10年將是決定中國商業(yè)銀行市場格局的關(guān)鍵階段，作為我國新興股份制商業(yè)銀行領(lǐng)頭羊的上市銀行，雖然在某些指標(biāo)和業(yè)務(wù)與外資銀行還可以抗衡，但在其它方面還有較大差距，因此上市銀行必須加快改革步伐，實現(xiàn)組織創(chuàng)新，提高綜合競爭力
費1、提高資本充足率，增強我國上市銀行的抗風(fēng)險能力。資本充足率是銀行抵御風(fēng)險的第一道防線，低于巴塞爾資本率的要求勢必會加劇銀行的風(fēng)險，從資本充足率指標(biāo)連續(xù)性來說，我國五家上市銀行這幾年均有不斷下降的趨勢，到2005年資本充足比率只有招商銀行超過10%，民生銀行、華夏銀行和浦發(fā)銀行均在8%的最低限上下，而深發(fā)展銀行的資本充足率小于8%，達(dá)不到巴塞爾資本充足率的要求，主要是因為我國上市銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展很快，隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)張，資產(chǎn)不斷增加，幾家上市銀行都在補充資本金，來提高資本充足率，但由于上市銀行的再融資速度明顯跟隨不上規(guī)模擴(kuò)張的速度，由此導(dǎo)致了幾家上市銀行再融資之后資本充足率仍顯示不足。
2、完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，從制度上增強自我發(fā)展和自我約束能力。良好的公司治理結(jié)構(gòu)，既是投資者選擇銀行的重要依據(jù)，也是存款者愿意把資金存于銀行的重要因素。繼續(xù)完善法人治理結(jié)構(gòu)，健全董事會機(jī)制和總經(jīng)理經(jīng)營負(fù)責(zé)。通過強化法人監(jiān)管職能、及時準(zhǔn)確披露信息、提高銀行經(jīng)營管理透明度等途徑，充分保護(hù)銀行投資者、存款者和服務(wù)消費者的合法權(quán)益。股東利益與存款人利益發(fā)生矛盾時，要優(yōu)先保護(hù)存款人的利益;當(dāng)大股東的利益與中小股東的利益發(fā)生沖突時，要先保護(hù)中小股東的權(quán)益，當(dāng)股東利益與企業(yè)利益發(fā)生碰撞時，要維護(hù)股東利益的最大化，進(jìn)而，確立“以利潤為中心”的經(jīng)營思想，為提高銀行整體經(jīng)濟(jì)效益提供保障。
3、率先與國際接軌，積極拓展海外市場。我國上市銀行應(yīng)率先與國際接軌，應(yīng)加強與外資銀行的合作。目前外資銀行在外匯存款和國際結(jié)算業(yè)務(wù)領(lǐng)域己經(jīng)分別占領(lǐng)了21%和35%的市場份額，但是外資銀行人民幣頭寸資金的需求和在地域、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點設(shè)置的局限，會使得它們發(fā)展業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)設(shè)置的矛盾較為突出。這樣，它們對我國商業(yè)銀行的需求必將增加。上市銀行可以抓住機(jī)會，積極與其開展業(yè)務(wù)交流與合作，開展金融租賃、票據(jù)交易、大額要轉(zhuǎn)讓存單、資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)創(chuàng)新，可以與外資銀行通過在境內(nèi)、外合資、合作等方式進(jìn)行包括銀行、證券、保險在內(nèi)的全能銀行試點，學(xué)習(xí)和掌握國際銀行業(yè)發(fā)展情況和金融創(chuàng)新情況，可以同外資合作組織銀團(tuán)貸款等。吸收外國銀行資本參與自身經(jīng)營，對我國上市銀行自身素質(zhì)的提高起到積極的推動作用。4、大力發(fā)展銀行中間、表外業(yè)務(wù)，創(chuàng)新贏利模式。我國上市銀行雖然發(fā)展很快，但其市場定位仍然模糊，提供的產(chǎn)品和服務(wù)與其它銀行是雷同的，盈利模式仍處于單一狀況，基本上都靠傳統(tǒng)的存貸利差獲利。目前存貨款利率都降到歷史最低，利差空間越來越小，銀行的盈利空間受到擠壓，客觀上需要銀行進(jìn)行綜合經(jīng)營，創(chuàng)新盈利模式即要在保持穩(wěn)定的前提下，積極探索其他一些新興業(yè)務(wù)并提高其貢獻(xiàn)度。
5、完善風(fēng)險控制機(jī)制，降低不良貸款比例。商業(yè)銀行是高風(fēng)險行業(yè)，風(fēng)險管理工作的失職，將使銀行背上沉重的包袱，上市銀行與外資銀行相比差距最大的就是不良貸款指標(biāo)，相對于我國上市銀行利息收入占總收入比重的情況來說，不良貸款比率的高居不下對于上市銀行來說是致命的。
特別是不良貸款率居高不下的深發(fā)展銀行，更應(yīng)吸取教訓(xùn)總結(jié)經(jīng)驗，注重經(jīng)營業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險控制機(jī)制，建立防火墻，提高自身的風(fēng)險控制能力?？梢赃\用各種風(fēng)險控制機(jī)制，實現(xiàn)內(nèi)部控制的目的。將內(nèi)部管理由經(jīng)驗管理轉(zhuǎn)向科學(xué)管理，由目標(biāo)管理轉(zhuǎn)向過程管理。
三、結(jié)束語
目前，各上市銀行按行員級別或按行政級別來實行工資報酬制度，而這種制度劃分造成重資歷、行政管理職務(wù)，輕專業(yè)技能、技術(shù)職務(wù)，導(dǎo)致了相當(dāng)一部分水平高、能力強的專業(yè)性人才難以得到職務(wù)的升遷，為了穩(wěn)定這些人才，進(jìn)一步發(fā)揮他們的專業(yè)潛能，可以為專業(yè)型人才設(shè)計專門的工資報酬制度，通過制定會計人員等級制度、科技人員等級制度等復(fù)合型行員級別劃分制度，使這些專業(yè)型員工獲得不低于管理層職位的工資報酬，使他們?yōu)殂y行的持續(xù)的生存和發(fā)展創(chuàng)造價值。在市場經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展、競爭激烈的今天，我國上市銀行要想立足并取得長足發(fā)展，只有制定和實施正確而明晰的市場定位，在經(jīng)營、管理以風(fēng)險防范和控制等方面不斷健全和完善，才能提升自身的整體競爭力，在激烈的市場競爭中取得優(yōu)勢地位。
關(guān)鍵詞：銀行競爭銀行業(yè)穩(wěn)定風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁授信行為危機(jī)傳染
近二十多年來，西方各國銀行業(yè)都不同程度地同時出現(xiàn)了兩種對立的發(fā)展趨向：一方面，管制放松后，銀行競爭程度明顯增強；另一方面，經(jīng)過數(shù)次并購浪潮之后，銀行市場集中度顯著提高①。一般認(rèn)為，增強競爭可以促使銀行業(yè)以更為低廉的價格向社會提供更多金融產(chǎn)品，能改善社會福利。但就金融監(jiān)管部門而言，保證銀行業(yè)穩(wěn)定似乎更為重要。他們長久以來的信條是。銀行競爭與銀行業(yè)穩(wěn)定之間存在著權(quán)衡（Trade-off）關(guān)系，競爭可能會導(dǎo)致諸如銀行破產(chǎn)、銀行恐慌等不利于社會的后果②，基于這種信條，他們通常會采取某些限制銀行業(yè)競爭的政策措施。顯然，這兩種觀點的對立涉及到一個需要重新審視的基礎(chǔ)理論問題，即，銀行競爭與銀行業(yè)穩(wěn)定之間到底存在著怎樣的關(guān)系？
一、銀行競爭與銀行風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁
通過將吸納活期存款與發(fā)放貸款兩種業(yè)務(wù)置于同一組織機(jī)構(gòu)之下，銀行可以為社會提供特性資產(chǎn)轉(zhuǎn)換服務(wù)③，這也決定了銀行具有財務(wù)桿杠比率高的資本結(jié)構(gòu)特征。根據(jù)委托-理論（JensenandMeckling，1976），企業(yè)財務(wù)杠杠比率越高，其風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁（RiskShifting）的期望收益越大，從事高風(fēng)險活動的激勵就越強。
就銀行而言，其財務(wù)杠桿比率很高，且其債權(quán)人主要由眾多分散的小額存款人構(gòu)成，一般不了解銀行經(jīng)營行為以及潛在風(fēng)險。當(dāng)競爭加劇導(dǎo)致銀行利潤水平下降時，銀行股東和經(jīng)營者將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給存款人的動機(jī)就可能增強，從而承擔(dān)過量風(fēng)險，給銀行業(yè)的穩(wěn)定帶來潛在威脅④。
因此，考察銀行市場競爭狀況是否會影響銀行業(yè)的穩(wěn)定性，首先就必須考察競爭對銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險產(chǎn)生怎樣的激勵。
早期研究（Rhoades＆Rutz，1982）發(fā)現(xiàn)，美國1960～1980年間區(qū)域銀行市場上，市場集中度與承擔(dān)風(fēng)險之間存在負(fù)相關(guān)關(guān)系。Keeley（1990）研究了1980年代美國放松跨州設(shè)立分支行限制后的銀行競爭與大型銀行持股公司風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁激勵問題。通過構(gòu)建一個存在存款保險制度條件下的兩期狀態(tài)偏好模型，他提出了一個具有啟發(fā)性和廣泛影響力的假說，認(rèn)為競爭會增強銀行風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁激勵。此后的一些研究（Allen＆Gale，2000，Hellman，Murdock＆Stiglitz，2000，Repullo，2003）進(jìn)一步證明，競爭會增強銀行風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁激勵的關(guān)鍵因素在于銀行承擔(dān)過量風(fēng)險的支付結(jié)構(gòu)，即風(fēng)險收益主要是歸銀行股東。而發(fā)生損失則主要由政府或存款人承擔(dān)。
Allen和Gale（2000a）在Keeley的基礎(chǔ)上進(jìn)一步說明，即便不存在存款保險制度，許可證價值（ChatterValue）本身也可以解釋競爭加劇條件下銀行更多承擔(dān)風(fēng)險的行為⑤。在他們建立的存款市場Cournot-Nash競爭模型中，競爭加劇將會使得每家銀行的資金規(guī)模相對于資金市場而言顯得非常小，這讓銀行在作決策時市場利率變動的重要性降低。其結(jié)果是，銀行經(jīng)營行為近乎完全競爭市場下的行為，并且只要還能獲得正利潤。銀行就會擴(kuò)大其業(yè)務(wù)。均衡狀態(tài)下，市場利潤收斂為零，這反過來意味著為了獲得正的利潤，銀行會有非常強的激勵去承擔(dān)風(fēng)險。Hellman，Murdock和Stiglitz（2000）考察了存在資本管制環(huán)境中的許可證價值問題⑥。通過建立存款競爭動態(tài)模型，他們發(fā)現(xiàn)，如果存款利率是由市場決定的，銀行會傾向通過提高存款利率來擴(kuò)大其存款來源。存款利率的提高意味著資金成本的增加，這會侵蝕銀行的利潤，降低其許可證價值，從而會促使銀行承擔(dān)更多的風(fēng)險。Repullo（2003）對Hellman，Murdock和Stiglitz（2000）模型作了進(jìn)一步擴(kuò)展，銀行可以在“賭博性”資產(chǎn)（高風(fēng)險）和“審慎性”資產(chǎn)（低風(fēng)險）之間進(jìn)行投資選擇的情形。該模型證明了，如果不存在資本要求，在高度競爭性市場和高度壟斷性市場上，銀行只會選擇投資“賭博性”資產(chǎn)，而當(dāng)市場狀況處于這兩者之間的中間狀態(tài)時，“賭博性”資產(chǎn)或是“審慎性”資產(chǎn)都有可能稱為均衡狀態(tài)下的投資決策。這一結(jié)論與前述論文基本一致，但當(dāng)在該模型中引入資本要求之后。則無論市場競爭狀況如何，銀行通常會選擇“審慎性”資產(chǎn)。
針對上述模型，Boyd和DeNieolo（2003）提出了批判，認(rèn)為這類模型僅考慮了存款市場的競爭，是以銀行通過貸款形成資產(chǎn)的違約風(fēng)險和預(yù)期回報給定不變?yōu)榍疤岬摹Ｒ蚨雎粤算y行競爭對貸款市場的影響，也忽略了借款企業(yè)在市場競爭狀況發(fā)生變化之后的反應(yīng)及其對銀行競爭策略的影響。他們擴(kuò)展了Allen和Gale（2000a）模型，將借款企業(yè)納入到模型中，并得出了與Allen和Gale截然相反的結(jié)論，認(rèn)為隨著銀行數(shù)量增加，均衡的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁是遞減的。
二、銀行競爭與授信行為
銀行業(yè)穩(wěn)定很大程度上取決于銀行持有資產(chǎn)的質(zhì)量。而資產(chǎn)質(zhì)量不僅受銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險動機(jī)的影響。還直接取決于銀行的授信行為。已有文獻(xiàn)關(guān)于銀行授信行為的研究主要關(guān)注兩個領(lǐng)域，一是競爭對關(guān)系型貸款（RelationshipLending）的影響；一是競爭對銀行甄別、監(jiān)督（Screening＆Monitoring）借款人的影響⑦。
關(guān)系型貸款是指銀行與借款企業(yè)建立長期信貸關(guān)系，其本質(zhì)是借貸雙方之間具有帕累托改進(jìn)性質(zhì)的信息交換，這種信息交換有助于克服一次性契約（Single-ShotContract）的低效率，進(jìn)而有助于銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提高和銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定。通過建立長期信貸關(guān)系，銀行可以從借款人處獲取必要的屬性信息，并能夠發(fā)展特定產(chǎn)業(yè)專門技術(shù)（Sector-SpecificExpertise），這有助于銀行更加準(zhǔn)確評估它對特定借款人授信的風(fēng)險。對于借款企業(yè)而言，由于銀行在與其合作過程中可以了解信息，并且更為關(guān)注企業(yè)未來現(xiàn)金流而非現(xiàn)值，企業(yè)可以克服現(xiàn)期信息不透明、資產(chǎn)現(xiàn)值低以及缺乏擔(dān)保品等困難，以較低的利率從銀行獲得信貸。
Petersen和Rajan（1995）提供了頗具影響力的實證證據(jù)，他們發(fā)現(xiàn)，在美國銀行集中度高的地區(qū)，信貸可得性也較高。他們給出的解釋是，具有壟斷性的市場中，在位銀行更愿意從事關(guān)系型貸款。希望從與新成立企業(yè)建立的長期信貸關(guān)系中獲得長遠(yuǎn)的利益。但一旦市場競爭加劇，銀行因為所獲取的借款人屬性信息租金價值降低，就會轉(zhuǎn)向“交易型貸款（TransactionLending）”，僅根據(jù)可觀察信息對借款人進(jìn)行“保持距離”的授信。近期研究（Boot＆Thakor，2000；Yafeh＆Yosha，2001）認(rèn)為，競爭加劇并不必然導(dǎo)致關(guān)系型貸款減少，相反，在競爭的環(huán)境下，銀行可能更愿意從事關(guān)，系型貸款。其理由是，競爭加劇后，銀行的關(guān)系型貸款和交易型貸款收益都會下降，但前者下降幅度要小于后者。
授信過程中對借款人的甄別和監(jiān)督是銀行發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)職能的基本途徑（Diamond，1984）。通常認(rèn)為，如果賦予在位銀行以許可證價值或強制提高其承擔(dān)風(fēng)險損失的比例，為保證持有資產(chǎn)的質(zhì)量，銀行會降低風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁激勵，并會加強甄別和監(jiān)督。而當(dāng)競爭加劇后，在借款人投資項目風(fēng)險狀況既定的條件下，銀行為了盡可能多地放貸，其甄別和監(jiān)督激勵會相應(yīng)降低，最終結(jié)果可能是，原先在壟斷市場條件下無法達(dá)到銀行授信資格的借款人也能獲得貸款，銀行授信總量提高了，但資產(chǎn)質(zhì)量卻會大幅度下降，銀行業(yè)穩(wěn)定性會因此降低。
Cetorelli和Peretto（2000）建立了一個關(guān)于資本積累的一般均衡模型來考察銀行市場的最優(yōu)競爭結(jié)構(gòu)。模型中，銀行具有甄別借款人的激勵以區(qū)分借款人的質(zhì)量，然而甄別是有成本的。因為銀行可以通過觀察競爭對手是否對某個借款人授信來判斷該借款人的質(zhì)量，所以可能會出現(xiàn)“搭便車”問題（Free-riderProblem）。在這種情況下，銀行的最優(yōu)戰(zhàn)略是，僅對部分借款人進(jìn)行甄別。并同時對已經(jīng)甄別“安全”借款人和未經(jīng)甄別“風(fēng)險”借款人授信。在這個模型中，銀行數(shù)量的增加將會對資本積累增長速度產(chǎn)生負(fù)面影響。而當(dāng)銀行數(shù)量減少時，信貸可得的總量會減少，但銀行甄別激勵會增強，從而可以提高“安全”借款人的比重，提高銀行業(yè)資產(chǎn)的總體質(zhì)量。
有些文獻(xiàn)討論了所謂的“贏家倒霉（Winner''''sCurse）”效應(yīng)問題，認(rèn)為即便銀行貸款甄別激勵不受競爭影響而保持不變，只要甄別技術(shù)存在缺陷，諸多銀行就貸款展開競爭，最終獲勝的銀行或許只是贏得了對一個質(zhì)量差的借款人的貸款機(jī)會。這種結(jié)果意味著，在競爭程度高的市場上，一個曾經(jīng)被其它銀行拒絕申請的借款人有更大的可能從另外一家急切贏得競爭的銀行那里獲取到貸款。Cao和Shi（2001）提出，在銀行就貸款展開競爭時，它們有可能獲得關(guān)于借款人質(zhì)量的噪聲信息，如果銀行對這些噪聲信息錯誤估值，并以此為基礎(chǔ)在競爭中對借款人作信貸投標(biāo)，則獲得的噪聲信息越多，倒霉的可能性就越大。隨著市場競爭的加劇，“贏家倒霉”的外部性愈發(fā)增強，對銀行系統(tǒng)穩(wěn)定性的威脅更大。Shaffer（1998）描述了這樣的銀行市場，雖然每家銀行的甄別技術(shù)都存在缺陷，但銀行卻能只對那些被甄別認(rèn)定為“好”借款人的企業(yè)提供貸款。借款人被一家銀行拒絕貸款申請后，仍然可以向市場上其它的銀行提出告貸申請，銀行并不能了解借款入是否曾經(jīng)被其它銀行拒絕過。Shaffer說明了，隨著銀行數(shù)量的增加，貸款的數(shù)量也隨之增加。銀行數(shù)量越多，任何給定的借款人無法獲得貸款的可能性就越低。因此。預(yù)期貸款損失也就成為銀行數(shù)量的增函數(shù)。
Cordelia和Yeyati（2001）研究了銀行競爭對監(jiān)督激勵的影響，贊同競爭會導(dǎo)致銀行減少對監(jiān)督的投入，此外他們提出了一個更為重要的結(jié)論：如果要求銀行披露其資產(chǎn)組合風(fēng)險狀況。因為風(fēng)險的增加會提高信息披露成本，所以無論在哪種市場結(jié)構(gòu)下，銀行都會有強烈的監(jiān)督激勵管理其風(fēng)險。該文討論了兩類信息披露機(jī)制。公共信息披露（PublicDisclosure）會向公眾尤其是存款人提供銀行資產(chǎn)組合風(fēng)險狀況的信息，當(dāng)銀行資產(chǎn)組合風(fēng)險程度高的信息傳遞給公眾后，存款人可能會要求銀行對其支付更高的存款利息以補償其存款的風(fēng)險溢價，或是選擇其它方式對銀行加以處罰。預(yù)期成本的增加會迫使銀行重視監(jiān)督；基于風(fēng)險的存款保險制度下（Risk-basedDepositInsurance），風(fēng)險的增加會導(dǎo)致保險費率的提高，因而也會產(chǎn)生同樣的后果⑧。
銀行競爭與危機(jī)傳染
危機(jī)傳染（Contagion）是指銀行業(yè)可能發(fā)生的一種現(xiàn)象。起初僅對一家或數(shù)家銀行（或是某個區(qū)域）的小沖擊，會迅速通過銀行體系在所有銀行間擴(kuò)散。最終沖擊整體經(jīng)濟(jì)。銀行危機(jī)傳染與Diamond＆Dybvig（1983）提出的銀行脆弱性的“太陽黑子論”有密切關(guān)系。當(dāng)銀行業(yè)很脆弱時，一個很小的沖擊就有可能引起十分嚴(yán)重的后果，甚至?xí)輾д麄€經(jīng)濟(jì)。目前對銀行競爭與危機(jī)傳染的研究并不深入，相關(guān)實證研究也較少。但已有的理論文獻(xiàn)大多認(rèn)為兩者之間是存在權(quán)衡關(guān)系的。
Allen和Gale（2000b）建立了一個以銀行同業(yè)市場為傳染渠道的危機(jī)傳染模型，在該模型中，一家銀行受到的流動性需求沖擊之所以能夠傳染給系統(tǒng)內(nèi)其它銀行，原因在于銀行除了持有Diamond和Dybvig所假定的流動性資產(chǎn)和非流動性資產(chǎn)之外，還持有同業(yè)拆借的存款，并按照資產(chǎn)流動性的強弱來滿足儲戶的提款要求。他們證明了，如果整個銀行體系在下一期的提款要求總量既定的話，通過一定的資產(chǎn)組合。同業(yè)市場可以為銀行體系提供額外的流動性。但是，這種系統(tǒng)也具有內(nèi)在的脆弱性，即如果下一期實際提款要求超過預(yù)期。且在某個區(qū)域出現(xiàn)銀行支付危機(jī)，危機(jī)會迅速在整個體系內(nèi)蔓延，導(dǎo)致大規(guī)模銀行支付危機(jī)。至于銀行競爭到底會對危機(jī)傳染產(chǎn)生怎樣的影響，則主要取決于同業(yè)市場上每家銀行相互之間建立完全關(guān)聯(lián)關(guān)系的程度：發(fā)生危機(jī)傳染時，如果市場上銀行間關(guān)聯(lián)度高。即每家銀行都與其它銀行建立同業(yè)拆借關(guān)系。則競爭越強（銀行數(shù)量越多），對任何一家銀行的）中擊就越小，整個系統(tǒng)穩(wěn)定性就越高；如果銀行間關(guān)聯(lián)度低，則當(dāng)一個區(qū)域爆發(fā)的危機(jī)擴(kuò)散到鄰近區(qū)域時，其溢出效應(yīng)會增強，危機(jī)更容易進(jìn)一步擴(kuò)散，在這種市場結(jié)構(gòu)下，銀行競爭加劇，其結(jié)果與銀行間關(guān)聯(lián)度高的情形截然相反。由于在現(xiàn)實世界中，市場上存在銀行數(shù)量較少時，同業(yè)市場高關(guān)聯(lián)度才更容易實現(xiàn)，因此，從防止危機(jī)傳染的角度來看，Allen和Gale模型暗含的政策傾向是，銀行業(yè)應(yīng)該保持一定壟斷性。
此外，Saez和Shi（2004）也認(rèn)為，當(dāng)市場上銀行數(shù)量受到限制，當(dāng)一家銀行爆發(fā)支付危機(jī)時，其它銀行才有采取戰(zhàn)略性行動的激勵，他們會對問題銀行提供流動性，防止危機(jī)傳染的蔓延。而Boyd，DeNicolo和Smith（2004）則在其提出的一般均衡貨幣模型中證明，在競爭性或是壟斷性的銀行市場結(jié)構(gòu)中銀行危機(jī)發(fā)生概率都有可能很高，主要是取決于通貨膨脹率。
四、實證證據(jù)
在考察銀行競爭與風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁方面，Keeley（1990）認(rèn)為導(dǎo)致美國在二十世紀(jì)80年代間發(fā)生銀行破產(chǎn)的部分原因在于銀行市場競爭的加劇，這侵蝕了在位銀行的壟斷租金，降低了許可證價值。許可證價值的降低增加了銀行承擔(dān)風(fēng)險的激勵，他發(fā)現(xiàn)許可證價值與銀行資本正相關(guān)、與銀行風(fēng)險負(fù)相關(guān)⑨。Demestz，Saidenber和Strahan（1996）在Keeley的基礎(chǔ)上。用不同方式來測度銀行風(fēng)險，同樣發(fā)現(xiàn)許可證價值與銀行資本以及風(fēng)險的相關(guān)關(guān)系。Salas和Saurina（2003）應(yīng)用同樣的方法檢驗了西班牙的銀行體系，發(fā)行較高的許可證價值與較低的信貸風(fēng)險相關(guān)。DeNicolo（2000）檢驗了銀行許可證價值與銀行規(guī)模的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)，在大銀行可能運用其市場勢力施加影響的情況下，許可證價值和銀行規(guī)模是正相關(guān)的：但銀行規(guī)模同時也與更低的許可證價值和更高的償付能力不足風(fēng)險相關(guān)。因此，雖然他也支持許可證價值會對銀行審慎經(jīng)營產(chǎn)生激勵，進(jìn)而降低系統(tǒng)償付風(fēng)險的觀點，但同時還說明了。銀行規(guī)?；蚴鞘袌鰟萘Σ⒉皇窃斐蛇@種狀況的必然原因。
在考察銀行競爭與授信方式方面，Petersen和Raian（1995）運用美國的數(shù)據(jù)考察了他們提出的關(guān)系型貸款理論，他們用市場集中度來表示市場勢力，發(fā)現(xiàn)在一個集中度高的市場上，新成立的企業(yè)比在更具競爭性的市場上獲得的信貸要多，并且還發(fā)現(xiàn)，在集中度高的市場上，銀行會以平滑的方式向企業(yè)收取利息，即當(dāng)企業(yè)處于新建階段時，征收利率較低，而在企業(yè)處于成熟階段時，征收較高的利率。近期的研究（Cetorelli＆Gambera，2001）采用了跨國、跨行業(yè)的數(shù)據(jù)以檢驗銀行市場集中度對經(jīng)濟(jì)增長的影響，發(fā)現(xiàn)，在總體上市場集中度對經(jīng)濟(jì)增長的影響是負(fù)面的，但具體到不同產(chǎn)業(yè)的增長上，集中度帶來的影響不同：對于新成立的企業(yè)更多依賴銀行貸款的產(chǎn)業(yè)而言。如果所在國家銀行體系集中度較高，其增長速度更快。這一證據(jù)也支持了關(guān)系型貸款的觀點。Beck，Demirguc-Kunt和Levine（2003）將銀行脆弱性定義為銀行危機(jī)的爆發(fā)，考察了79個國家1980—1997年間的面板數(shù)據(jù)。他們以銀行危機(jī)的發(fā)生概率作為被解釋變量，以銀行集中度及一系列宏觀經(jīng)濟(jì)和結(jié)構(gòu)變量作為解釋變量估計了Logit概率模型，發(fā)現(xiàn)，集中度與銀行危機(jī)概率顯著負(fù)相關(guān)。同時他們還發(fā)現(xiàn)，對新銀行的準(zhǔn)入限制會顯著提高銀行危機(jī)的概率，這讓他們提出能否將集中度作為市場勢力的單一測度指標(biāo)的質(zhì)疑。DeNicolo等人（2003）采取了新的實證方法，并得出反面的證據(jù)。他們發(fā)現(xiàn)，銀行個體倒帳概率與銀行集中度顯著正相關(guān)，這意味著，其它條件不變，集中度高的市場中銀行更加脆弱。但與此同時他們還提出，在具有如下特征的銀行體系中，銀行危機(jī)爆發(fā)的可能性較低：（1）具有集中度的銀行系統(tǒng)；（2）競爭程度高的銀行體系，競爭程度用準(zhǔn)入和行為管制限制少表示；（3）司法體系較為成熟。
這說明，市場集中和市場競爭都能增進(jìn)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。
結(jié)語
雖然在銀行競爭與銀行業(yè)穩(wěn)定之間是否存在著權(quán)衡關(guān)系這一問題上，理論探討和實證研究尚未形成統(tǒng)一的認(rèn)識。但已有研究提供了具有啟發(fā)性的觀點，可用以改進(jìn)銀行管制政策：一、關(guān)于許可證價值的研究表明，無論在那種市場競爭結(jié)構(gòu)下，管制性資本要求都有助于減少承擔(dān)風(fēng)險行為：在關(guān)于甄別的理論文獻(xiàn)中，類似的結(jié)論也存在。
二、具有市場勢力的銀行部門或許有更強的甄別激勵，但是，即使是在競爭的環(huán)境下，提高銀行資產(chǎn)組合風(fēng)險的信息披露政策以及基于風(fēng)險的存款保險制度也能提高甄別激勵。因此，無論銀行市場結(jié)構(gòu)怎樣，諸如資本要求、信息披露制度以及基于風(fēng)險的存款保險制度等管制性政策都有助于銀行業(yè)的穩(wěn)定性。
三、在銀行競爭程度既定的情況下，提高銀行同業(yè)拆借市場上各銀行間的關(guān)聯(lián)度有助于防止金融危機(jī)的擴(kuò)散。
借鑒上述觀點，在我國制定和實施銀行監(jiān)管政策的過程中。對于銀行競爭與銀行業(yè)穩(wěn)定問題，我們不應(yīng)該過份關(guān)注市場集中度、銀行數(shù)量等結(jié)構(gòu)性因素。也不應(yīng)該只看到市場勢力某一方面的好處或是引發(fā)的成本。建立起一整套有效的基礎(chǔ)性制度應(yīng)該成為工作的核心，該制度包括管制性資本要求、信息披露機(jī)制、基于風(fēng)險的存款保險制度、健全的同業(yè)拆借市場以及減少市場準(zhǔn)入限制等。通過這種制度建設(shè)，實現(xiàn)既有助于我國銀行業(yè)通過競爭提高效率。
又能有效保持銀行業(yè)穩(wěn)定的目的。
注釋：
①根據(jù)產(chǎn)業(yè)組織理論的結(jié)構(gòu)-行為-績效（SCP）分析范式，市場集中度高意味著市場的壟斷程度高。
②歐洲中央銀行執(zhí)委會委員Padoa-Sehioppa（2001）在一次銀行業(yè)競爭國際研討會上致辭介紹道：“在二十世紀(jì)30年代爆發(fā)銀行和金融危機(jī)后，許多國家采取了立法變革以應(yīng)對危機(jī)。變革舉措的思想基礎(chǔ)是，為了保持銀行業(yè)和金融產(chǎn)業(yè)的穩(wěn)定，必須對競爭加以限制。這一基礎(chǔ)性命題正是美國、意大利和其他許多國家在當(dāng)時引入立法變革的根源之所在?！?/p>
③特性資產(chǎn)轉(zhuǎn)換（QualitativeAssetsTransfer）是指銀行可以通過發(fā)行期限短、流動性強、采用順序服務(wù)原則的存款契約為社會提供資產(chǎn)，以轉(zhuǎn)換借款人發(fā)行的長期、流動性差的標(biāo)準(zhǔn)債務(wù)契約資產(chǎn)。
④當(dāng)存在存款保險制度或其它政府干預(yù)行為時，銀行會將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給政府。
⑤銀行業(yè)的許可證價值除了源于具有壟斷性的市場結(jié)構(gòu)賦予在位企業(yè)運用市場勢力攫取壟斷租金之外。還可能源于銀行通過關(guān)系性貸款（RelationshipLending）獲取到的客戶屬性信息，以及銀行管制機(jī)構(gòu)為鼓勵接管問題銀行而對接管銀行給予的價值補貼。許可證價值越高，意味著退出該行業(yè)的機(jī)會成本就越大。
⑥較高的資本要求意味著一旦風(fēng)險承擔(dān)導(dǎo)致?lián)p失的話。銀行股東分?jǐn)倱p失的比例顯然會比較低資本要求情況時要高，這就是所謂“在險資本效應(yīng)”。但與此同時，較高的資本要求也會降低在位銀行的許可證價值，因而會增強銀行承擔(dān)風(fēng)險的激勵。這是所謂的“許可證價值效應(yīng)”。
⑦根據(jù)現(xiàn)代金融中介理論，關(guān)系型貸款、甄別和監(jiān)督行為，都是銀行用來克服授信過程中借貸雙方之間存在著不對稱信息的基本舉措。所以，這部分的研究的考察實質(zhì)是，給定借款人市場風(fēng)險結(jié)構(gòu)，銀行競爭對于銀行克服不對稱信患效率的影響。
⑧Diamond和Dybvig（1983）在其著名的流動性保險模型中證明了銀行天然脆弱性，即存在一種均衡結(jié)果，銀行會因為諸如太陽黑子等某種外生因素而發(fā)生擠兌。
所謂非現(xiàn)場銀行監(jiān)管，是指監(jiān)管當(dāng)局運用現(xiàn)代化的監(jiān)管工具，建立科學(xué)合理、符合國際銀行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)測指標(biāo)體系，并對銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測、分析、判斷和預(yù)警，以及時掌握銀行機(jī)構(gòu)和整個金融體系的運行狀況、風(fēng)險因素和突出問題，并采取防范和糾正措施的監(jiān)管行為。非現(xiàn)場監(jiān)管作為一種事前監(jiān)管，其目的在于認(rèn)識、監(jiān)測與控制銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)在風(fēng)險。通過非現(xiàn)場監(jiān)測，閱讀和分析審慎報告、統(tǒng)計報表及其他包括公開信息在內(nèi)的有關(guān)信息，審查和分析銀行的財務(wù)狀況等手段，監(jiān)管當(dāng)局可以實現(xiàn)對銀行經(jīng)營與風(fēng)險狀況及發(fā)展趨勢的持續(xù)跟蹤。非現(xiàn)場監(jiān)管常常能反映出銀行潛在的問題，特別是現(xiàn)場檢查間隔時期發(fā)生的問題，從而提前發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并在其惡化之前迅速要求銀行拿出解決辦法。由此可見，非現(xiàn)場監(jiān)管是貫穿于整個銀行業(yè)監(jiān)管流程的主線，也是構(gòu)建持續(xù)性銀行監(jiān)管體系的重要基礎(chǔ)手段。
按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會（BLS）《有效銀行監(jiān)管核心原則》的有關(guān)內(nèi)容和當(dāng)前各界比較一致的認(rèn)識，一個完善的非現(xiàn)場監(jiān)管體系應(yīng)包含以下內(nèi)容：具有通暢的渠道能獲取真實、有用的信息，在單一合并表的基礎(chǔ)上收集、審查和分析相關(guān)銀行信息，并能確保信息的真實性；具有審慎經(jīng)營的指標(biāo)監(jiān)測體系，通過制定和利用審慎法規(guī)的要求來控制風(fēng)險，其中包括資本充足率、貸款損失準(zhǔn)備金、資產(chǎn)集中、流動性、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等；具備非現(xiàn)場監(jiān)管信息分析評價系統(tǒng)，能運用統(tǒng)計監(jiān)管信息，對銀行的財務(wù)和經(jīng)營狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控。2004年中國銀監(jiān)會成立以后，著手建立統(tǒng)一規(guī)范的非現(xiàn)場監(jiān)管工作標(biāo)準(zhǔn)和程序，不斷強化非現(xiàn)場監(jiān)管功能。
二、我國銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管概況
我國銀行業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)督，主要是銀行機(jī)構(gòu)按照監(jiān)管當(dāng)局的要求，定期報送有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況的資料和報表，監(jiān)管當(dāng)局對銀行機(jī)構(gòu)報送的資料進(jìn)行審核、整理、分析，寫出監(jiān)管報告。
根據(jù)1995年中國人民銀行頒布的《非現(xiàn)場稽核暫行規(guī)定》，我國的非現(xiàn)場監(jiān)督制度主要包括風(fēng)險性和合規(guī)性兩個方面的內(nèi)容。（1）風(fēng)險性監(jiān)督。主要考核商業(yè)銀行的資本充足性、資產(chǎn)流動性、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理水平和盈利狀況。（2）合規(guī)性監(jiān)督，主要核查商業(yè)銀行的信貸規(guī)模、限額、資產(chǎn)負(fù)債比例的執(zhí)行情況等。我國的非現(xiàn)場檢查非常重視對銀行的風(fēng)險性監(jiān)管，這在一定程度上彌補了我國現(xiàn)場監(jiān)管在這方面的缺陷。
我國銀行的非現(xiàn)場監(jiān)督制度是由中國人民銀行內(nèi)部不同部門來分工實施的?，F(xiàn)金和信貸計劃統(tǒng)計分析報表是由調(diào)統(tǒng)部門負(fù)責(zé)收集、寫出統(tǒng)計分析報告，資產(chǎn)負(fù)債比例執(zhí)行情況、信貸質(zhì)量、大額貸款風(fēng)險等報表則由金融管理部門負(fù)責(zé)，并寫出監(jiān)管報告。損益表和財務(wù)狀況年度會計報表則由會計部門負(fù)責(zé)。因此，銀行機(jī)構(gòu)必須按中國人民銀行規(guī)定的時間和要求，分別向有關(guān)部門報送報表資料。此外，中國人民銀行一些部門還會要求銀行機(jī)構(gòu)提交一些特別報表。
中國人民銀行實施非現(xiàn)場監(jiān)督，主要依據(jù)《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、檢測指標(biāo)和考核辦法的通知》的附件——“商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控檢測指標(biāo)”實施監(jiān)控和考核。這套指標(biāo)借鑒了國際一般慣例和我國國情對比例管理指標(biāo)的考核。其人民幣主要監(jiān)控指標(biāo)有8項：（1）資本充足率指標(biāo)：資本凈額和表內(nèi)、外加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的比例不得低于8%，其中核心資本不得低于4%，附屬資本不能超過核心資本的100%。（2）存款比例指標(biāo)：各項貸款與各項存款之比不得超過75%。（3）中長期貸款比例指標(biāo)：余期一年期以上的中長期貸款與余期一年期以上的存款之比不得超過120%。（4）資產(chǎn)流動性比例指標(biāo)：各項流動性資產(chǎn)與各項流動性負(fù)債的比例不得低于25%。（5）備付金比例指標(biāo)：在人民銀行備付金存款和庫存現(xiàn)金與各項存款之比不得低于5%。（6）單個存款比例指標(biāo)：對同一借款客戶的貸款余額與銀行資本凈額的比例不得超過10%，對最大十家客戶發(fā)放的貸款總額不得超過銀行資本凈額的50%。（7）拆借資金比例指標(biāo)：拆入資金余額與各項存款余額之比不得超過8%。（8）貸款質(zhì)量指標(biāo)：逾期貸款余額與各項存款余額之比不得超過8%，呆滯貨款不得超過5%，呆帳貸款不得超過2%。此外還設(shè)置了6項檢測性指標(biāo)，即風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)比例指標(biāo)、股東貸款比例指標(biāo)、外匯資產(chǎn)比例指標(biāo)、利息回收率指標(biāo)、資本利潤率指標(biāo)和資產(chǎn)利潤率指標(biāo)。
但是由于目前中國人民銀行各業(yè)務(wù)職能部門都有專門的報表收集與分析功能，沒有形成一個完整、健全的體系，所以無法有效地發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)督的作用，突出表現(xiàn)在：（1）監(jiān)管報表無統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的格式和要求。各部門的報表均有所不同，而且判斷和評價標(biāo)準(zhǔn)各不一樣，不夠規(guī)范，這必然會影響監(jiān)督的質(zhì)量。（2）信息分散和割據(jù)。非現(xiàn)場監(jiān)督電腦體系未聯(lián)網(wǎng)，信息資料不能共享，部門和地區(qū)之間存在著分散和割據(jù)，在一定程度上影響了監(jiān)督的效率，增加了銀行重復(fù)報送的現(xiàn)象。（3）個別金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計和會計監(jiān)督報表不夠真實和準(zhǔn)確，還有粉飾經(jīng)營的情況，嚴(yán)重影響非現(xiàn)場監(jiān)督的準(zhǔn)確性和預(yù)替性。各種報表信息資料的虛假性一直是我國非現(xiàn)場監(jiān)管存在的一個難以克服和避免的問題，它直接影響監(jiān)管的成敗。
三、建立適合我國國情的金融業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管體系
建立國際先進(jìn)水平的非現(xiàn)場監(jiān)管體系需要具備兩個重要條件：一是金融機(jī)構(gòu)實行嚴(yán)格的內(nèi)控制度，有較高的經(jīng)營管理水平；二是金融監(jiān)管當(dāng)局有從事非現(xiàn)場監(jiān)管的高素質(zhì)人才，并具有能夠及時、準(zhǔn)確地分析預(yù)警風(fēng)險的現(xiàn)代化手段。當(dāng)前，我國金融業(yè)在這兩方面的條件都不成熟，因此，非現(xiàn)場監(jiān)管體系的構(gòu)建應(yīng)在我國金融業(yè)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上借鑒國外經(jīng)驗，建立符合我國國情的非現(xiàn)場監(jiān)管體系。
1．明確非現(xiàn)場監(jiān)管內(nèi)容
就是建立起能及時、準(zhǔn)確預(yù)測和預(yù)警金融機(jī)構(gòu)的流動性和安全性風(fēng)險以及系統(tǒng)性與地區(qū)性風(fēng)險的指標(biāo)體系。根據(jù)中國金融業(yè)的現(xiàn)狀，在非現(xiàn)場監(jiān)管內(nèi)容設(shè)置上要注意遵循以下幾個原則：
（1）風(fēng)險性監(jiān)管內(nèi)容與合規(guī)性監(jiān)管內(nèi)容相結(jié)合
具體在非現(xiàn)場監(jiān)管內(nèi)容設(shè)置上應(yīng)包括以下幾方面的內(nèi)容：①風(fēng)險性監(jiān)管，包括資本充足率、資產(chǎn)流動性、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險集中程度及內(nèi)控制度有效性；②效益性監(jiān)管，包括對金融機(jī)構(gòu)的損益情況的分析和對金融機(jī)構(gòu)成長趨勢的分析；③合規(guī)性監(jiān)管，包括資金來源與運用是否符合監(jiān)管當(dāng)局的資產(chǎn)負(fù)債比例管理等規(guī)定及業(yè)務(wù)行為是否合規(guī)等內(nèi)容。
（2）明確對不同監(jiān)管對象的監(jiān)管重點
以銀行為例，政策性銀行實行規(guī)模管理，有國家信譽作保證，因此監(jiān)管工作的重點是合規(guī)性監(jiān)管，在風(fēng)險性監(jiān)管方面，要考核其信貸資產(chǎn)質(zhì)量和內(nèi)部控制制度。目前國有獨資商業(yè)銀行己經(jīng)取消信貸規(guī)?？刂撇嵭腥娴馁Y產(chǎn)負(fù)債比例管理。但出于歷史原因，各項指標(biāo)要達(dá)到中國人民銀行的要求還要有一個過渡期。對國有獨資商業(yè)銀行的監(jiān)管重點應(yīng)該是:資產(chǎn)質(zhì)量、內(nèi)控制度的有效性、合規(guī)性情況及管理水平:對其他商業(yè)銀行則對資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)流動性、財務(wù)狀況、內(nèi)控制度的有效性、經(jīng)營的合規(guī)性、管理水平等進(jìn)行全面監(jiān)控。其中，對于城市商業(yè)銀行要特別關(guān)注其支付能力。
2．建立數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)和處理、分析系統(tǒng)
各監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)建立渠道暢通的非現(xiàn)場監(jiān)管的信息采集制度，建立數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)和處理、分析系統(tǒng)，各余融機(jī)構(gòu)按指標(biāo)體系向監(jiān)管當(dāng)局報送的金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)，該系統(tǒng)提供的信息應(yīng)能滿足非現(xiàn)場監(jiān)管的需要：監(jiān)管當(dāng)局要實現(xiàn)非現(xiàn)場數(shù)據(jù)源從手工報送到數(shù)據(jù)來源電子化的轉(zhuǎn)換，對各金融機(jī)構(gòu)報送非現(xiàn)場監(jiān)管報表的內(nèi)容和格式進(jìn)行規(guī)范；監(jiān)督當(dāng)局在做好非現(xiàn)場監(jiān)管軟件開發(fā)準(zhǔn)備工作的基礎(chǔ)上，盡快建立非現(xiàn)場監(jiān)份電子監(jiān)控系統(tǒng)，實現(xiàn)從數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)處理、數(shù)據(jù)分析到風(fēng)險預(yù)警整個非現(xiàn)場監(jiān)管過程的電子化。
3．加強非現(xiàn)場監(jiān)管工作的基礎(chǔ)建設(shè)
第一，在制定和完善非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，對于一些無法量化的監(jiān)管內(nèi)容,可以用問卷、面談、質(zhì)詢等方式收集信息。此外，還要建立并規(guī)范非現(xiàn)場監(jiān)的基礎(chǔ)檔案。第二，加快非現(xiàn)場監(jiān)管手段的開發(fā)。要加緊非現(xiàn)場監(jiān)管軟件的開發(fā)。要在監(jiān)管當(dāng)局系統(tǒng)內(nèi)配備非現(xiàn)場所需設(shè)備。第三，完善監(jiān)管當(dāng)局的組織實施。要進(jìn)一步落實監(jiān)管當(dāng)局非現(xiàn)場監(jiān)管的分級責(zé)任制，明確監(jiān)管當(dāng)局各級機(jī)構(gòu)的監(jiān)管對象、監(jiān)管內(nèi)容和監(jiān)管重點；要建立完善的非現(xiàn)場監(jiān)管工作程序，對監(jiān)管信息定期進(jìn)行反饋和通報，對存在問題進(jìn)行處理；要加強各監(jiān)管部門（特別是現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管部門）的協(xié)調(diào)，保證監(jiān)管政策的一致性、連續(xù)性，發(fā)揮金融監(jiān)管的整體優(yōu)勢。第四，加緊非現(xiàn)場監(jiān)管人員培訓(xùn)。非現(xiàn)場監(jiān)管是一項技術(shù)性強、業(yè)務(wù)水平高的工作，要求工作人員具有金融、財務(wù)、計算機(jī)等多種方面的知識與技能。第五，建立綜合評價制度。在非現(xiàn)場監(jiān)管工作步入正軌后，要建立金融業(yè)綜合評級制度。
4．加強國際合作，提高監(jiān)管水平
適應(yīng)銀行監(jiān)管的國際化趨勢，對內(nèi)全面推行銀行監(jiān)管的國際化標(biāo)準(zhǔn)，對外加強與其他國家金融當(dāng)局協(xié)調(diào)、合作與息共享，實施對跨境銀行的有效監(jiān)管
作者單位：武漢工業(yè)學(xué)院
參考文獻(xiàn)：
[1]程康寧.對加強非現(xiàn)場監(jiān)管工作的幾點認(rèn)識[J].金融理論與實踐，2005,12：15-17.
[2]李坷.對銀行業(yè)現(xiàn)場與非現(xiàn)場監(jiān)管方式的探析[J].金融實務(wù)，2005,7:28-30.
