時間：2023-05-16 15:31:46
序論：在您撰寫合同風(fēng)險管理時，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
[關(guān)鍵詞] 企業(yè) 合同 風(fēng)險 管理
企業(yè)作為以盈利為目的的經(jīng)濟組織，其經(jīng)營活動是通過一系列的合同的建立和履行來體現(xiàn)的。合同既是企業(yè)對外經(jīng)營活動的聯(lián)系紐帶，也是企業(yè)獲取經(jīng)濟效益的根本保證，因此，合同管理是企業(yè)整個經(jīng)營管理工作的重點。企業(yè)的合同管理包括了從合同的簽訂、履行、變更、違約處理、爭議解決等全過程的管理活動，具有管理時間長、參與管理的機構(gòu)和人員多、管理手段多樣等特征，合同管理的全過程都存在著風(fēng)險。企業(yè)的合同風(fēng)險分為客觀風(fēng)險和主觀風(fēng)險，客觀風(fēng)險是指如自然災(zāi)害等客觀原因?qū)е碌娘L(fēng)險，主觀風(fēng)險是指如因合同訂立有缺陷等主觀原因?qū)е碌娘L(fēng)險?？陀^風(fēng)險通常是無法回避和控制的，但可以采取一定的方式進行風(fēng)險分擔(dān)，主觀風(fēng)險則一般可以通過采取一定的方法控制風(fēng)險事故的發(fā)生，合同的風(fēng)險管理就是針對主觀風(fēng)險的管理。采取相應(yīng)措施建立并完善合同風(fēng)險管理機制，避免因合同風(fēng)險而給企業(yè)造成損失，是企業(yè)合同管理的一項核心工作。
一、企業(yè)合同風(fēng)險的表現(xiàn)形式
企業(yè)的合同風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1.合同主體風(fēng)險。我國法律對不同行業(yè)的企業(yè)主體資格要求是不一樣的，對大部分行業(yè)的企業(yè)來說除了要求取得營業(yè)執(zhí)照外，并無特殊規(guī)定。但對如藥品、房地產(chǎn)開發(fā)、建筑施工等行業(yè)的企業(yè)來說，則要求在取得營業(yè)執(zhí)照前須取得相應(yīng)批準(zhǔn)證書或資質(zhì)證書，并這些企業(yè)只能在其批準(zhǔn)證書或資質(zhì)證書允許的范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動。合同主體合格是企業(yè)簽訂合同的前提條件，否則會導(dǎo)致合同無效或被撤銷，企業(yè)勢必會因此遭受一定的經(jīng)濟損失。
2.合同程序風(fēng)險。我國法律對某些類型的合同規(guī)定了較為嚴(yán)格的審批程序，未經(jīng)批準(zhǔn)或辦理審批手續(xù)的合同，同樣不具有法律效力，例如中外合資企業(yè)合同必須經(jīng)主管部門批準(zhǔn)方能生效；建筑工程合同必須辦理了規(guī)劃審批并取得規(guī)劃許可證等。如果沒有辦理批準(zhǔn)或?qū)徟掷m(xù)，將會導(dǎo)致合同無效或被撤銷，企業(yè)需要補辦相應(yīng)手續(xù)才能使合同生效，有些合同還會因受到行政主管部門的處罰而額外發(fā)生一些費用。
3.合同內(nèi)容風(fēng)險。合同內(nèi)容一般由合同條款和附屬文件兩部分構(gòu)成，合同條款主要包括：合同當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或者報酬、履行期限、地點和方式、違約責(zé)任等，附屬文件主要包括雙方約定的各種文字、圖、表等資料。合同內(nèi)容首先應(yīng)做到完備，如果不完備，會出現(xiàn)某些條款沒有約定或約定不明，導(dǎo)致雙方發(fā)生分歧而影響合同的正常履行。其次應(yīng)做到合同條款之間彼此一致，如果合同中各個條款相互之間的存在矛盾和邏輯錯誤，會導(dǎo)致雙方對合同條款的認識發(fā)生爭議，影響合同的順利履行。
4.合同履行風(fēng)險。合同生效后，雙方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用的原則全面履行自己的義務(wù)，但合同在履行過程中會出現(xiàn)各種意想不到的因素影響合同的正常履行，有時也需要對合同進行修改或變更。修改或變更合同必須經(jīng)過合同雙方協(xié)商一致，擅自對合同條款進行修改或變更，將影響合同目的的實現(xiàn)，給企業(yè)帶來一定經(jīng)濟損失。
二、企業(yè)合同風(fēng)險的成因分析
1.企業(yè)對合同風(fēng)險的認識不足，合同風(fēng)險管理的意識不強。我國合同制度自上世紀(jì)80年代開始建立，至90年代末合同制度已經(jīng)發(fā)展的較為完備和健全。企業(yè)通過在市場經(jīng)濟大潮中的磨煉，雖然對合同的認識和重視程度得到提高，但企業(yè)普遍存在重視合同文本、輕視合同管理的現(xiàn)象，對合同風(fēng)險的認識仍然不足，缺乏合同風(fēng)險管理的機制和手段，使合同難以有效發(fā)揮保護企業(yè)合法權(quán)益的作用。
2.合同管理人員缺乏專業(yè)知識，綜合素質(zhì)不高。企業(yè)相互之間因在經(jīng)營范圍、實力、發(fā)展理念、管理水平、人員素質(zhì)等方面存在的差異,合同管理的水平也各不相同,一般來說，規(guī)模較大的企業(yè)人員素質(zhì)和管理水平較高而規(guī)模較小的企業(yè)相對較低。從企業(yè)內(nèi)部來看,管理人員多數(shù)集中在工程技術(shù)等領(lǐng)域，專業(yè)合同管理人員所占的比重較低,這些合同管理人員缺乏合同、管理及法律方面的專業(yè)知識及相應(yīng)的實踐經(jīng)驗，難以對合同風(fēng)險進行有效的管理。
3.合同風(fēng)險管理制度不完善。企業(yè)的合同風(fēng)險管理工作環(huán)節(jié)多、參與的機構(gòu)和人員廣，需要建立一個全面、完善、嚴(yán)謹?shù)暮贤L(fēng)險管理制度。合同風(fēng)險管理制度不健全，管理人員之間的職責(zé)劃分不清，缺少相應(yīng)激勵和約束機制，使得管理人員責(zé)任心不強，難以有效進行合同風(fēng)險管理。
4.合同風(fēng)險管理機制不健全，管理手段落后。企業(yè)內(nèi)部普遍存在各個職能部門信息交流不夠，合同風(fēng)險管理機制運轉(zhuǎn)不通暢，風(fēng)險管理措施難以有效落實到位。在風(fēng)險管理環(huán)節(jié)上往往側(cè)重于合同履行前和履行后的管理，缺乏對合同履行中的風(fēng)險管理，管理手段上大多是靜態(tài)管理，缺少根據(jù)合同履行進展實時進行動態(tài)管理。
三、加強企業(yè)合同風(fēng)險管理的舉措
合同風(fēng)險管理的目標(biāo)就是按照合同內(nèi)容的約定，實時檢測合同完成的情況和糾正合同執(zhí)行中的偏差，最終實現(xiàn)合同目的。為實現(xiàn)上述目標(biāo)，企業(yè)除了要建立與完善合同管理的規(guī)章制度，設(shè)置合同管理機構(gòu)并配備相應(yīng)的管理人員，采取多種方式不斷提高合同管理人員的管理水平外，還應(yīng)根據(jù)合同履行的進展分為事前管理、事中管理、事后管理三個環(huán)節(jié)，采用相應(yīng)的措施對合同風(fēng)險進行管理。
1.事前管理。是指企業(yè)在合同簽訂前，對合同進行策劃和對風(fēng)險管理手段進行選擇。(1)合同策劃。合同策劃是企業(yè)根據(jù)項目的特點和要求，列出合同的重要條款和事項，并對這些重要條款和事項的可選方案進行分析，從中選出最適合、最安全的方案，從而確保能夠簽訂一個完備有利的合同。合同策劃需考慮的主要問題有：合同形式選擇、合同中一些重要條件的確定、合同相關(guān)條款之間的協(xié)調(diào)等。(2)各相關(guān)合同之間的協(xié)調(diào)。企業(yè)有時需要簽訂數(shù)個彼此之間存在聯(lián)系的合同，企業(yè)應(yīng)對各個合同內(nèi)容之間的相容性和一致性進行協(xié)調(diào)，防止各個合同在實際履行中出現(xiàn)失誤，確保各個合同的履行能夠有序、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)進行。(3)合同擔(dān)保方式的采用。合同擔(dān)保是指合同一方為確保合同的全面、完整履行，而要求合同對方提供的一種保證措施，我國《擔(dān)保法》規(guī)定了保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金等五種擔(dān)保方式。合同擔(dān)保有助于規(guī)范各方的合同行為，形成良好的合同履行機制，是避免合同風(fēng)險的有效方式，企業(yè)在訂立合同時應(yīng)根據(jù)合同性質(zhì)選擇采用相應(yīng)的擔(dān)保方式，可以有效預(yù)防合同風(fēng)險。
2.事中風(fēng)險管理。(1)設(shè)立合同管理專門人員，對合同履行進行跟蹤管理。企業(yè)設(shè)置專門的合同管理人員，對合同的履行進行跟蹤管理。合同管理人員的工作職責(zé)主要有：事先分析并掌握合同風(fēng)險重點；發(fā)現(xiàn)合同履行中的漏洞、失誤并及時向上級反饋；制作合同履行中的信函、會談紀(jì)要等書面資料；及時地提供合同履行情況的報告并提出合理化建議或意見；做好與合同有關(guān)各方的溝通與協(xié)調(diào)，保證合同的順利履行。(2)建立合同管理的工作程序。企業(yè)應(yīng)制定合同管理相應(yīng)工作程序，使合同管理人員的行為能夠有章可循。這些工作程序包括：文件的審批、簽字程序；合同變更程序；付款的審查批準(zhǔn)程序；合同有關(guān)問題的請示報告程序等。(3)充分運用合同所賦予的權(quán)力。企業(yè)應(yīng)最大限度地利用合同賦予的權(quán)力，對合同一方的履約行為進行監(jiān)督，如檢查權(quán)、知情權(quán)、批準(zhǔn)權(quán)等。通過行使上述權(quán)利，企業(yè)可以控制合同履行的期限、成本和質(zhì)量，有效防范合同履行中的風(fēng)險。(4)積極行使合同權(quán)利，避免損失的進一步擴大。合同在實際履行中會受到各種因素的影響，可能使合同的實際履行無法達到預(yù)期的效果。一旦出現(xiàn)上述情況，企業(yè)應(yīng)依照合同有關(guān)約定按期行使自己的權(quán)利，避免損失的進一步擴大，同時設(shè)法留存有關(guān)書面資料，為日后通過訴訟方式解決糾紛做好準(zhǔn)備。
3.事后風(fēng)險管理。合同履行完畢后，企業(yè)的合同風(fēng)險管理有以下幾個方面：(1)索賠權(quán)的行使。索賠權(quán)有時在合同履行中就已經(jīng)開始行使，此前沒有行使索賠權(quán)的要在合同履行完畢后及時行使，避免因超過法律規(guī)定的保護時限而導(dǎo)致更大的損失。已經(jīng)行使索賠權(quán)的，則要時刻關(guān)注索賠進展，積極進行交涉，必要時要及時采取法律手段。(2)合同資料的整理和保管。合同履行完畢后，企業(yè)應(yīng)及時對合同及其相關(guān)資料進行整理并妥善保管。合同資料在法律上不僅是重要的證據(jù)，而且也是具有一定價值的技術(shù)資料，如日后一旦出現(xiàn)法律或技術(shù)上的糾紛，將有助于企業(yè)避免損失或承擔(dān)不必要的責(zé)任。(3)合同的總結(jié)評價。合同履行后，企業(yè)應(yīng)對合同進行評價，總結(jié)合同風(fēng)險管理的經(jīng)驗教訓(xùn)。將合同簽訂和執(zhí)行過程中的利弊得失、經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)出來，提出分析報告，作為以后合同風(fēng)險管理的借鑒。通過不斷總結(jié)經(jīng)驗，才能逐步提高管理水平，并培養(yǎng)出高水平的合同風(fēng)險管理者。
參考文獻:
[1]鄒杰華:我國合同管理的對策研究.長春大學(xué)學(xué)報,2003,4:40～41.
[2]蘇 欣:企業(yè)合同管理制度動態(tài)化探究.大眾科技,2005.1:85～86
關(guān)鍵詞：外貿(mào)合同；風(fēng)險控制；風(fēng)險管理
為了自身的利益，簽約的過程中合作雙方都會有意無意的在合同中設(shè)下一些隱性的風(fēng)險條款，如何規(guī)避合同中的風(fēng)險，是各大企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人與風(fēng)險規(guī)劃師在簽定合約中首要考慮的問題。
一、外貿(mào)合同風(fēng)險條款的種類
想要對風(fēng)險條款進行預(yù)防，必須先了解風(fēng)險條款的種類。一般制定風(fēng)險條款的類型主要有以下幾種：（1）品質(zhì)條款：如貨物編號、商品名稱及規(guī)格各項參數(shù)；（2）數(shù)量條款：如貨物的數(shù)量、計量單位；（3）價格條款：如貨物的價格，價格的幣種；（4）支付條款：如付款方式、付款日期；（5）裝運條款：如貨物裝運日期運輸?shù)钠鹗嫉嘏c目的地；（6）包裝條款：如包裝的種類、包裝方式；（7）保險條款：投保人、保險類別、投保金額、投保日期；（8）檢驗條款：檢驗條款必須明確檢驗的地點與時間，檢驗的合格標(biāo)準(zhǔn)；（9）索賠條款：如索賠的原因、索賠的證明、索賠的金額、索賠的日期。
二、外貿(mào)合同交易中常見的糾紛問題
1.品質(zhì)條款糾紛問題
2013年，B國與C國簽訂一起關(guān)于機器設(shè)備的合同，合同中規(guī)定C國應(yīng)該在B國制造設(shè)備的過程中就開始預(yù)付款。在合同簽訂完成后，C國得到消息稱B國機器設(shè)備存在質(zhì)量問題，于是立刻向B國提出終止合同并說明原因，B國提出由銀行擔(dān)保支付賠償，要求C國繼續(xù)履行合約，C國被迫接受條約。
2.裝運條款糾紛問題
2013年，我國某工廠以FOB條件出售一批質(zhì)量為一級的大米給A國，共400噸，裝船運輸前由第三方公證人檢驗，貨物符合合同規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，裝運完成后向買方發(fā)出通知，不料在運輸過程中發(fā)生意外，導(dǎo)致大米被海水浸泡，在貨物到達目的地后，此大米的只能按照三級大米出售，買方要求賣方賠償大米質(zhì)量下降而導(dǎo)致的損失。然而，因為當(dāng)初買方簽訂了FOB條件，賣方拒絕賠償，最后買方按合同規(guī)定的原價接受了貨物。
三、如何規(guī)避風(fēng)險
從上面兩個案例中我們可以發(fā)現(xiàn)，有的企業(yè)利用“風(fēng)險條款”來有效的維護了自身利益，有的企業(yè)由于對風(fēng)險的不重視或者估計錯誤，意識到了風(fēng)險條款卻依舊義無反顧的跳進對方精心設(shè)計的圈套。因此，把握與巧妙的使用風(fēng)險條款可以讓企業(yè)在競爭激烈的市場環(huán)境與貿(mào)易交易中穩(wěn)操勝券。所以，條款的訂立是合作雙方維護自身最大利益的協(xié)議的完結(jié)。在具體的貿(mào)易過程中，盡量不要制定容易產(chǎn)生糾紛的“風(fēng)險條款”。合理條款的制定是保證企業(yè)正常貿(mào)易與創(chuàng)造效益的基礎(chǔ)，在條款的制定過程中應(yīng)該注意以下幾點。
1.選擇合適的合作伙伴，起草貿(mào)易合同時對合作對象進行調(diào)查，對方企業(yè)的性質(zhì)、貿(mào)易的誠信、貨物質(zhì)量情況都應(yīng)該提前進行研究分析。案例一中，B國機器設(shè)備存在問題但進行隱瞞，并利用履約擔(dān)保條約迫使C國繼續(xù)履行合同。
2.實事求是，對自己和對方各項條件進行審視，制定合適的條款，不弄虛作假。案例一中，C國因為事先沒有作充分的調(diào)查導(dǎo)致后來的質(zhì)量問題，由此可見，在實際工作中，事先調(diào)查是一個值得重視的方面。
3.循規(guī)蹈矩，堅定不移的按照合同簽訂的要求辦事，對自己嚴(yán)格要求，不給對方有鉆空子的機會。在案例一中，賣方出于自身條件與利益的考慮在合同中制定了風(fēng)險條款，隱瞞了自己貨物中的問題將可能造成損失的交易轉(zhuǎn)移給了對方。這是十分有借鑒意義關(guān)于規(guī)避與轉(zhuǎn)移風(fēng)險的成功案例。該案例從側(cè)面也暴露買方的一些問題，一是買方前期沒有對市場與合作方做出充分的調(diào)查，二是簽訂合同時沒有前瞻性的戰(zhàn)略眼光，以至于在后期合約執(zhí)行時一直處于被動狀態(tài)，給公司造成巨大的經(jīng)濟損失。
4.分散風(fēng)險，對于自己存在短板的條款，發(fā)現(xiàn)它存在潛在風(fēng)險時應(yīng)該合理的將風(fēng)險進行轉(zhuǎn)嫁，避免造成不必要的經(jīng)濟損失。案例二中，品質(zhì)條款、裝運條款、支付條款、檢驗與索賠條款均對賣方存在很大的不確定與風(fēng)險性。在品質(zhì)方面沒有考慮貨物在不同運輸條件下可能發(fā)生的意外，不考慮潛在風(fēng)險，導(dǎo)致貨物發(fā)生損壞后只能自己獨吞后果。該案例是惡意利用“國際貿(mào)易術(shù)語”的典型例子，對于合同過程中可能存在的不可控因素，應(yīng)該進行細節(jié)分析。
四、結(jié)束語
在合同的簽訂中發(fā)揮主觀能動性，先對市場情況進行合理分析，進行多方面有關(guān)貿(mào)易的信息整合，為了保證合同如約執(zhí)行，在合作對象的挑選上要嚴(yán)格把關(guān)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險不可避免時應(yīng)該合法的進行風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。這是對外貿(mào)合同中風(fēng)險的有效的管理。
參考文獻：
[1]張玉翠.中小型外貿(mào)企業(yè)的風(fēng)險管理――BBK案例[J].2013，12（45）：12-13.
[2]張大廣.淺談企業(yè)合同簽訂過程中的風(fēng)險管理[J].管理觀察，2012，7（18）：85-86.
[3]陳黎萍.外貿(mào)集團企業(yè)風(fēng)險管理培訓(xùn)的實踐與思考――以申達股份有限公司外貿(mào)企業(yè)為例[J].國際市場，2013，37（6）：28-29.
關(guān)鍵詞：工程 工程合同 風(fēng)險 控制和管理
中圖分類號：C931
文獻標(biāo)識碼：A
文章編號：1007-3973（2012）003-157-02
工程合同風(fēng)險指在工程合同的簽訂和履行中可能發(fā)生的不確定性事件給當(dāng)事人帶來的損失或利益。企業(yè)如何承擔(dān)和化解工程合同中的風(fēng)險，成為企業(yè)必須關(guān)注的問題。在市場競爭條件下，工程合同是建筑企業(yè)承攬工程的重要環(huán)節(jié)，也是確保指工程項目順利實施和有效管理的重要手段，是合同雙方在工程施工過程中的最高行為準(zhǔn)則。由于建筑工程具有規(guī)模大、工期長等特點，合同的風(fēng)險也是不容忽視的，為了最大限度地減少風(fēng)險的發(fā)生，降低風(fēng)險發(fā)生時產(chǎn)生的成本，保障工程合同雙方和利益，工程合同的風(fēng)險管理也是貫穿整個施工過程必不可少的內(nèi)容。
為了很好地做到對工程合同風(fēng)險進行控制，就要對工程合同存在的問題進行科學(xué)的分析，然后才能有針對性地作出應(yīng)對策略。
1 工程合同管理存在主要問題
1.1 缺乏足夠的法律知識，合同簽定不規(guī)范
合同簽定的不規(guī)范主要包括合同的不嚴(yán)謹和存在漏洞。由于建筑工程的特殊性，客觀上要求合同條款細致嚴(yán)密，盡可能做到面面俱到。在實際工作中，合同雙方由于法律意識淡薄或缺乏合同管理的經(jīng)驗，訂立的合同約束條款不全、內(nèi)容不明、職責(zé)不清等現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。比如有些建設(shè)項目為了回避可能承擔(dān)的責(zé)任，不采用標(biāo)準(zhǔn)的合同文本，而采用一些自制的、不規(guī)范的文本進行簽約，避重就輕，轉(zhuǎn)嫁工程風(fēng)險。加上在合同編寫過程中使用模糊語言，以至于出現(xiàn)理解偏差的情況，出現(xiàn)問題的時候，雙方勢必會互相推卸責(zé)任，導(dǎo)致工程糾紛，嚴(yán)重的還會導(dǎo)致合同最終難于履行。而有些合同條款存在漏洞或缺陷。比如在合同的違約責(zé)任條款，合同一方為了降低違約責(zé)任或是怕傷及感情，往往對違約責(zé)任不多作規(guī)定，這樣一旦違約事件發(fā)生，就沒有相關(guān)的合同條文作依據(jù)追究違約方的違約責(zé)任。
1.2 忽視合同的嚴(yán)肅性，違背合同的公平性的原則
簽訂合同的雙方，經(jīng)濟法律地位是平等的，沒有主從關(guān)系。自覺執(zhí)行合同條款，全面履行合同義務(wù)，是合同雙方當(dāng)事人應(yīng)盡的義務(wù)。但在實際工作中，一些合同當(dāng)事人忽視合同的嚴(yán)肅性，違背合同的等價有償原則，以各自的經(jīng)濟利益為中心，隨意對合同條款進行更改。合同雙方這些自私行為，不利于合同的正常執(zhí)行，最終導(dǎo)致工程經(jīng)濟糾紛的發(fā)生，嚴(yán)重的還會損害消費者的最終利益。
1.3 違反法律法規(guī)簽訂合同
有些合同雙方為了追求自身利益最大化，法律意識淡薄，不惜違反法律法規(guī)簽署一份象征性的合同，其實這樣的合同是無效的，合同雙方的權(quán)利和利益是不受到法律的保護，合同的履行與否也不受法律的約束和保護。這樣的合同風(fēng)險是顯而易見。
1.4 缺乏健全的合同管理機構(gòu)和合格的合同管理人才
一些建設(shè)項目不重視合同管理體系的建設(shè)，認為簽合同只是走過場，合同只是形式和擺設(shè)，簽定合同之前對合同沒有進行必要的審查和評估，也沒有嚴(yán)格的簽定合同的程序。有些則是在合同履行過程中沒有專門的管理機構(gòu)對工程合同進行監(jiān)督和管理，企業(yè)為了追求自身利益最大化，無視合同的存在，隨意施工，最終導(dǎo)致工程質(zhì)量的不盡如人意，違背了簽定合同的初衷。另外合同管理是一項專業(yè)性、技術(shù)性要求很高的工作，需要有高素質(zhì)、有專業(yè)知識，能掌控全局的人來擔(dān)任。有些施工單位則是隨意指定人員來擔(dān)任這項工作，這是對這項工程的極不負責(zé)任的。
1.5 合同簽定后在可能面臨的經(jīng)濟風(fēng)險和政治風(fēng)險
經(jīng)濟風(fēng)險一般是指與工程有關(guān)的各種物資價格變化引起的風(fēng)險，比如通貨膨脹，物料物價上漲或降價等。若合同沒有制定應(yīng)對措施，必然會造成合同雙方中的一方經(jīng)濟損失；還有由于合同雙方對物價的估計方式不同，對價格調(diào)整的應(yīng)對措施有別；合同一方的信譽或經(jīng)濟狀況等可能造成合同實施困難，引起合同風(fēng)險；政治風(fēng)險比如國家禁止開墾山林、禁止毀壞農(nóng)田等等可能會導(dǎo)致合同的終止、建設(shè)場地的毀壞、工程延期等帶來工程合同風(fēng)險，往往使得承包商這一方遭受損失。
2 工程合同風(fēng)險的應(yīng)對措施
工程合同的風(fēng)險管理，對增加收益、減少損失非常重要。如果能夠通過對風(fēng)險的識別、預(yù)測與分析來判斷風(fēng)險的來源和原因，就能最大限度防止合同風(fēng)險的產(chǎn)生或降低風(fēng)險產(chǎn)生時給企業(yè)帶來的損失，主要從以下幾個方面對工程合同風(fēng)險進行控制和管理。
2.1 嚴(yán)把合同簽訂關(guān)，合同簽訂要規(guī)范化、嚴(yán)謹化
在合同簽訂前要進行嚴(yán)格的審查。主要包括：施工項目是否合法，業(yè)主的審批手續(xù)是否完備健全；合同是否符合法律法規(guī)，是否完整無誤。合同是否采取了國家標(biāo)準(zhǔn)文本；合同雙方責(zé)任和權(quán)益是否有失偏頗，雙方如何制約；合同完不成時的法律責(zé)任以及補救措施；合同雙方對合同條款的理解盡量一致，避免產(chǎn)生岐義。簽訂工程合同時，應(yīng)選擇恰當(dāng)?shù)陌l(fā)包方式，合同文本應(yīng)盡可能選用由國家頒發(fā)的通用性合同文本，再由合同雙方根據(jù)擬建工程的具體特點來起草。合同文本必須是雙方意愿的真實表達，做到文字表達嚴(yán)謹，不使用模棱兩可、含糊不清詞語。
2.2 對合同實行動態(tài)管理，嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行
在工程合同實施過程中，嚴(yán)格按照合同條款進行施工非常重要，只有按合同施工才能最大限度降低合同風(fēng)險。合同依法簽訂后，建立合同實施的保障體系，保證合同實施過程中的日常工作有序地進行，對合同的實施進行動態(tài)管理，使工程項目的全部合同事件處于受控狀態(tài)，以保證合同的順利實現(xiàn)。建設(shè)單位嚴(yán)格按照合同條款，分解合同事件，對各個標(biāo)的做好事前、事中、事后控制。熟悉合同條款，找出合同履行中可能出現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，提前制定預(yù)防措施，降低風(fēng)險的產(chǎn)生，提高合同的履約率。2.3 積極溝通，爭取對合同風(fēng)險化解機會
合同中的風(fēng)險條款是合同一方對另一方的制約條件。在合同實施中，如果雙方都能認真執(zhí)行合同、履行自己的責(zé)任，合同實施得比較順利和滿意，合同雙方可利用這種友好的氣氛，對合同中的一些隱性風(fēng)險進行協(xié)商和解釋，并作為合同的補充文本保存下來，使合同得以順利執(zhí)行。這樣就能使一些本來對自己不利的條款得到化解，將可能出現(xiàn)風(fēng)險進行合理的分擔(dān)。
2.4 加強合同變更和索賠管理
由于工程合同的實施周期長，耗資大，所以在合同的實施過程中，不可避免地根據(jù)實際情況進行合同變更，在合同變更中，變更量最大最頻繁的是工程變更，因此工程變更在合同索賠中所占的份額也最大，合同變更就意味著索賠的機會，用索賠和反索賠來彌補或減少損失，是施工單位采用的風(fēng)險對策之一。這就要求合同管理人員認真分析合同，明確雙方責(zé)任，對合同雙方的往來文件、資料、圖紙、帳目等進行搜集整理，密切注意合同實施中每一事件的詳細過程，以作為工程變更、工程索賠的基本依據(jù)，尋找索賠機會，通過索賠和反索賠達到降低風(fēng)險、補償損失的目的。
2.5 果斷采取經(jīng)濟措施
從經(jīng)濟觀點上說，采取經(jīng)濟措施產(chǎn)生的費用比承擔(dān)風(fēng)險實際損失要合算得多。對工程風(fēng)險較大的某一部分工作，為避免違約承擔(dān)風(fēng)險，可采用增加經(jīng)濟投入的方式減少風(fēng)險。比如大幅度增加人員，增加了機械設(shè)備，增加班次，增加管理人員和施工人員的工資、獎金或加班費用等。雖然在經(jīng)濟上增加了支出，但保證了施工進度，保證了企業(yè)信譽，避免了風(fēng)險的產(chǎn)生。
綜上所述，工程合同一經(jīng)簽訂，即成為合同雙方的最高行為準(zhǔn)則，合同中的每一條款都和雙方的切身利益相關(guān)。因此，熟悉和掌握與工程合同有關(guān)的法律法規(guī)，是要控制和防范工程合同風(fēng)險的重要前提。其次，深入研究合同條款，簽訂完善的施工合同是控制合同風(fēng)險的重要保障。在執(zhí)行合同的過程中，加強合同管理和對工程風(fēng)險進行分析和控制，在工作實踐中，既要堅持按合同條款執(zhí)行，又能夠根據(jù)實際情況和合同雙方的真實意愿靈活變通，才能實現(xiàn)合同雙方的雙贏。
參考文獻：
[1] 尹貽林.工程項目管理學(xué)[M].天津:天津科學(xué)技術(shù)出版社,1997.
[2] 雷勝強.國際工程風(fēng)險管理與保險[M].中國建筑工業(yè)出版社,2002.
[3] 中國建設(shè)監(jiān)理協(xié)會.工程建設(shè)合同管理[M].中國建筑工業(yè)出版社,2003.
【關(guān)鍵詞】合同 風(fēng)險 管理 策略
合同管理是企業(yè)的重要管理內(nèi)容之一，合同管理一股劃分為四個階段：合同準(zhǔn)備階段，包括合同策劃、談判、擬定合同文本、審核等程序；合同訂立階段，包括正式簽署合同，分送合同等程序；合同履行階段，包括合同履行、變更、終止等程序；合同歸檔階段，包括合同歸檔保管、資料整理等程序。
一、合同各階段風(fēng)險的分析與識別
（一）合同準(zhǔn)備階段的風(fēng)險
合同準(zhǔn)備階段的風(fēng)險是指在合同準(zhǔn)備過程中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險，包括合同策劃風(fēng)險、談判風(fēng)險、合同文本風(fēng)險、審核風(fēng)險等。
合同策劃風(fēng)險是指在合同策劃階段存在的不滿足我方業(yè)務(wù)目標(biāo)的風(fēng)險，體現(xiàn)在合同策劃的目標(biāo)與我方要爭取的工作目標(biāo)不一致。
合同談判風(fēng)險是指在合同談判過程中忽略了重大問題或在重大問題上做出了不當(dāng)讓步的風(fēng)險。主要體現(xiàn)為：對合同標(biāo)的、產(chǎn)品和服務(wù)的數(shù)量、產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量、價格的確定方式、支付方式、交付時間地點及違約責(zé)任等合同重要內(nèi)容，做出了不當(dāng)讓步，導(dǎo)致我方權(quán)益受損的風(fēng)險。
合同文本風(fēng)險是指合同內(nèi)容和條款不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險，表現(xiàn)為未能發(fā)現(xiàn)合同文本中的內(nèi)容和條款不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險，或未及時修改不當(dāng)內(nèi)容和條款的風(fēng)險。
合同審核風(fēng)險是指在合同審核過程中沒有發(fā)現(xiàn)或糾正合同不當(dāng)內(nèi)容和條款的風(fēng)險，主要表現(xiàn)為：合同審核時未發(fā)現(xiàn)合同文本中的內(nèi)容和條款不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險，或發(fā)現(xiàn)了問題，提出的改進意見和建議未反映到合同文本中。
（二）合同簽署階段的風(fēng)險
合同簽署階段的風(fēng)險是指在合同簽署階段存在不當(dāng)行為的風(fēng)險，主要表現(xiàn)為：超越權(quán)限簽訂合同；合同印章管理不當(dāng)，為不符合程序的合同加蓋印章；或者簽署后的合同易被篡改的風(fēng)險。
（三）合同履行階段的風(fēng)險
合同履行階段的風(fēng)險是指在合同履行階段中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險，包括合同履行過程中的風(fēng)險、合同變更風(fēng)險、合同終止風(fēng)險、合同糾紛處理風(fēng)險等。
合同履行過程中的風(fēng)險指在合同履行過程中存在的風(fēng)險，主要表現(xiàn)為違約風(fēng)險，即合同雙方?jīng)]有恰當(dāng)?shù)芈男泻贤屑s定的義務(wù)。
合同變更風(fēng)險是指在合同變更中存在的風(fēng)險，主要表現(xiàn)為：合同變更未經(jīng)規(guī)范的管理程序，導(dǎo)致變更不當(dāng)或無效，或者應(yīng)當(dāng)變更的合同內(nèi)容而未采取相應(yīng)的變更行為。
合同終止風(fēng)險是指在合同終止過程中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險，主要表現(xiàn)為：未達到終止條件而終止合同，或合同終止了而未辦理相關(guān)手續(xù)等。
合同糾紛處理不當(dāng)風(fēng)險是指在處理合同糾紛過程中存在不當(dāng)行為的風(fēng)險，主要包括：未及時向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報告合同糾紛和擬采取的對策，或未及時有效防止和解決糾紛等。
（四）合同歸檔保管階段的風(fēng)險
合同規(guī)定保管的風(fēng)險是指在合同歸檔過程中存在的風(fēng)險，主要包括合同丟失或泄密等。
二、合同風(fēng)險產(chǎn)生的原因
（一）外部環(huán)境因素
導(dǎo)致合同風(fēng)險的外部環(huán)境因素包括經(jīng)濟環(huán)境、政治、政策、法律、社會、科技進步及地理環(huán)境、交通事故、自然災(zāi)害等不可控因素。
（二）合同對方的因素
合同對方引起合同風(fēng)險的因素主要有合同對方蓄意欺詐、違約、財務(wù)狀況不佳、生產(chǎn)能力有限等。
（三）我方的因素
我方導(dǎo)致合同風(fēng)險的主要因素有合同管理不當(dāng)、財務(wù)狀況不佳、生產(chǎn)能力和技術(shù)水平不滿足合同規(guī)定要求等。
三、合同風(fēng)險的常用應(yīng)對策略
（一）風(fēng)險規(guī)避
風(fēng)險規(guī)避指當(dāng)項目風(fēng)險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果太嚴(yán)重，又無其他策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標(biāo)與行動方案，從而規(guī)避風(fēng)險的一種策略。采取合同規(guī)避是當(dāng)合同雙方對超出風(fēng)險承受度的合同風(fēng)險，通過放棄或者終止合同以避免和減輕損失的策略。
（二）風(fēng)險降低
通過緩和或預(yù)知等手段來減輕風(fēng)險，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減緩風(fēng)險帶來的不利后果。因此合同風(fēng)險降低是合同雙方在權(quán)衡效益后，采取適當(dāng)?shù)拇胧┙档秃贤L(fēng)險或減輕合同損失，將風(fēng)險控制在承受度之內(nèi)的策略。
（三）L險分擔(dān)
風(fēng)險分擔(dān)又叫風(fēng)險轉(zhuǎn)移，指將風(fēng)險轉(zhuǎn)移至參與該合同項目的其他人或組織，所以又叫合伙分擔(dān)風(fēng)險。因此可采取業(yè)務(wù)分包、或請擔(dān)保公司擔(dān)保等方式將合同風(fēng)險分散、分解出去從而降低風(fēng)險的策略。
（四）風(fēng)險預(yù)防
風(fēng)險預(yù)防指在合同存在潛在風(fēng)險的階段，采取適當(dāng)?shù)拇胧┍苊怙L(fēng)險發(fā)生或最大程度降低合同風(fēng)險的策略。
四、常用的合同風(fēng)險預(yù)防、控制方法
（1）合同訂立前應(yīng)對合同對象進行調(diào)查，對其履約能力和商業(yè)信譽做出評估。
（2）合同談判階段應(yīng)組建談判經(jīng)驗豐富、結(jié)構(gòu)合理的談判團隊，必要時應(yīng)當(dāng)有財會、審計、法律等方面的人員參與談判，避免在合同談判中忽略了重大問題或在重大問題上做出了不當(dāng)讓步，導(dǎo)致我方權(quán)益受損。
（3）合同文本應(yīng)規(guī)避合同內(nèi)容和條款不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險，要求合同內(nèi)守和條款完整、明確，表述嚴(yán)密、恰當(dāng)。
合同風(fēng)險的性質(zhì)，準(zhǔn)確判斷并有效防范風(fēng)險，以爭取良好的
經(jīng)濟效益。筆者分析了建設(shè)工程施工合同風(fēng)險的種類，接著
針對這些合同風(fēng)險提出了施工合同風(fēng)險的防范手段和幾種具
體對策。
關(guān)鍵詞：合同管理；風(fēng)險控制
中圖分類號：D923.6 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：
施工企業(yè)承包工程的目的是通過向業(yè)主交付設(shè)計要求符合工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的建筑產(chǎn)品來獲取工程利潤，從而實現(xiàn)項目發(fā)展目標(biāo)和企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。然而，隨著建筑市場競爭的日趨激烈，施工企業(yè)面臨工程任務(wù)緊張的問題日益嚴(yán)重，而目前建筑市場過于向買方傾斜，業(yè)主利用其有利的買主地位，使施工企業(yè)簽訂過于苛刻的合同條款，而大多數(shù)施工企業(yè)尚無相關(guān)的合同風(fēng)險意識，因而加強合同風(fēng)險控制對施工企業(yè)有效地規(guī)避風(fēng)險起著十分重要的作用。
一、建設(shè)工程施工合同風(fēng)險的種類
1.合同條文不完全，不完整，沒有將合同雙方的責(zé)權(quán)利關(guān)系全面表達清楚，沒預(yù)計到合同實施過程中可能發(fā)生的各種情況。這樣導(dǎo)致合同過程中的激烈爭執(zhí)，最后導(dǎo)致承包企業(yè)的損失。例如缺少工期拖延違約金的最高限額的條款或限額太高；缺工期提前的獎勵條款；缺少發(fā)包人拖欠工程款的處罰條款。
2.合同條文不清楚，不細致和不嚴(yán)密所致使承包方不能清楚的理解合同內(nèi)容，造成失誤。
3.其他對承包方苛刻的要求，如要承包企業(yè)大量墊資承包；工期要求太緊，超過常規(guī)；過于苛刻的質(zhì)量要求等。
4.業(yè)主履約能力差，無力支付工程款或惡意拖欠工程款；分包商(特別是發(fā)包人指定的分包商)違約，不能按質(zhì)、按量、按時完工；由于發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師工作效率低，不能及時解決問題，或者發(fā)出錯誤指令等。
5.違反法律法規(guī)簽訂合同。由于市場競爭激烈，有的承包方為了生存不得不與業(yè)主簽訂“黑白合同”或以合法形式掩蓋非法目的的合同。實質(zhì)上這種合同是不受法律保護的無效合同，在產(chǎn)生了合同糾紛后，造成的損失無法得到彌補。
二、建筑工程合同風(fēng)險的防范
（一）施工合同風(fēng)險的防范手段
施工合同風(fēng)險控制的主要措施：
1.建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險評估機制。風(fēng)險評估是企業(yè)對即將面臨的各種風(fēng)險加以分析和決策的過程。企業(yè)應(yīng)該建立相應(yīng)的風(fēng)險評估小組，將項目的風(fēng)險管理落實到相應(yīng)管理部門或項目管理班子。
2.在合同正式簽訂前進行嚴(yán)格的審查把關(guān)。其要點是：施工合同是否合法，業(yè)主的審批手續(xù)是否完備健全，合同是否需要公證和批準(zhǔn)；合同是否完整無誤，包括合同文件的完備和合同條款的完備；合同是否采取了示范文本，與其對照有無差異；合同雙方責(zé)任和權(quán)益是否失衡；合同實施會帶來什么后果，完不成的法律責(zé)任是什么，如何補救；雙方合同的理解是否一致，發(fā)現(xiàn)歧義及時溝通。
3.轉(zhuǎn)移風(fēng)險和開展索賠。工程索賠制度正是轉(zhuǎn)移風(fēng)險的有效方法。還要注意向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險。主要通過履約保證、工程保險和工程分包等方式來實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移。
4.防止借資、墊資承接工程。沒有進行公開招投標(biāo)前就簽訂協(xié)議或者企業(yè)間借貸是違反法律法規(guī)的，是無效民事行為。一旦發(fā)生糾紛，對施工企業(yè)極為不利，可能導(dǎo)致投入的資金不能及時收回或者無法收回。
5.在合同的簽訂和實施過程中，不要輕易相信任口頭承諾和保證，一“字”干金，而非一“諾”千金。雙方商討的結(jié)果、做出的決定或?qū)Ψ降某兄Z，只有寫入合同，或雙方簽署文字意見才算確定。合同的簽訂需要字斟句酌，只有把每項活動存在的風(fēng)險降到最低，才一能獲得最大收益。
（二）合同風(fēng)險防范的幾種具體對策
1.在報價中考慮
（1）采取一些報價策略。如將工程中一些風(fēng)險大、花錢多的分項工程或工作拋開，僅在報價單中注明，由雙方再度商討決定。
（2）在報價單中，建議將一些花費大、風(fēng)險大的分項工程按成本加酬金的方式結(jié)算。
（3）在法律和招標(biāo)文件允許的條件下，在投標(biāo)書中使用保留條件、附加或補充說明，這樣可以給合同談判和索賠留下伏筆。
（4）重視合同談判，簽訂完善的施工合同
重視合同談判，簽訂完善的施工合同，使合同能體現(xiàn)雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系的平衡和公平合理，使業(yè)主方和承包方雙方合理分擔(dān)風(fēng)險。這是在實際工作中使用最廣泛，也是最有效的對策，充分考慮合同實施過程中可能發(fā)生的各種情況，在合同中予以詳細地具體的規(guī)定，防止意外風(fēng)險。通過合同談判爭取在合同條款中增加對承包人權(quán)益的保護性條款。使風(fēng)險型條款合理化，力爭對責(zé)權(quán)利不平衡條款、單方面約束條款做修改或限定，防止獨立承擔(dān)風(fēng)險。
（三）重視風(fēng)險轉(zhuǎn)移
1.是向業(yè)主索賠，這是施工單位常用的，也是最有效的風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法。通過索賠可以提高合同價格，增加工程收益，補償由風(fēng)險造成的損失。
2.是向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險，包括進行保險和擔(dān)保。
3.是將分大的分項工程分包出去，向分包商轉(zhuǎn)移風(fēng)險。
4.是與其他承包商組建聯(lián)營體，共同承擔(dān)風(fēng)險。
5.購買保險。
工程保險是發(fā)包人和承包人轉(zhuǎn)移風(fēng)險的一種重要手段。購買工程保險后，當(dāng)出現(xiàn)保險范圍內(nèi)的風(fēng)險，造成財務(wù)損失時，承包人可以向保險公司索賠，以獲得一定數(shù)額的賠償。通常承包工程保險有工程一切險，施工設(shè)備保險，第三方責(zé)任險，人身傷亡保險。承包人應(yīng)充分了解這些保險所保的風(fēng)險范圍、保險金計算、賠償方法、程序、賠償額等詳細情況，以作出正確的保險決策。
（1）組織得力的投標(biāo)班子，進行詳細的招標(biāo)文件分析，作詳細的環(huán)境調(diào)查，通過周密的計劃和組織，作精細的報價以降低投標(biāo)風(fēng)險。
（2）對風(fēng)險大的工程派遣最得力的項目經(jīng)理、技術(shù)人員、合同管理人員等。
組成精干的項目管理小組，在技術(shù)力量、機械設(shè)備、材料供應(yīng)、資金供應(yīng)、勞務(wù)安排等方面予以特殊對待，全力保證該合同實施，并將該風(fēng)險大的工程作為施工企業(yè)的各職能部門管理工作的重點，從各個方面予以保證。同時作更周密的計劃，采取有效的檢查、監(jiān)督和控制手段。
6.對技術(shù)復(fù)雜的工程，采用新的，同時又是成熟的工藝，設(shè)備和施工方法。
參考文獻：
關(guān)鍵詞：EPC項目 風(fēng)險 管理對策
中圖分類號： C93 文獻標(biāo)識碼： A
1.EPC 合同內(nèi)涵
EPC 合同也稱為交鑰匙合同，是近年來很多行業(yè)較為流行的項目管理模式。EPC 是一個源于美國工程界的固定短語，它是規(guī)劃設(shè)計（Engineering ）- 采購
（Procurement）- 施工（Constructiong）合同的英文縮寫，是一種包括設(shè)計、設(shè)備采購、施工、安裝和調(diào)試，直至竣工移交的總承包模式。
EPC 合同模式與過去那種等設(shè)計圖紙全部完成之后再進行招標(biāo)的傳統(tǒng)的連續(xù)建設(shè)模式不同，在主體設(shè)計方案確定后，隨著設(shè)計工作的進展，完成一部分分項工程的設(shè)計后，即對這一部分分項工程組織招標(biāo)，進行施工。
建設(shè)工程承包合同中一般都將工程的風(fēng)險劃分為業(yè)主的風(fēng)險、承包商的風(fēng)險、不可抗力風(fēng)險。一般來說，在傳統(tǒng)合同模式下，業(yè)主的風(fēng)險大致包括：政治風(fēng)險（如戰(zhàn)爭、軍事等）；社會風(fēng)險（如罷工，內(nèi)亂等）；經(jīng)濟風(fēng)險（如物價上漲，匯率波動等）；法律風(fēng)險（如立法的變更）；外界（包括自然）風(fēng)險等，其余風(fēng)險由承包商承擔(dān)，另外，出現(xiàn)不可抗力風(fēng)險時，業(yè)主一般負擔(dān)承包商的直接損失。但在EPC 合同下，上述傳統(tǒng)合同模式中的外界（包括自然）風(fēng)險，經(jīng)濟風(fēng)險一般都要求承包商來承擔(dān)，這樣，項目的風(fēng)險大部分轉(zhuǎn)嫁給了承包商。
同時，EPC 合同的管理方式與傳統(tǒng)的采用咨詢工程師或監(jiān)理工程師管理項目不同，業(yè)主對承包商的工作只應(yīng)進行有限的控制，一般不進行干預(yù)，給予承包商較大的自。即使業(yè)主聘請了監(jiān)理單位，監(jiān)理工程師主要處理的也只是工程進度與質(zhì)量方面的問題，有時也授權(quán)其決定工期和費用的權(quán)利，但往往還要求得到業(yè)主的最終審查和批準(zhǔn)。在監(jiān)理工程師給出決定時，也不像要求咨詢工程師那樣，在合同中明文規(guī)定要“公正無偏”。
2.項目合同管理必須堅持的若干原則
2.1歸口管理的原則
合同管理應(yīng)采取經(jīng)營部統(tǒng)一歸口管理（物資采購合同物資部歸口管理），其他業(yè)務(wù)部門分口管理的模式。經(jīng)營部作為項目合同的統(tǒng)一管理部門，對項目合同的簽訂和履行負有監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)的職責(zé)。具體操作上，對項目合同實行分級、劃塊管理，各業(yè)務(wù)部門作為項目合同二級管理單位，負責(zé)本部門的合同簽訂和履行，并向經(jīng)營部定期匯報有關(guān)合同的執(zhí)行情況。這樣，項目和所屬各部門才能對合同的管理做到機構(gòu)、人員、制度三落實，形成完善的合同管理體系。
2.2主承辦人負責(zé)制的原則
由項目經(jīng)理或授權(quán)人確定一主承辦人和一人或一人以上為副承辦人參與項目合同的談判工作。主承辦人對自談判起至合同履行完畢的全過程負責(zé)。
2.3合同審核會簽的原則
合同簽訂前，主承辦人應(yīng)提交合同草案、商約對象的主體資格和資信等證明材料、詢價單和采購活動報告單等資料，需用部門、經(jīng)營部、財務(wù)部、分管經(jīng)理按各自職責(zé)范圍順序?qū)徍?。發(fā)現(xiàn)錯誤、遺漏或不妥時，應(yīng)在審核意見書中予以明確并提出修改意見，主承辦人修改后重新審核，交項目經(jīng)理批準(zhǔn)，項目經(jīng)理或其授權(quán)委托人在合同書上簽字，加蓋合同專用章后生效。
2.4合同備案的原則
主承辦人負責(zé)對合同進行登錄、統(tǒng)計、保管、例行報表。
2.5履約檢查的原則
通過將履行情況與合同約定相比較，找出兩者之間的差距，以便及時采取補救措施。
3.項目合同管理的主要對策和經(jīng)驗
項目合同管理過程中，有許多做法經(jīng)過實踐驗證，是符合項目實際，并且高效和實用的，現(xiàn)歸納總結(jié)如下：
3.1建立項目合同實施的保證體系
首先要建立項目合同管理的工作程序。在項目實施過程中，要協(xié)調(diào)好各方面關(guān)系，使EPC合同的實施工作程序化、規(guī)范化，按質(zhì)量保證體系進行工作。其次還要建立文檔系統(tǒng)。項目上要設(shè)專職或兼職的合同管理人員。合同管理人員負責(zé)各種合同資料和相關(guān)的工程資料的收集、整理和保存。最后還要建立報告和行文制度。總承包商和業(yè)主、分包商之間的溝通都應(yīng)該以書面形式進行，或以書面形式為最終依據(jù)。對在工程中合同雙方的任何協(xié)商、意見、請示、指示都應(yīng)落實在紙上，使工程活動有依有據(jù)。
3.2對分包商進行分類管理
根據(jù)對項目的重要性，將分包商分類為戰(zhàn)略分包商、優(yōu)先分包商、待定分包商、消極淘汰分包商、積極淘汰分包商和身份不明分包商。戰(zhàn)略分包商和優(yōu)先分包商是簽訂合同的重點對象。
3.3實行項目合同全過程管理
簽訂項目合同前要根據(jù)需要提出合同采購計劃和簽訂申請，批準(zhǔn)后洽談、草簽合同，再提報上來進行審批，簽訂合同后分解、落實到有關(guān)部門組織實施，督促履行，合同履行后辦理結(jié)算手續(xù)，合同發(fā)生糾紛后，依法進行處理。注重履約全過程的情況變化，特別要掌握對自己不利的變化，及時對項目合同進行修改、變更、補充或中止和終止。
3.4嚴(yán)格進行項目合同交底
首先，應(yīng)該由公司合同管理人員向項目負責(zé)人及項目合同管理人員進行合同交底，全面陳述合同背景、合同工作范圍、合同目標(biāo)、合同執(zhí)行要點及特殊情況處理。其次，項目負責(zé)人向項目部職能部門負責(zé)人進行合同交底，并解答各職能部門提出的問題，形成書面交底記錄。然后再由各職能部門負責(zé)人向其所屬執(zhí)行人員進行合同交底，陳述合同基本情況、本部門的合同責(zé)任及執(zhí)行要點、合同風(fēng)險防范措施等，并解答所屬人員提出的問題。最后，各部門將交底情況反饋給經(jīng)營部合同管理人員，由其對合同執(zhí)行計劃、合同管理程序、合同管理措施及風(fēng)險防范措施進行進一步修改完善，并形成合同管理文件，下發(fā)各執(zhí)行人員，指導(dǎo)其活動。
3.5加強項目合同管理人才的培養(yǎng)，提高管理綜合素質(zhì)，充實管理隊伍，實行合同管理人員持證上崗制度，提高項目合同管理效果。
4項目合同管理常見的問題和建議
項目合同管理實踐中有一些常見問題，值得警惕和反思，卻也容易
讓人忽視，列舉如下：
4.1項目合同內(nèi)容不夠嚴(yán)謹
如合同文字不嚴(yán)謹，合同條款不全面、不完整，有缺陷、有漏洞等，容易發(fā)生岐義和誤解，導(dǎo)致合同難以履行或引起爭議。
最常見的合同缺陷是往往是漏掉違約責(zé)任，合同中只講好話，不講丑話，只講正面的，不講反面的，一旦發(fā)生違約，在合同中看不到違約如何處理的條款。
應(yīng)對建議：（1）盡量采用本公司的合同文本。這樣起點就高，就順著自己公司的思路，有利于保護公司利益。（2）可由專人收集以前項目合同談判中的例外，以及主要負責(zé)人、律師的意見，規(guī)定哪些條款變動可以接受，哪些可以談判，哪些則絕對不能變動。在標(biāo)準(zhǔn)文本的基礎(chǔ)上，可加入與特定供應(yīng)商有關(guān)的內(nèi)容。
4.2項目合同索賠意識有待進一步加強
由于管理粗放以及長期受計劃經(jīng)濟影響，合同索賠尚未引起員工高度重視，成本意識有待提高。
應(yīng)對建議：（1）加強對各層次合同管理人員項目索賠的宣傳、培訓(xùn)和教育。（2）重點研究國際工程合同與索賠案例，使合同管理部門成員認識到這個問題的重要性，重視合同和合同管理。（3）實踐中，發(fā)揮有理、有利、有節(jié)的管理藝術(shù)，努力做到理解合同，活用契約，知可而為，持續(xù)改進，不留后患，尋求突破，爭取多贏。
4.3疏于驗收所致的質(zhì)量問題，往往難以舉證以致索賠無果
項目實踐中，驗收環(huán)節(jié)往往非常薄弱，由此導(dǎo)致的質(zhì)量問題爭議，項目方往
往難以舉證以致索賠無果。
應(yīng)對建議：（1）應(yīng)當(dāng)組織驗收人員對分包商履約情況進行驗收，以確認貨物、工程或服務(wù)符合合同的要求。大型或者復(fù)雜的工程，以及特殊設(shè)備應(yīng)當(dāng)邀請或委托國家認可的質(zhì)量檢測機構(gòu)參加驗收工作。（2）參與驗收人員應(yīng)當(dāng)在驗收報告上簽字，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（3）驗收要及時，并在規(guī)定的期限內(nèi)提出返工、修復(fù)、退貨或索賠要求
關(guān)鍵詞：建筑工程；承包商；合同管理；風(fēng)險管理
近年來，隨著房地產(chǎn)市場的火熱也帶動了建筑市場的快速發(fā)展，在快速發(fā)展的同時，建筑市場中也出現(xiàn)了許多問題，例如無序競爭，惡性競爭等，使建筑工程價格嚴(yán)重偏離了價值，同時也給建筑企業(yè)帶了巨大風(fēng)險。因此，如何加強合同管理，防范合同風(fēng)險，對每個施工企業(yè)來說都至關(guān)重要。
1建筑工程的合同管理
承包商的合同管理主要包含合同簽訂前的各項準(zhǔn)備工作與合同實施階段的工作兩個方面。
1.1承包商在合同簽訂前的各項準(zhǔn)備工作
承包商在進行簽訂合同這項工作前，必須要進行投標(biāo)、中標(biāo)和談判等工作，而投標(biāo)的資格審查則是承包商能否與業(yè)主成功進行合同簽訂的第一個影響因素，所以承包商要引起對投標(biāo)資格審查的重視：第一，承包商應(yīng)注意公司資料的管理，業(yè)主對承包商進行的資格審查其實就是指承包商將自身公司的財務(wù)能力和工程施工經(jīng)驗呈現(xiàn)給業(yè)主，所以在平時承包商就應(yīng)該將各個具體的施工項目信息加以總結(jié)和完善，建立一個小型信息庫，以便于在資格審查時使用。第二，承包商在投標(biāo)決策的階段，要利用多種可用的渠道時刻注意行業(yè)市場的動向，對于適合于自身公司開發(fā)施工的項目，應(yīng)當(dāng)注意把握不要錯過，并針對其的資格審查標(biāo)準(zhǔn)進行準(zhǔn)備，如發(fā)現(xiàn)自身公司在某一方面的不足時，要及時的找出解決方案，例如尋找聯(lián)營體伙伴等。第三，在遞交資格審查表后要時刻關(guān)注業(yè)主在項目上的要求和條件，做好相關(guān)材料的補充工作。第四，在通過資格審查并中標(biāo)后就，承包商要合理規(guī)劃施工要求，但不宜作出不必要的承諾。
承包商在通過了資格審查后獲得了投標(biāo)資格，投標(biāo)報價就成為了承包商投標(biāo)中標(biāo)的關(guān)鍵所在，如果報價偏高中標(biāo)的幾率就小，而如果報價較低，即使獲得了項目，得到的利潤又太少。所以在投標(biāo)報價時承包商應(yīng)當(dāng)注意以下事項：第一，在投標(biāo)報價之前，承包公司應(yīng)設(shè)立專業(yè)的投標(biāo)小組，小組成員應(yīng)對招標(biāo)文件進行仔細細致研究，找出其中的疑問并記錄在案，而發(fā)現(xiàn)其中有疑問的地方大致分為三類，其一，在招標(biāo)文件中模糊不清而且對施工方較為不利的問題；其二，是關(guān)于部分條件比較難以接受，在合同談判時期與業(yè)主進行溝通交流，使得施工順利進行；其三，在施工階段可以用來索賠的問題。第二，在投標(biāo)時如果與其他的公司進行聯(lián)營體投標(biāo)，一定要保證職、權(quán)、利在聯(lián)營體協(xié)議中明確的規(guī)定出來，盡量保證我方公司職權(quán)兼顧。第三，在公司中建立一個專業(yè)的小組，深入研究招標(biāo)文件中的規(guī)范和圖紙以及施工階段施工方要注意的問題，同時吸納有能力的工程師進行投標(biāo)，對中標(biāo)有很大幫助。第四，通過專業(yè)法律機構(gòu)與人員，認真研究合同條文，防范合同中存在的法律風(fēng)險。第五，在進行投標(biāo)時，除非是為了開拓領(lǐng)域和市場可以考慮以低價中標(biāo)，但不能低于施工成本，其他的項目最好不要以低價中標(biāo)，同時靠索賠來賺錢，這樣很可能給公司帶來損失。第六，施工材料的采購占據(jù)施工成本較大的比例，所以一個專業(yè)的物資管理專家對投標(biāo)報價很重要。第七，假如沒有中標(biāo)，應(yīng)將投標(biāo)保證取回。
在中標(biāo)后承包公司應(yīng)派專業(yè)小組與業(yè)主進行談判，就在招標(biāo)文件中發(fā)現(xiàn)的疑問和不明白的地方進行磋商，談判之前應(yīng)準(zhǔn)備好多種談判方案，就施工問題給出業(yè)主自身施工方能承受的條件，同時做好在一些問題進行爭取和讓步的準(zhǔn)備，最終找出一個雙方都能承受而且都有利的方案。
1.2承包商在項目實施階段的合同管理
在簽訂合同以后，承包商就是在施工過程中按照合同的約定進行施工。在施工管理中有體現(xiàn)在以下兩個方面：第一就是施工方內(nèi)部的管理，而第二方面就是履行合同進行施工的各項管理。前者就是指施工方在組織人員進行施工的過程中，與合同條文無關(guān)的那部分管理，比如施工方的人事任免和相關(guān)資源的配置、施工方內(nèi)部財務(wù)管理等。而承包商按合同要求組織項目實施的各項管理則主要包含以下幾個方面：第一，及時的實現(xiàn)保證承諾。第二，按規(guī)定日期開始施工，否則違約處理。第三，根據(jù)合同相應(yīng)條款做好施工進度的安排，并應(yīng)及時將施工進度實施情況向決策層反應(yīng)，以便能根據(jù)實際情況及時的調(diào)整安排。第四，以合同中指出的規(guī)范和設(shè)計圖紙要求進行施工，嚴(yán)格保證施工質(zhì)量，并根據(jù)需要，及時的對施工進行質(zhì)量檢測，改進檢測方法，保證施工質(zhì)量符合合同要求。第五，在進行施工的過程中，及時的對施工設(shè)備的進出日期和型號、材料的購買與消耗等信息做好記錄，并將這些記錄轉(zhuǎn)化為表格，做好報表管理。
2承包商的合同風(fēng)險管理
2.1要重視合同文件的管理
工程承包本身就存在著很大的風(fēng)險在里面，所以在施工的過程中，承包商將要應(yīng)對較多的出乎預(yù)料之外和難以抗拒的風(fēng)險。由此，承包商應(yīng)當(dāng)組織專業(yè)人員對合同進行深入仔細的研究分析，找出因合同漏洞或介紹不明而帶來的風(fēng)險，分清風(fēng)險的類別以及將由哪方承擔(dān)因此風(fēng)險帶來的危害。承包商進行風(fēng)險分析的目的主要有以下三個方面：第一是深入的理解合同內(nèi)容，區(qū)分出對于不同的風(fēng)險施工方和業(yè)主應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，避免引起合同糾紛。第二，利用風(fēng)險分析，做好風(fēng)險的防范工作，同時對以下不可避免的風(fēng)險進行分散、轉(zhuǎn)移、或減弱，盡量減少因風(fēng)險帶來的損失。第三，使合同中關(guān)于風(fēng)險的處理政策較為明確，合理分擔(dān)風(fēng)險帶來的危害，避免不平衡合同條款。
2.2要重視合同的變更管理
在建筑施工的過程中，對于合同的管理，部分承包商和業(yè)主可能會進行合同的變更。合同的變更，換句話說就是合同的修改，對工程施工是有著很大的影響的。它是合同雙方為了更好的施工所作出的新的約定，所以承包商應(yīng)隨時做好合同變更的應(yīng)對工作，以便于維護好自身權(quán)益。
2.3要重視合同的索賠管理
在建筑施工的過程中，工程索賠是承包商的正當(dāng)權(quán)利。工程索賠主要是因為風(fēng)險承擔(dān)的問題引起的，承包商通過索賠彌補風(fēng)險帶來的損失，使風(fēng)險帶來的危害得到了分擔(dān)。
2.4合理簽訂分包合同
每一個承包公司在技術(shù)和資源方面都有著一些部分的不足，在一些大中型建筑工程中，承包商大都會將一些工程分包給其他承包商施工，以彌補自身公司的不足，也減小了一些風(fēng)險。所以，承包商要找出一個合適的分包商，同時注意分包合同與主合同在內(nèi)容上的一致性，避免引起糾紛。
2.5投標(biāo)中的保留條件
在大部分的情況下，工程招標(biāo)是不存在有保留文件的。一般情況下，承包商都是接受所有文件要求的，但如果可以存在保留文件，承包商以此來維護自己的權(quán)益。
2.6合理建立聯(lián)營體
一個完美的承包商聯(lián)營體是把分擔(dān)風(fēng)險作為第一位，然后在考慮利益問題，同時聯(lián)營體的工作人員都是從大局出發(fā)，以整個聯(lián)營體的利益為重，然后才考慮各自公司的利益，所以承包商應(yīng)當(dāng)合理的建立一個聯(lián)營體。但實際并非如此，我國的施工聯(lián)營工作落后，都是從自身公司利益出發(fā)，最終導(dǎo)致遇事互相推諉，聯(lián)營失敗的結(jié)局。所以，良好的聯(lián)營觀念對建立一個合理的聯(lián)營體至關(guān)重要。
3結(jié)語
合同是建筑工程的指導(dǎo)性文件，建筑各方都是通過合同來進行工作開展，由于建筑工程的階段性，因此合同管理也應(yīng)該根據(jù)建筑工程的階段不同，而進行針對性管理，重視合同簽定前的準(zhǔn)備工作，加強合同在施工階段的落實，是合作管理的重點工作。在防范合同風(fēng)險需要
建筑工程管理的各個方面的內(nèi)容都是圍繞則合同管理而展開的，在進行合同管理的過程中，需要重視合同簽訂前的準(zhǔn)備工作以及施工階段的合同管理。同時承包商需要防范合同風(fēng)險，從重視合同文件、合同的變更、合同的索賠、合理簽訂分包合同、合理建立聯(lián)營體、投標(biāo)中的保留條件等方面出發(fā)，降少可控風(fēng)險，不僅是自身利益的保證，也是建筑工程順利進行的基礎(chǔ)。
參考文獻：
[1]劉曉艷.淺議建筑工程合同管理及其風(fēng)險防范[J].科技資訊，2013（15）.
[2]田海燕.探討建筑工程合同管理與風(fēng)險防范控制[J].門窗，2013（05）.
