時(shí)間：2023-05-23 16:50:13
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[關(guān)鍵詞]油田 合同 風(fēng)險(xiǎn)管理 探索與實(shí)踐
為使合同簽訂履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理的目的有效實(shí)現(xiàn),實(shí)踐中,我們?cè)诤贤L(fēng)險(xiǎn)防范方面采取了抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié),強(qiáng)化薄弱環(huán)節(jié)、兼顧一般環(huán)節(jié)的這種較為有效的控制方法,進(jìn)行了合同風(fēng)險(xiǎn)跟蹤控制與防范管理的初步探索與實(shí)踐。
一、建立與完善合同風(fēng)險(xiǎn)防控專業(yè)化管理機(jī)構(gòu)與配套制度
首先,為加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理,我們建立了合同風(fēng)險(xiǎn)防控專業(yè)化管理組織機(jī)構(gòu),即在機(jī)關(guān)設(shè)立合同主管部門,并且配備具有經(jīng)濟(jì)法律專業(yè)背景的專職合同管理員,進(jìn)行合同的風(fēng)險(xiǎn)防控管理。同時(shí),在基層單位也相應(yīng)配備經(jīng)過基本合同承辦專業(yè)培訓(xùn),又具備相關(guān)理工或管理類專業(yè)背景的兼職合同承辦員,配合合同承辦單位和合同主管部門,具體履行合同實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé),形成了梯次配備較為合理的合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理組織機(jī)構(gòu)和專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)防控人員網(wǎng)絡(luò)。
其次,根據(jù)合同風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)際,制訂了如《合同(信用)管理實(shí)施辦法》、《物資采購管理辦法》、《設(shè)備、軟件資產(chǎn)管理辦法》、《合同項(xiàng)目責(zé)任跟蹤卡》等一系列合同風(fēng)險(xiǎn)防控配套管理制度,使合同簽訂履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)防控管理有了明確的制度依據(jù)。
二、根據(jù)不同類型合同的特點(diǎn),分別進(jìn)行專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)防控
基于對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)以預(yù)防控制為主,最大限度減少風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的指導(dǎo)思想,實(shí)踐中,我們分別根據(jù)不同類型合同的不同特點(diǎn),對(duì)其簽訂履行過程中的主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)分類進(jìn)行有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制。
1. 風(fēng)險(xiǎn)防范管理前移,強(qiáng)化合同簽約的前期風(fēng)險(xiǎn)論證
在實(shí)際工作中,我們特別注意合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理中的源頭風(fēng)險(xiǎn)防控,即根據(jù)不同類型合同的不同特點(diǎn),分類進(jìn)行重點(diǎn)內(nèi)容不同的風(fēng)險(xiǎn)前期論證,加強(qiáng)合同簽約前期的風(fēng)險(xiǎn)防范力度。為此,我們專門成立了合同項(xiàng)目專業(yè)化論證組,旨在通過論證組內(nèi)多部門、多學(xué)科專業(yè)化人員在簽約前期,對(duì)對(duì)方資信、技術(shù)實(shí)力、產(chǎn)品或施工質(zhì)量、履約能力等進(jìn)行前期的綜合分析與評(píng)價(jià)論證,把合同項(xiàng)目在簽約前期的可能風(fēng)險(xiǎn)就盡可能地降低到最小的程度。
如在實(shí)踐中,我們通過對(duì)采購合同項(xiàng)目全過程潛在風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的分析,確定其風(fēng)險(xiǎn)前期論證的重點(diǎn)內(nèi)容為三個(gè)主要環(huán)節(jié),即:(1)對(duì)方經(jīng)營資信;(2)其產(chǎn)品質(zhì)量;(3)交貨能力。最終優(yōu)選出信譽(yù)好、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)、交貨能力強(qiáng)的多個(gè)廠商作為備選供應(yīng)廠商,以備將來從中進(jìn)一步優(yōu)選。
又如,通過對(duì)技術(shù)合同項(xiàng)目全過程中風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風(fēng)險(xiǎn)前期論證的重點(diǎn)包括:(1)對(duì)方資信,其技術(shù)是否為其合法所有;(2)擬引進(jìn)技術(shù)的適用可行性、先進(jìn)完整性。最終選擇數(shù)家作為技術(shù)轉(zhuǎn)讓的備選方。
再如,通過對(duì)工程合同項(xiàng)目全過程風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風(fēng)險(xiǎn)前期論證的主要內(nèi)容為:(1)對(duì)方施工資質(zhì);(2)對(duì)方技術(shù)人員素質(zhì)和質(zhì)量管理體系;(3)已竣工和在建工程項(xiàng)目質(zhì)量情況。最終經(jīng)綜合分析與評(píng)價(jià)論證后,選擇若干合格的備選施工單位。
2. 針對(duì)不同合同的履行特點(diǎn),分類分別采取針對(duì)性防控措施
不同類型合同,其履行中的風(fēng)險(xiǎn)防控環(huán)節(jié)不同,采取的針對(duì)性防控措施亦有所不同。
如在采購合同履行過程中,我們重點(diǎn)對(duì)物資驗(yàn)收環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控管理。為此,我們規(guī)定必須由專業(yè)技術(shù)、質(zhì)量監(jiān)督、物資使用等部門組成的驗(yàn)收小組,才能進(jìn)行物資的中間和最終驗(yàn)收,必要時(shí)還可隨機(jī)抽樣送檢,防止不合格乃至假冒偽劣產(chǎn)品的流入,造成隱患和經(jīng)濟(jì)損失甚至事故的發(fā)生。
又如在技術(shù)合同履行過程中,主要是針對(duì)引進(jìn)的技術(shù)能否達(dá)到約定質(zhì)量技術(shù)指標(biāo)這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控管理,做到凡是正式引進(jìn)的技術(shù),均需先行安裝試運(yùn)行,對(duì)于試運(yùn)行中存在的問題,經(jīng)對(duì)方作相應(yīng)改進(jìn)后仍達(dá)不到約定主要質(zhì)量技術(shù)指標(biāo)的,不予出具驗(yàn)收通過報(bào)告,嚴(yán)把引進(jìn)技術(shù)驗(yàn)收結(jié)算關(guān)。
再如在施工合同履行中,我們通過對(duì)施工中的主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié),即:施工及建材質(zhì)量、工程量大小、工程中間和最終驗(yàn)收環(huán)節(jié)加以嚴(yán)格的跟蹤控制,發(fā)現(xiàn)問題立即采取相應(yīng)防范措施,控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或擴(kuò)大,做到最大限度地維護(hù)我方合法權(quán)益。
3. 加大合同結(jié)算前審查力度,控制資金流出最后一關(guān)的潛在風(fēng)險(xiǎn)
不同類別的合同,其結(jié)算的依據(jù)不同,結(jié)算前的審查內(nèi)容與防控環(huán)節(jié)也有所差異。
如在施工合同結(jié)算前審查所采取的具體風(fēng)險(xiǎn)防控措施為:結(jié)算前,為防止施工方虛報(bào)或重復(fù)計(jì)算工作量,先由專業(yè)技術(shù)部門會(huì)同工程造價(jià)管理部門對(duì)擬結(jié)算的工程量進(jìn)行核定、確認(rèn)后,再由合同管理部門對(duì)照合同約定進(jìn)行結(jié)算前的法律審查后,方可交由主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行結(jié)算前審批,并辦理相應(yīng)的付款結(jié)算手續(xù)。
同樣,我們?cè)诓少徍贤?、技術(shù)合同結(jié)算前,為防止存在質(zhì)量、技術(shù)問題而產(chǎn)生結(jié)算風(fēng)險(xiǎn),亦需在專業(yè)技術(shù)、計(jì)劃財(cái)務(wù)、合同管理部門進(jìn)行相應(yīng)的結(jié)算前審查確認(rèn),經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,方可辦理付款結(jié)算手續(xù)。未經(jīng)結(jié)算前審查,或不符合規(guī)定的審查程序,財(cái)務(wù)部門不予辦理付款或結(jié)算手續(xù),使資金流出最后一關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)得到了有效的控制。
【關(guān)鍵詞】海外工程；前期調(diào)查；風(fēng)險(xiǎn)管理
我國政府在上世紀(jì)90年代提出了“走出去”戰(zhàn)略，意在鼓勵(lì)國內(nèi)企業(yè)跨出國門，許多國內(nèi)知名企業(yè)包括電力、水泥、石化、建筑施工、成套設(shè)備等企業(yè)，積極參與到國際市場的競爭中，許多企業(yè)在國際市場中已經(jīng)獲得到很好的經(jīng)濟(jì)效益，在歐美發(fā)達(dá)國家也樹立了良好的企業(yè)形象。然而，更多企業(yè)在國際市場的競爭中仍然處于摸索階段，由于文化、技術(shù)、管理、溝通等多方面因素還不能充分適應(yīng)，造成項(xiàng)目進(jìn)度延誤、成本飆升、項(xiàng)目無法順利進(jìn)行的情況。我們對(duì)造成這些現(xiàn)象的原因進(jìn)行分析發(fā)現(xiàn)，海外工程通常具有利益關(guān)系復(fù)雜、工程周期長、資金耗費(fèi)量大、復(fù)雜程度高、獨(dú)特性、一競性等特點(diǎn)，對(duì)海外工程進(jìn)行掌控的難度非常大。
作為一種跨國式的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，海外工程涉及到國家法律、政治風(fēng)險(xiǎn)、民族宗教、風(fēng)俗文化、金融匯總、國際貿(mào)易、工程技術(shù)等多方面因素，是一種多目標(biāo)、多因素的系統(tǒng)工程。企業(yè)對(duì)所進(jìn)行的工程與當(dāng)?shù)丨h(huán)境的關(guān)系缺乏認(rèn)識(shí)，工程進(jìn)行中出現(xiàn)的問題往往令施工企業(yè)措手不及，由于國家利益不同、參與方式不同、文化背景不同，多方利益相關(guān)者一旦發(fā)生糾紛，所產(chǎn)生的矛盾關(guān)系必定十分復(fù)雜。以上提到的所有海外工程的特點(diǎn)都決定了其高風(fēng)險(xiǎn)的屬性。為了應(yīng)對(duì)這些問題，必須對(duì)海外項(xiàng)目運(yùn)行的整個(gè)周期進(jìn)行科學(xué)、系統(tǒng)的分析和管理，包括前期調(diào)查、項(xiàng)目投標(biāo)、合同簽訂、項(xiàng)目運(yùn)行管理直至交付業(yè)主，嚴(yán)格控制和降低風(fēng)險(xiǎn)。
一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判
無論是招標(biāo)項(xiàng)目還是議標(biāo)性項(xiàng)目，我們所投入的資金以及人力比國內(nèi)市場更大，但是得到的收益卻不如預(yù)期。由于遠(yuǎn)隔重洋，所花費(fèi)的時(shí)間成本以及出行費(fèi)用都十分驚人，然而卻要受到諸如信息來源渠道不足、考察調(diào)研時(shí)間有限等不利條件的困擾，通過十分有限的調(diào)研不足以充分了解當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)、相關(guān)手續(xù)、人文環(huán)境、市場條件等情況，這都會(huì)給所承接的項(xiàng)目帶來潛在的風(fēng)險(xiǎn)。
在各種不利條下，一批企業(yè)會(huì)通過非官方渠道獲取項(xiàng)目信息。有時(shí)確實(shí)會(huì)比十分復(fù)雜的當(dāng)?shù)卣靡稽c(diǎn)，可以獲得一些社會(huì)資源，但是這也終究不是長久之計(jì)，對(duì)于這些“偏門”的項(xiàng)目信息，我們更是要在決定跟進(jìn)之前冷靜對(duì)待、嚴(yán)格分析，避免造成投入資金后顆粒無收的后果。
首先，對(duì)項(xiàng)目介紹人和他所持有的社會(huì)資源進(jìn)行分析，判斷相關(guān)信息的有效性。進(jìn)行這種判斷沒有固定的套路可尋，主要是與項(xiàng)目介紹人或所謂的中間人進(jìn)行日常的聯(lián)系與溝通，發(fā)揮主觀判斷力。其次，分析項(xiàng)目信息，提取最需要的信息并進(jìn)行嚴(yán)格的審查。
二、前期市場調(diào)查分析
做好前期市場調(diào)查分析是投標(biāo)報(bào)價(jià)工作和項(xiàng)目順利實(shí)施的前提。從海外工程的基本特點(diǎn)出發(fā)，編制風(fēng)險(xiǎn)清單，對(duì)潛在的工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。其風(fēng)險(xiǎn)清單的編制可以參考政府或有關(guān)協(xié)會(huì)編制的相關(guān)地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)提示，也可以采用與先期進(jìn)入項(xiàng)目市場的中國企業(yè)進(jìn)行交流的方法 。對(duì)所考慮到的風(fēng)險(xiǎn)因素，結(jié)合市場調(diào)查結(jié)果和當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，進(jìn)行全方位的決策分析。另外，去現(xiàn)場實(shí)地勘察也是非常重要的，組織考察團(tuán)隊(duì)對(duì)工程所在地進(jìn)行考察，考察的主要內(nèi)容至少要涉及到施工地點(diǎn)的地質(zhì)狀況、機(jī)械租賃費(fèi)用、材料價(jià)格、當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)等。
三、研究招標(biāo)文件
當(dāng)前，國際工程市場競爭十分激烈，國內(nèi)企業(yè)主要是采用低價(jià)中標(biāo)的策略。由于經(jīng)濟(jì)效益被壓縮，又要面臨相當(dāng)大的工程風(fēng)險(xiǎn)，這就需要工程企業(yè)擬定一個(gè)合理的投標(biāo)價(jià)格，盡全力在預(yù)估工程風(fēng)險(xiǎn)的前提下提高在合理價(jià)格區(qū)間內(nèi)中標(biāo)的可能性。一般國際工程的招標(biāo)文件的量非常大，投標(biāo)人需要耗費(fèi)大量的時(shí)間，在克服語言關(guān)的前提下認(rèn)真閱讀招標(biāo)文件，理解技術(shù)規(guī)范，邀請(qǐng)專業(yè)的合同管理人員對(duì)合同條件進(jìn)行評(píng)審，重點(diǎn)分析匯率風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)付款保函、履約保函、合同價(jià)格調(diào)整、延期罰款、保留金、工程預(yù)付款、工程索賠、工程變更、工程檢驗(yàn)等方面。針對(duì)需要特殊對(duì)待的，要設(shè)置一定數(shù)量的風(fēng)險(xiǎn)保留金，將這部分金額加入到投標(biāo)價(jià)格當(dāng)中。在摸清當(dāng)?shù)厍闆r、了解現(xiàn)場條件、分析風(fēng)險(xiǎn)因素、理解招標(biāo)文件的基礎(chǔ)上，全方位考慮招標(biāo)價(jià)格。
四、合同管理
在合同條款方面，要充分考慮合同是否完善、公正、公平，合同所涉及的各個(gè)利益方所分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是否合理。既要保證業(yè)主的合法權(quán)益，最大程度上減少由違約造成的損失，也要保證自身的合法權(quán)益，大膽且合理地設(shè)置違約金。
五、結(jié)束語
對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面分析，選擇風(fēng)險(xiǎn)控制措施。做到可靠評(píng)估，認(rèn)真識(shí)別，超前分析，慎重、科學(xué)地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督、控制、決策、規(guī)劃，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制才能在國際工程市場中站穩(wěn)腳踏，快速發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
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【關(guān)鍵詞】 企業(yè)合同 風(fēng)險(xiǎn)管理 防范
企業(yè)合同管理的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？企業(yè)應(yīng)該如何防范合同風(fēng)險(xiǎn)？筆者結(jié)合自身實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，就這兩個(gè)問題談?wù)勛约旱臏\薄看法，以期拋磚引玉。
1. 企業(yè)合同管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)
合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，管理不好合同，就管理不好企業(yè)。合同管理是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。因此，管理者應(yīng)該時(shí)刻具備風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在日常合同管理中應(yīng)當(dāng)注重防范五個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)：
1.1避免違反法律和行政法規(guī)的規(guī)定，防止合同無效的風(fēng)險(xiǎn)。
1.2避免合同主體資格的不合法和意思表達(dá)的不真實(shí)，防止對(duì)方利用合同詐騙的風(fēng)險(xiǎn)。
1.3避免重大誤解、顯失公平或者遺漏主要條款，防止合同權(quán)利殘缺的風(fēng)險(xiǎn)。
1.4避免未簽訂合同、未經(jīng)授權(quán)對(duì)外簽訂合同，可能導(dǎo)致企業(yè)合法權(quán)益受到侵害的風(fēng)險(xiǎn)。
1.5避免合同未全面履行或監(jiān)控不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)訴訟失敗、經(jīng)濟(jì)利益受損的風(fēng)險(xiǎn)。
2. 合同風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
合同風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要源頭之一，不能控制合同風(fēng)險(xiǎn)，就不能避免企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，從而給企業(yè)帶來嚴(yán)重的利益損害，所以應(yīng)當(dāng)盡可能地防范合同風(fēng)險(xiǎn)，主要措施有：
2.1充分了解《合同法》及相關(guān)法律、法規(guī)?！逗贤ā窂暮贤暮x，訂立合同的基本原則，合同的形式，合同的生效、無效等與合同相關(guān)的內(nèi)容進(jìn)行了比較系統(tǒng)、詳細(xì)的規(guī)定。另外，我國調(diào)整合同關(guān)系的法律規(guī)定，除《合同法》之外，還有大量法律、法規(guī)和部門規(guī)章。企業(yè)在對(duì)外簽訂合同過程中一旦違反了法律、法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，就會(huì)導(dǎo)致合同的無效，造成巨大的損失。
2.2企業(yè)在簽約前應(yīng)充分了解、調(diào)查并評(píng)估對(duì)方當(dāng)事人資信狀況。企業(yè)在簽約前必須要求對(duì)方當(dāng)事人提供經(jīng)過當(dāng)年年檢的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、授權(quán)委托書、生產(chǎn)經(jīng)營許可證等相關(guān)證件的原件和復(fù)印件；對(duì)設(shè)計(jì)、施工隊(duì)伍還應(yīng)要求提供相應(yīng)的資質(zhì)等級(jí)證書。企業(yè)業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人對(duì)上述證件復(fù)印件應(yīng)留存?zhèn)洳?。?duì)標(biāo)的額巨大的合同，必要時(shí)，企業(yè)業(yè)務(wù)部門應(yīng)派專人實(shí)地調(diào)查、了解對(duì)方當(dāng)事人的資信情況，包括對(duì)方的商譽(yù)、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)設(shè)備、管理水平、人員構(gòu)成等。
2.3合同盡量采用書面形式。目前我國法律認(rèn)可的合同形式有口頭、書面和其他三種形式?？陬^形式優(yōu)點(diǎn)在于方便快捷，缺點(diǎn)在于發(fā)生合同糾紛時(shí)難以取證，不易分清責(zé)任，一般僅適用于能即時(shí)清結(jié)的合同關(guān)系。書面形式比口頭形式復(fù)雜，在當(dāng)事人發(fā)生糾紛時(shí)舉證方便，容易分清責(zé)任，也便于主管機(jī)關(guān)和合同管理機(jī)關(guān)監(jiān)督、檢查。所以，最好通過書面合同的形式確定雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，以減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
2.4使用合同示范文本，明確約定合同條款。簽訂合同時(shí)應(yīng)當(dāng)盡可能使用國家推行的合同示范文本，以保證合同條款的完備。同時(shí)，經(jīng)辦人應(yīng)認(rèn)真填寫合同中所列明的每個(gè)條款，尤其應(yīng)當(dāng)明確約定標(biāo)的物及其數(shù)量條款、質(zhì)量和包裝條款、付款方式和時(shí)間條款、交貨方式和時(shí)間條款、違約責(zé)任條款，以及明確違約金和賠償金的計(jì)算方法，注意用詞嚴(yán)謹(jǐn)，避免語意模糊。另外，需注意定金和訂金的區(qū)別、定金與違約金兩者不能同時(shí)適用，等等。
2.5及時(shí)行使法定抗辯權(quán)。我國合同法中規(guī)定，雙務(wù)合同履行中的抗辯權(quán)可分為同時(shí)履行抗辯權(quán)、先履行抗辯權(quán)和不安抗辯權(quán)三種，對(duì)于降低交易風(fēng)險(xiǎn)起著極為重要的作用。如合同中明確約定了履行次序，企業(yè)作為先履行一方，有足夠證據(jù)證明對(duì)方出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)或?yàn)l臨破產(chǎn)等情況，可以行使不安抗辯權(quán)；如企業(yè)作為后履行一方，在對(duì)方未先履約或履行不符合約定時(shí)，可以行使先履行抗辯權(quán)；如合同中未明確約定履行次序，雙方互負(fù)的債務(wù)均已屆清償期，一方在對(duì)方履行之前或?qū)Ψ铰男胁环霞s定時(shí)，可以行使同時(shí)履行抗辯權(quán)。
2.6合同爭議解決方式應(yīng)具體明確。按照我國民事訴訟法的規(guī)定：“合同的雙方當(dāng)事人可以在書面合同中協(xié)議選擇被告住所地、合同履行地、合同簽訂地、原告住所地、標(biāo)的物所在地人民法院管轄，但不得違反本法對(duì)級(jí)別管轄和專屬管轄的規(guī)定。”所以，在選擇“訴訟”的方式來解決爭議時(shí)，建議進(jìn)行“協(xié)議管轄”。在簽訂合同時(shí)，雙方一般比較友好，比較容易達(dá)成一致意見，如果事先確定了管轄法院，就不必在事后因管轄問題發(fā)生爭執(zhí)而耗費(fèi)大量的時(shí)間和精力了。另外，如果合同雙方約定以仲裁的方式解決合同糾紛的，那么要明確約定一個(gè)仲裁機(jī)構(gòu)，而且該仲裁機(jī)構(gòu)必須客觀存在，否則將導(dǎo)致仲裁條款無效。
2.7加強(qiáng)對(duì)合同專用章的管理，做到專人負(fù)責(zé)、專章專用。對(duì)外簽約不宜使用業(yè)務(wù)印章，應(yīng)使用合同專用章。合同專用章保管、使用宜由專人負(fù)責(zé)。合同專用章原則上不得外攜公出，禁止出租合同專用章，禁止在空白介紹信、空白合同書、信箋或任何空白紙上加蓋合同專用章。每次使用或外帶，應(yīng)經(jīng)法定代表人授權(quán)批準(zhǔn)并進(jìn)行登記備案，完善用章手續(xù)。
2.8建立和完善合同管理體系，嚴(yán)格合同審查規(guī)則和程序。企業(yè)要實(shí)現(xiàn)訂立合同的預(yù)期目的，合同管理人員應(yīng)對(duì)企業(yè)內(nèi)部各部門起草的合同做認(rèn)真的推敲，進(jìn)行審查把關(guān)，審查合同的標(biāo)的、內(nèi)容、主體等方面是否符合國家法律法規(guī)的規(guī)定；審查合同的內(nèi)容是否屬于國家允許、鼓勵(lì)經(jīng)營的范圍，還是被限制或禁止的范圍；審查合同條款是否齊全、完備、嚴(yán)謹(jǐn)，以保證所簽訂的合同合法有效、切實(shí)可行。合同審查人員審查時(shí)，有權(quán)詢問與合同談判、簽訂的有關(guān)情況。若發(fā)現(xiàn)合同有不符合要求的有權(quán)及時(shí)提出審查意見，并要求委托人或經(jīng)辦人員修改或糾正，以符合合同談判、簽訂、審查的各項(xiàng)要求，從而杜絕合同隱患。
2.9實(shí)行合同全方位的動(dòng)態(tài)管理。要充分發(fā)揮合同管理的“事前預(yù)防、事中控制、事后監(jiān)督、救濟(jì)”作用。法律事務(wù)部門有權(quán)介入重大合同簽訂前的資信調(diào)查、實(shí)質(zhì)性談判和正式簽約、審查以及合同履行、爭議解決的諸階段、全過程的動(dòng)態(tài)活動(dòng)。企業(yè)應(yīng)制訂完善《合同管理制度》及《合同專用章制度》、《合同審查制度》、《崗位責(zé)任制度》等配套制度，使企業(yè)合同管理的各個(gè)環(huán)節(jié)規(guī)范化、程序化。
2.10加大對(duì)合同監(jiān)督檢查的工作力度，促使各級(jí)管理人員真正做到自覺依法辦事。企業(yè)應(yīng)制訂《合同考核辦法》并將其納入企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核序列之中，發(fā)揮其應(yīng)有的監(jiān)督作用。企業(yè)法律事務(wù)部門根據(jù)工作布置，每季度末重點(diǎn)對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)部門所簽訂、履行的各類合同進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問題要求上述業(yè)務(wù)部門整改；如未能整改又不能說明正當(dāng)理由的則按《合同考核辦法》處分。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：合同；風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范
Abstract: under the conditions of market economy, the construction project contracting the rights and obligations of the parties under contract to determine the relationship between the main. The first of the construction market is pricing of futures trading clinch a deal after type, investment, short long, unanticipated factors, the characteristics of the forward delivery to the high risk of the construction industry. The risk management of the project contract, is important. The purpose of risk management and risk is not to destroy, most of the project risk is impossible project managers of except by, but to, rational to project implementation, reduce the risk of loss.
Keywords: contract; Risk; Risk prevention
中圖分類號(hào)：TV文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：
合同風(fēng)險(xiǎn)指的是在合同法上，廣義的風(fēng)險(xiǎn)是指各種非正常的損失，它既包括可歸責(zé)于合同一方或雙方當(dāng)事人的事由所導(dǎo)致的損失，又包括不可歸責(zé)于合同雙方當(dāng)事人的事由所導(dǎo)致的損失；狹義的風(fēng)險(xiǎn)僅指因不可歸責(zé)于合同雙方當(dāng)事人的事由所帶來的非正常損失。合同風(fēng)險(xiǎn)中很重要的一項(xiàng)是價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。而所謂價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，是指貨物發(fā)生損壞或滅失時(shí)買方是還應(yīng)支付貨款的風(fēng)險(xiǎn)。
在水利工程中，任何施工單位在承攬工程時(shí)不可能不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但如何承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)多大風(fēng)險(xiǎn)，以及如何化解風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)建筑企業(yè)不得不關(guān)注的問題?；怙L(fēng)險(xiǎn)之前必須對(duì)其進(jìn)行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際上就是一個(gè)識(shí)別、確定風(fēng)險(xiǎn)和化解風(fēng)險(xiǎn)的過程。
1建筑工程合同風(fēng)險(xiǎn)
1.1工程合同簽訂方面的風(fēng)險(xiǎn)
1)合同主體不當(dāng)。2)合同文字要嚴(yán)謹(jǐn)。3)合同條款缺漏。4)只有從合同而沒主合同。5)違反法律法規(guī)簽訂無效合同。6)境外合同文本的疑問。
1.2工程合同履行方面的風(fēng)險(xiǎn)
1)當(dāng)變更合同的沒有變更。合同變史包括合同內(nèi)容變史和合同主體變史兩種情形。在履約過程中合同變史是正常的事情，問題在于不少負(fù)責(zé)履約的管理人員缺乏這種及時(shí)變史的意識(shí)，結(jié)果導(dǎo)致了損失。
2)當(dāng)發(fā)出的書函(會(huì)議紀(jì)要)沒有發(fā)。在履約過程中及時(shí)地發(fā)出必要的書函，是合同動(dòng)態(tài)管理的需要，是履約的一種手段，也是建筑企業(yè)自我保護(hù)的一種招數(shù)，司一惜這一點(diǎn)往往遭到忽視，結(jié)果受到懲罰。
3)應(yīng)簽證確認(rèn)的沒有辦理簽證確認(rèn)。履約過程中的簽證是一種正常行為，但有些建筑公司的現(xiàn)場管理人員對(duì)此并不重視，當(dāng)發(fā)生糾紛時(shí)，也因無法舉證而敗訴。
2合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法
（1）問詢法。包括調(diào)查問卷法、面談法、專題討論法、德爾菲法等。實(shí)際工作中多采取調(diào)查問卷法。在審計(jì)實(shí)踐中，合同審計(jì)調(diào)查問卷可以從以下幾個(gè)方面展開，一是合同管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備情況，二是崗位職責(zé)制訂及履行情況，三是合同管理流程情況，四是合同管理基礎(chǔ)工作。
（2）流程圖法。主要是將合同從立項(xiàng)簽訂、招投標(biāo)、委托授權(quán)、市場準(zhǔn)入、合同履行、終結(jié)及售后服務(wù)全過程，以流程圖的形式繪制出來，從而確定合同管理的重要環(huán)節(jié)，識(shí)別合同風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，提出補(bǔ)救措施。這種方法比較簡潔和直觀，易于發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵控制點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)因素。
（3）測試表法。主要是將合同各關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)以測試表的形式進(jìn)行測試，以查找合同管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制缺陷，分析其潛在的影響和重要程度，提出規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)的措施。
3防范合同風(fēng)險(xiǎn)的方式
3.1風(fēng)險(xiǎn)控制
風(fēng)險(xiǎn)控制包括避免風(fēng)險(xiǎn)、消滅風(fēng)險(xiǎn)和減不風(fēng)險(xiǎn)二種?？刂乒こ添?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主要措施包括:熟悉和掌握工程施工階段的有關(guān)法律法規(guī)；深入研究和全而分析招標(biāo)文件，簽訂完善的施工合同；掌握市場價(jià)格動(dòng)態(tài)要索；加強(qiáng)履約管理分析工程風(fēng)險(xiǎn)；管好分包商，減少風(fēng)險(xiǎn)事件。
3.2風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指將企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)，以避免企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)損失。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移并不會(huì)減少風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，只是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給另一方承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式有保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。
3.3風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)
風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)又稱保留風(fēng)險(xiǎn)。在建筑工程固定價(jià)格合同中考慮一定比例的風(fēng)險(xiǎn)金一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失，由風(fēng)險(xiǎn)金支付。
4合同風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
4.1堅(jiān)持“利益原則”
了解業(yè)主和有關(guān)部門落實(shí)的工程是否合法。如果其合法性得不到落實(shí)，合同約定支付高比例的進(jìn)度款和中間結(jié)算，切勿墊資；或要求對(duì)方和第二方提供擔(dān)保，以保證工程款的支付及非自己原因?qū)е碌膿p失，其擔(dān)保由對(duì)方承擔(dān)。其次，締約合同雙方在法律上是平等的一旦中標(biāo)后簽訂合同，業(yè)主也不能隨便毀約。承包商有權(quán)簽訂一個(gè)平等勺_惠的合同條款，這是承包商減少或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)堅(jiān)持的基本原則。始終堅(jiān)持“利益原則”不僅是合同談判和合同簽訂的基本原則，而且是整個(gè)合同管理和工程項(xiàng)目管理的基本原則。
4.2明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任條款
承包商應(yīng)善于在合同中限制風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。承包商對(duì)于業(yè)主在何種情況下可以免除貢任的條款應(yīng)認(rèn)真研究，切忌輕易接受業(yè)主的免除條款，否則，在合同履行過程中業(yè)主司一能引用所謂法律障礙和合同依據(jù)，拒絕補(bǔ)償承包商的損失，并應(yīng)用免除條款對(duì)其拒絕付款推卸貢任，承包商將會(huì)遭受重大經(jīng)濟(jì)損失。由此，對(duì)業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)貢任條款一定要規(guī)定地具體、明確。
4.3防范工程款支付條款中的風(fēng)險(xiǎn)
工程款的支付按時(shí)間劃分大致可分為四個(gè)階段，即預(yù)付款、工程進(jìn)度款、最終付款和退還保留金。當(dāng)前拖欠工程款己成為困擾施工企業(yè)的嚴(yán)重問題，也是造成“爛尾樓”現(xiàn)象的成因之一。許多工程合同對(duì)這部分條款不甚明確，尤其是對(duì)工程款支付違約索賠條款約定不完整、不嚴(yán)密，給施工企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)損失。
4.4防范工程變更風(fēng)險(xiǎn)
由于工程項(xiàng)目的復(fù)雜性，合同執(zhí)行過程中經(jīng)常涉及工程變史問題。如果承包商在施工中提出了關(guān)于設(shè)計(jì)史改、材料設(shè)備換用的合理化建議，經(jīng)業(yè)主工程師同意，司一以變史。但如末經(jīng)工程師同意，擅自變史，即使是合理的，承包商也要對(duì)此賠償損失，并且不順延工期。
5結(jié)語
風(fēng)險(xiǎn)貫穿于項(xiàng)目的整個(gè)生命周期中，因而風(fēng)險(xiǎn)管理個(gè)持續(xù)的過程，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制以及基于風(fēng)險(xiǎn)的決策機(jī)制是項(xiàng)目成功的重要保證，風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理流程與規(guī)范中的重要組成部分，制定風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則、明確風(fēng)險(xiǎn)管理崗位與職責(zé)是做好風(fēng)險(xiǎn)管理的基本保障。同時(shí)，不斷豐富風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫、更新風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別檢查列表、注重項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的積累和總結(jié)更是風(fēng)險(xiǎn)管理水平提高的重要?jiǎng)恿υ慈?/p>
參考文獻(xiàn)：
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作者簡介：
企業(yè)在發(fā)展的過程中會(huì)接觸許多法律問題，其面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)也隨著企業(yè)所面臨的法律事務(wù)的增加而增大。作為法律風(fēng)險(xiǎn)的一種，合同法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)在制定、履行合同的過程中必須面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)是盈利性的社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織，其需要以合同為紐帶進(jìn)行對(duì)外經(jīng)營，可以說合同為其獲取經(jīng)濟(jì)利益提供了有力保障。因此，合同對(duì)一個(gè)企業(yè)的重要性是可想而知的，對(duì)企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行研究具有深刻的現(xiàn)實(shí)意義。
一、企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)分析
1.企業(yè)合同簽訂的風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)合同簽訂的風(fēng)險(xiǎn)有兩種體現(xiàn)，一種是由合同簽訂工作的準(zhǔn)備工作不夠充分造成的，如對(duì)合同相對(duì)方的商業(yè)信譽(yù)、履行能力等方面的審查不仔細(xì)；另一種是由合同內(nèi)容、簽訂程序的不明確、不公平、不合法等原因造成的，如合同中的條款不夠齊備，對(duì)簽訂合同雙方的經(jīng)濟(jì)責(zé)任缺少明確規(guī)定。兩類法律風(fēng)險(xiǎn)來源中不論是哪一種，只要有一點(diǎn)考慮不周，企業(yè)自身的合法權(quán)益就很難得到保障。
2.企業(yè)合同履行的風(fēng)險(xiǎn)
合同履行風(fēng)險(xiǎn)是指在合同履行過程中由于合同相對(duì)方違約或者是由于不可抗力量的影響而導(dǎo)致的企業(yè)損失。其來源如下：一方面，由于疏于合同履行的管理，企業(yè)未能對(duì)相對(duì)方的動(dòng)態(tài)進(jìn)行及時(shí)了解與掌握，因而采取措施不及時(shí)，導(dǎo)致與對(duì)方發(fā)生糾紛，從而使企業(yè)利益受損；另一方面，由于企業(yè)自身的反應(yīng)滯后而未能及時(shí)進(jìn)行維權(quán)也會(huì)導(dǎo)致企業(yè)利益受損。
3.企業(yè)合同管理的風(fēng)險(xiǎn)
由于不夠重視企業(yè)合同管理工作，許多企業(yè)對(duì)合同缺少動(dòng)態(tài)管理，有的企業(yè)則是在企業(yè)管理工作上流于形式，導(dǎo)致對(duì)合同履行過程中出現(xiàn)問題的證據(jù)保留不完善，甚至沒有保留，因而在糾紛發(fā)生時(shí)企業(yè)即使有理，卻因?yàn)槿鄙儆辛Φ淖C據(jù)而陷入了尷尬局面，這對(duì)企業(yè)利益的維護(hù)是非常不利的。
二、企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
1.企業(yè)提高合同法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
一方面，提高合同法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是企業(yè)識(shí)別法律風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而化解法律風(fēng)險(xiǎn)的前提；另一方面，提高企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)為企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的構(gòu)建奠定了思想基礎(chǔ)。企業(yè)可以通過集中授課、經(jīng)驗(yàn)交流等形式來加強(qiáng)對(duì)各級(jí)管理者的培訓(xùn)，提高管理者的合同法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，讓他們對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)及其危害有充分的認(rèn)識(shí)，從而使管理者的對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)增強(qiáng)。與此同時(shí)，企業(yè)還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)管理者談判技巧、合同起草及其注意事項(xiàng)等方面的培訓(xùn)，不斷增強(qiáng)管理者的業(yè)務(wù)水平，做到從根源上防范合同法律風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。
2.實(shí)施合同全過程監(jiān)控和管理
由于企業(yè)合同從洽談到終止的整個(gè)過程中都會(huì)存在不同程度的法律風(fēng)險(xiǎn)，因此企業(yè)對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)從合同的每個(gè)環(huán)節(jié)入手，實(shí)施全過程的監(jiān)控和管理。首先，在合同簽訂之前，企業(yè)管理者要對(duì)合同相對(duì)方的商業(yè)信譽(yù)、履行能力等各種情況進(jìn)行仔細(xì)了解，做好對(duì)合同相對(duì)方的資質(zhì)審查工作。與此同時(shí)，企業(yè)管理者要做好企業(yè)合同標(biāo)準(zhǔn)文本的編輯工作，不斷提高企業(yè)管理的效率。其次，在合同簽訂的過程中，企業(yè)管理者要仔細(xì)對(duì)合同的內(nèi)容、程序進(jìn)行審查，確保合同內(nèi)容的合法以及合同中各種權(quán)利、義務(wù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任等一些列內(nèi)容的明確、清楚表達(dá)，同時(shí)還要確保簽約手續(xù)的齊全。最后，在合同履行的過程中，一旦企業(yè)因合同的履行效果出現(xiàn)無法達(dá)到預(yù)想效果，甚至根本無法履行時(shí)，為了避免損失的進(jìn)一步擴(kuò)大，企業(yè)應(yīng)按照合同的相關(guān)規(guī)定及時(shí)行使自己的權(quán)利，依法維護(hù)企業(yè)自身的利益。與此同時(shí)，企業(yè)還應(yīng)該及時(shí)對(duì)相關(guān)證據(jù)材料進(jìn)行搜集，以為日后糾紛的解決作出充足的準(zhǔn)備。
3.建立、健全合同管理規(guī)章制度，使企業(yè)合同管理體系得到完善
建立、健全規(guī)章制度是實(shí)現(xiàn)合同管理規(guī)范化、科學(xué)化的前提，企業(yè)只有制定了合理的規(guī)章制度，合同管理體系才能不斷完善，企業(yè)合同的管理工作才能切實(shí)得到落實(shí)。在實(shí)踐中，合同管理規(guī)章制度的制定應(yīng)從多種方面入手，用強(qiáng)a有力的規(guī)章制度來激勵(lì)和約束合同簽訂、履行的每一個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)每一個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行深入管理。此外，企業(yè)應(yīng)實(shí)行合同管理責(zé)任制，將合同管理工作落實(shí)到每一層工作崗位上，實(shí)現(xiàn)合同的分層管理，讓企業(yè)員工在合同管理工作中各司其職，努力將合同管理工作落到實(shí)處，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)合同管理的系統(tǒng)化，使企業(yè)合同管理體系得到不斷完善。
關(guān)鍵詞：投標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)管理 預(yù)控
中圖分類號(hào)：TU723 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A
企業(yè)存在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)包括來自企業(yè)外部的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和來自企業(yè)內(nèi)部管理的流程風(fēng)險(xiǎn)。而具體在簽訂和履行合同時(shí)，除經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險(xiǎn)外，會(huì)面臨諸如違法違規(guī)招致處罰的制度風(fēng)險(xiǎn)、合同一方違約導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)以及合同內(nèi)容約定不明或失誤導(dǎo)致糾紛和損失的條款風(fēng)險(xiǎn)。正確簽訂合同，往往能規(guī)避和化解上述風(fēng)險(xiǎn)。
一、企業(yè)在投標(biāo)前對(duì)應(yīng)進(jìn)行調(diào)查，目的是規(guī)避經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)目的。企業(yè)中標(biāo)后，就進(jìn)入建設(shè)施工合同簽訂階段，這時(shí)應(yīng)注意合同當(dāng)事人的資質(zhì)和合同簽訂形式的確定。建筑施工企業(yè)一般以書面形式或公證形式簽訂合同。
1、書面形式： 書面形式是指合同書、信件或數(shù)據(jù)電文等記載內(nèi)容的形式。雙方協(xié)商同意的修改，也是合同的組成部分。法律、法規(guī)規(guī)定采用書面形式的，或當(dāng)事人約定采用書面形式的，應(yīng)當(dāng)采用書面形式。書面合同在發(fā)生糾紛時(shí)舉證方便，容易分清責(zé)任，是當(dāng)事人最為普遍采用的一種合同約定形式。
2、公證形式： 公證形式是依當(dāng)事人約定或法律規(guī)定，以國家公證機(jī)關(guān)對(duì)合同內(nèi)容加以審查公證的方式，訂立合同的形式。公證機(jī)關(guān)一般均以合同的書面形式為基礎(chǔ)，對(duì)合同內(nèi)容的真實(shí)性和合法性進(jìn)行審查確認(rèn)后，在合同書上加蓋公證印鑒，以資證明。一旦發(fā)生糾紛，經(jīng)過公證的合同具有最可靠的證據(jù)力，當(dāng)事人除有相反的證據(jù)外，不能。公證采取自愿原則。
二、在簽訂合同時(shí)要充分研究合同的條款。合同的條款包括交易性條款和救濟(jì)性條款。合同交易性條款規(guī)定了合同當(dāng)事人和具體事項(xiàng)，是完成經(jīng)濟(jì)活動(dòng)必需具備的條款?！逗贤ā返谑l，合同一般應(yīng)具備的條款前六項(xiàng)內(nèi)容，就是交易性條款。
1、合同當(dāng)事人情況：首先，合同當(dāng)事人必須具有合格主體資格。合同當(dāng)事人的資質(zhì)、履約能力能否適合合同內(nèi)容，符合法律的強(qiáng)制性或指導(dǎo)性的規(guī)范，是審查合同是否有效的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)。主體不合格的合同是無效合同。其次，合同如果是企業(yè)的法定代表人或其他合同當(dāng)事人授權(quán)的經(jīng)辦人或人代為簽訂的，在審查合同主體是否合格的同時(shí)，還應(yīng)注意審查合同簽訂人是否取得委托人的委托證明，并根據(jù)授權(quán)范圍以委托人的名義簽訂。
2、標(biāo)的：標(biāo)的違法是指合同的標(biāo)的物為國家法律、行政法規(guī)所禁止流通，或限制流通的專賣、專控物質(zhì)不是由專業(yè)公司或經(jīng)專門部門批準(zhǔn)后經(jīng)營。涉及知識(shí)產(chǎn)權(quán)的標(biāo)的物，應(yīng)注意符合國家有關(guān)規(guī)定。合同標(biāo)的違法，必然導(dǎo)致整個(gè)合同無效。
3、數(shù)量，質(zhì)量，價(jià)款或報(bào)酬，履行期限、地點(diǎn)和方式：合同的這四項(xiàng)交易性條款非常重要。除了要符合經(jīng)濟(jì)性，保證實(shí)現(xiàn)企業(yè)目的外。還要注意其內(nèi)容是否有違法及風(fēng)險(xiǎn)所在。如質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要遵守國家有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量的法規(guī)規(guī)定。如果有國家規(guī)定的指令性或指導(dǎo)性價(jià)格的，價(jià)格條款應(yīng)予遵守。合同法規(guī)定，標(biāo)的物的所有權(quán)自交付時(shí)起轉(zhuǎn)移，法律另有規(guī)定或當(dāng)事人另有約定的除外。
三、掌握好合同交易性條款中的相關(guān)法律規(guī)定，對(duì)于避免違法違規(guī)帶來的制度風(fēng)險(xiǎn)很重要。而合同的救濟(jì)性條款是為了保證合同的交易安全，主要針對(duì)合同違約的信用風(fēng)險(xiǎn)的條款?！逗贤ā返谑l，合同一般應(yīng)有的條款后兩項(xiàng)，就是救濟(jì)性條款。
1、違約責(zé)任：是指合同當(dāng)事人因違反合同約定的義務(wù)而應(yīng)承擔(dān)的法律后果。違約責(zé)任制度在合同法中居于十分重要的地位。我國現(xiàn)行合同法規(guī)定的違約責(zé)任實(shí)行的是無過錯(cuò)責(zé)任的歸責(zé)原則，也就是說只要存在違約事實(shí)就應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。違約責(zé)任的賠償，《合同法》第113條采用了合理預(yù)見規(guī)則。在違約責(zé)任的各種形式中，最常見的是損害賠償。實(shí)踐中如何確定損失數(shù)額，尤其是如何界定間接損失，這是一個(gè)很復(fù)雜也很有趣的問題。按照一般邏輯推理，在兩個(gè)事物之間找因果關(guān)系，并不困難。但只要有因果關(guān)系的損失，違約方就應(yīng)當(dāng)賠償?shù)脑?，?shí)踐中就可能發(fā)生損失無限擴(kuò)大的情況。為此，創(chuàng)立了“合理預(yù)見規(guī)則”，即違約方在訂約時(shí)已經(jīng)或應(yīng)當(dāng)預(yù)見到的因違約將會(huì)發(fā)生的損失，才是他應(yīng)當(dāng)賠償?shù)膿p失。《合同法》第119條還規(guī)定了防止損失擴(kuò)大規(guī)則。對(duì)于合同雙方自行約定的違約金，合同法也確立了適當(dāng)性的原則。這些規(guī)定都有利于限制違約風(fēng)險(xiǎn)的無限擴(kuò)大。
2、解決爭議的方法：《合同法》規(guī)定，當(dāng)事人可以通過和解、調(diào)解解決合同爭議，及根據(jù)仲裁協(xié)議或條款向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁。沒有訂立仲裁協(xié)議或者仲裁協(xié)議無效的，可以向人民法院。企業(yè)應(yīng)根據(jù)法律規(guī)定選擇既有利于解決爭議又能保護(hù)自身利益的爭議解決方法。并應(yīng)特別注意訴訟的時(shí)效及中止和中斷的規(guī)定。
除上述兩個(gè)原則性條款，還應(yīng)注意具體的救濟(jì)性條款。違約救濟(jì)除了要求全面履行和賠償損害外，還包括：1）定金：定金的特征包括①從屬性，即合同無效，定金約定亦無效。②實(shí)踐性，以定金的交付為成立要件。③要式性，應(yīng)當(dāng)書面形式約定。④限定性，具體數(shù)額由當(dāng)事人約定，但不能超過主合同標(biāo)的額的20%。定金可以廣泛應(yīng)用于多種合同。2）違約金：違約金有法定違約金和約定違約金，約定違約金如果太高，訴訟時(shí)法院可以在一定范圍適當(dāng)確定。違約金與定金，當(dāng)事人只能選擇適用。另外，合同中還常有其他類似條款：3）擔(dān)保人和物：為了保證合同的依法履行，擔(dān)保法還規(guī)定了對(duì)于合同可以設(shè)立人和物的擔(dān)保。4）預(yù)付款和訂金等： 和定金不同，訂金不是一個(gè)規(guī)范的概念，是預(yù)付款的一部分，是當(dāng)事人的一種支付手段，不具有擔(dān)保性質(zhì)。最高人民法院的解釋規(guī)定“當(dāng)事人交付留置金、擔(dān)保金、保證金、訂約金、押金或者訂金等，但沒有約定定金性質(zhì)的，當(dāng)事人主張定金權(quán)利的，人民法院不予支持”。定金則是保證合同履行的擔(dān)保方式之一。5）合同中標(biāo)的物的保險(xiǎn)條款：實(shí)質(zhì)也是為了保證交易安全，減少合同風(fēng)險(xiǎn)的措施之一。6）履約保證金等：按照私權(quán)自治原則當(dāng)事人可以約定履約保證金、信用金等，也具有保證合同全面履行的作用。根據(jù)情況有些就是違約金，有些不符合法律規(guī)定，在訴訟中將得不到法院的支持。7）不可抗力條款：不可抗力條款也是保護(hù)合同當(dāng)事人的救濟(jì)性條款。
四、只要合同的條款完善，出現(xiàn)數(shù)量，質(zhì)量，價(jià)款等爭議時(shí)，雙方比較容易通過和解、調(diào)解解決。即使仲裁或訴訟，也可以按照合同條款確定是否違約和那方違約，并合理確定如何補(bǔ)救和賠償。但是有時(shí)即使違約也不負(fù)補(bǔ)救和賠償責(zé)任，象前面提到的不可抗力的情形。在合同履行時(shí)，合同法還規(guī)定了兩個(gè)情形，應(yīng)充分注意。
1、預(yù)期違約：在合同履行期限屆滿之前，當(dāng)事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務(wù)，就構(gòu)成了預(yù)期違約。預(yù)期違約構(gòu)成后主要的救濟(jì)，《合同法》規(guī)定了：1）“……，另一方當(dāng)事人可以解除合同”。2）“……，對(duì)方可以在履行期限屆滿之前要求其承擔(dān)違約責(zé)任”。除了對(duì)另一方的保護(hù)，其實(shí)對(duì)于提出方，也是一種保護(hù)?！逗贤ā芬?guī)定“當(dāng)事人一方違約后，對(duì)方應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)?shù)拇胧┓乐箵p失的擴(kuò)大；沒有采取適當(dāng)措施致使損失擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。”企業(yè)在確定不能履行合同或履行合同非常不利時(shí)，及時(shí)表明自己將不履行，利用該減輕損害規(guī)則，可以減輕損失。注意預(yù)期違約和不可抗力導(dǎo)致的不能履行合約是不同的，后者可以免除違約責(zé)任。2、不安抗辯權(quán)：《合同法》規(guī)定，先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明對(duì)方有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的情形時(shí)，可以中止履行。當(dāng)然應(yīng)當(dāng)通知對(duì)方，并在對(duì)方提供擔(dān)保后恢復(fù)履行。不安抗辯權(quán)可以保護(hù)那些對(duì)方喪失履約能力的當(dāng)事人。但是，“ 當(dāng)事人沒有確切證據(jù)中止履行的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任?！币蚨?jǐn)慎注意信息的可靠性。
【關(guān)鍵詞】水利工程；施工；風(fēng)險(xiǎn)管理；合同
中圖分類號(hào)： TV 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)：
1. 前言
隨著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，作為國家基礎(chǔ)建設(shè)的一部分，水利工程具有很強(qiáng)的系統(tǒng)性和綜合性，工作條件復(fù)雜，投資多等特點(diǎn)。尤其是在新的市場經(jīng)濟(jì)的形勢下，水利工程建設(shè)正面臨著來自國內(nèi)外同行業(yè)的競爭與挑戰(zhàn)，因而通過強(qiáng)化施工管理已成為提高水利工程企業(yè)競爭力的主要因素。在安全規(guī)范合同管理的前提下，加強(qiáng)施工質(zhì)量、工期進(jìn)度、施工成本及安全控制，從而防范和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的最大化。
2. 水利工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理概述
2.1 水利工程合同管理基本內(nèi)容
水利工程是用于控制和調(diào)配自然界的地表水和地下水，達(dá)到除害興利目的而修建的工程。水利工程建設(shè)是國家基礎(chǔ)建設(shè)的重要組成部分。水利工程合同管理是指在水利建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施過程中，對(duì)施工合同的履約活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。水利工程施工合同管理是指在水利工程施工過程中涉及到的合同的依法訂立履行、變更解除以及審查監(jiān)督、控制等一系列行為的總稱。
與其他工程相比，水利工程具有施工周期長、工程投資量巨大、施工環(huán)境復(fù)雜、施工范圍廣等特點(diǎn)，且容易受工程所在的地質(zhì)條件、水文地理、氣候環(huán)境等因素影響[1]。其工程周期長，涉及到成本因素多、人員流動(dòng)量大等使得施工過程顯得尤為復(fù)雜。相應(yīng)的施工合同管理包括國家機(jī)關(guān)以及金融機(jī)構(gòu)等對(duì)合同進(jìn)行的管理和建設(shè)施工當(dāng)事人以及監(jiān)察單位對(duì)合同的管理。
2.2水利工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性
風(fēng)險(xiǎn)管理是以最小的經(jīng)濟(jì)成本獲得最大的安全保障效益為基本目標(biāo)，即風(fēng)險(xiǎn)管理就是以最少的費(fèi)用支出達(dá)到最大限度地分散、轉(zhuǎn)移、消除風(fēng)險(xiǎn)。水利工程建設(shè)的綜合復(fù)雜性特點(diǎn)決定了工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理要靈活多樣。在新的經(jīng)濟(jì)形勢下開展水利工程建設(shè)，顯得更為復(fù)雜。水利工程建設(shè)施工市場當(dāng)前存在很多問題：如原材料價(jià)格管理問題、工程質(zhì)量控制、工程進(jìn)度不合理現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，都是因合同風(fēng)險(xiǎn)管理不到位而造成。業(yè)主為了急于完工，縮短競標(biāo)時(shí)間、減少競標(biāo)手續(xù)，更有甚者，通過不正當(dāng)競爭，簽訂合同時(shí)附加不平等條款等。加之目前水利工程建設(shè)市場的不平衡，使得業(yè)主具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢，經(jīng)常會(huì)將過多的風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)加給承包方，這些都嚴(yán)重制約了水利工程施工企業(yè)的生存與發(fā)展。解決這一切問題的根本要從合同入手，加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理，通過對(duì)水利工程實(shí)施過程中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別估測，選擇合理的管理方式和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策，對(duì)水利工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效評(píng)價(jià)。防范和規(guī)避水利工程實(shí)施過程中的合同風(fēng)險(xiǎn)，已成為每個(gè)水利工程實(shí)施企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急。
3. 水利工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理方法
問題的根本要從合同入手，加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理，通過對(duì)水利工程實(shí)施過程中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別估測，選擇合理的管理方式和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策，對(duì)水利工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效評(píng)價(jià)。防范和規(guī)避水利工程實(shí)施過程中的合同風(fēng)險(xiǎn)，已成為每個(gè)水利工程實(shí)施企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急。
3.1當(dāng)前水利工程合同管理中存在的主要問題分析
水利工程施工單位的合同風(fēng)險(xiǎn)主要是合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)和履約風(fēng)險(xiǎn)。目前的水利工程施工合同的主要問題包括：合同管理制度不健全、合同簽訂不謹(jǐn)慎、不能嚴(yán)格履約、
3.1.1施工合同管理體制不夠健全
主要表現(xiàn)為，工程質(zhì)量控制、工期控制和成本控制不能有機(jī)結(jié)合。隨著我國基礎(chǔ)建設(shè)領(lǐng)域管理體制的不斷深入，水利工程市場已經(jīng)逐步走向規(guī)范化和制度化，但是由于施工合同的雙方存在著利益上存在矛盾，在招標(biāo)時(shí)會(huì)利用價(jià)格手段進(jìn)行不正當(dāng)競爭，因此價(jià)格常常成為決定因素，而忽略了承包方的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)和建設(shè)資質(zhì)，在一定程度上影響了工程質(zhì)量。另一方面, 某些承包人為了提高自己的中標(biāo)率而采用一些不正當(dāng)?shù)母偁幨侄蝸頂_亂市場，這樣一來發(fā)包人無法根據(jù)客觀事實(shí)對(duì)工程質(zhì)量、工期和成本控制有機(jī)結(jié)合。
3.1.2合同簽訂不規(guī)范
主要是工程各方，在合同簽訂前期對(duì)合同的重視程度不夠，有些合同簽訂過于簡單，相關(guān)簽約人員不夠?qū)I(yè)。導(dǎo)致簽訂的合同沒有實(shí)質(zhì)性的約束。一些情況下雙方簽訂合同的時(shí)候甚至都不適用范本，而是商定合同，這樣就很可能因?yàn)榻?jīng)驗(yàn)不足或者是因?yàn)槿狈?duì)于工程的細(xì)致的分析而在施工中出現(xiàn)一些合同中沒有的內(nèi)容, 種預(yù)見性較差的合同會(huì)給工程建設(shè)帶來很多不必要的麻煩{2}。很多合同因?yàn)闂l款不夠嚴(yán)密等會(huì)出現(xiàn)歧義,在執(zhí)行過程中就會(huì)出現(xiàn)很多爭執(zhí)。更有甚者有的工程為了趕工期，經(jīng)常出現(xiàn)先施工后簽合同的現(xiàn)象。
3.1.3合同履行存在問題
由于施工過程中所涉及到的設(shè)計(jì)修改、施工自然條件的變化、業(yè)主新增項(xiàng)目、業(yè)主不按時(shí)簽證或回復(fù)聯(lián)系單及國家經(jīng)濟(jì)政策變化等[3]，都將給施工方造成相應(yīng)的利益損失。由于水利工程施工的復(fù)雜性和綜合性，決定了其施工工期長，涉及面廣，對(duì)自然環(huán)境依賴性大。在施工過程中, 往往會(huì)由于自然環(huán)境和人為因素的干預(yù)而造成相應(yīng)施工設(shè)計(jì)變更，這都將給施工單位帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。主要有工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、工期風(fēng)險(xiǎn)和成本風(fēng)險(xiǎn)。
3.1.4合同信息管理不規(guī)范和糾紛處理不盡合理
合同相關(guān)信息不能根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，主要是合同方經(jīng)常按照意愿建立不規(guī)范合同，在內(nèi)容信息上使用有歧義的措辭，致使各方對(duì)合同理解偏差。這都將導(dǎo)致在實(shí)施過程中因利益矛盾而引起糾紛。由于不合理的合同簽訂導(dǎo)致的糾紛往往難于處理，從而影響了工期和工程質(zhì)量。
3.2防范水利工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理措施
3.2.1健全管理制度，增強(qiáng)法律意識(shí)
隨著我國在建設(shè)行業(yè)的合同法律的完備，對(duì)我國水利工程的招標(biāo)以及施工等提出了更為具體要求。完善水利工程施工合同管理制度首先是要提高管理人員管理的素質(zhì)，在合同法的前提下嚴(yán)格按照制度行事。在水利工程建設(shè)中，要著力使用經(jīng)驗(yàn)豐富、業(yè)務(wù)強(qiáng)的人員對(duì)合同過程進(jìn)行嚴(yán)格管理和操作。合同執(zhí)行的前期，要及時(shí)對(duì)合同執(zhí)行人員進(jìn)行相關(guān)的法律和制度培訓(xùn)，使之熟知合同的相關(guān)內(nèi)容，做到有理有據(jù)的按照合同開展工作。減少合同過程中出現(xiàn)歧義等，同時(shí)要增強(qiáng)合同的嚴(yán)密性以及可操作性等。
3.2.2規(guī)范合同簽訂程序
在合同招投標(biāo)階段，招標(biāo)方與投標(biāo)方都需要對(duì)合同內(nèi)容、合同簽訂要求有充分的認(rèn)識(shí)，招投標(biāo)階段雙方人員都必須認(rèn)真理解文件中對(duì)于雙反義務(wù)權(quán)責(zé)的規(guī)定，尤其是風(fēng)險(xiǎn)如何界定、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體如何界定；其次，在針對(duì)項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容的溝通過程中，雙方需要清楚表明各自的立場與應(yīng)盡義務(wù)和責(zé)任，將相關(guān)討論內(nèi)容固定到紙面上，落實(shí)到法律文件。投標(biāo)方需要充分估計(jì)實(shí)際施工過程所面臨的種種風(fēng)險(xiǎn)及發(fā)生的概率，并客觀反映到標(biāo)的物的競標(biāo)價(jià)格、相關(guān)工程類保險(xiǎn)及免責(zé)聲明中，保障自身的權(quán)益不受損害；最后，對(duì)于招標(biāo)方或由于供應(yīng)商因素可能存在的導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素，應(yīng)當(dāng)在討論標(biāo)書或最終合同擬定時(shí)，呈現(xiàn)到合同中，撇清自身所承擔(dān)的權(quán)責(zé)義務(wù)范圍，避免來自招標(biāo)方或供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。
3.2.3健全風(fēng)險(xiǎn)防范和事后評(píng)估機(jī)制
施工單位在簽訂施工合同后，在具體的施工過程中，應(yīng)當(dāng)重視照章辦事，根據(jù)合同所限定的權(quán)責(zé)義務(wù)范圍進(jìn)行施工實(shí)踐，健全自身的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)、制定風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，從而能夠更加快速有效的識(shí)別和判斷可能存在的合同風(fēng)險(xiǎn)；此外，在項(xiàng)目竣工后，還需要建立完善的時(shí)候評(píng)估機(jī)制，做好事后評(píng)估，避免“秋后算賬”的事件發(fā)生，對(duì)施工單位產(chǎn)生不好的社會(huì)影響和輿論壓力。總之，在工程的各個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)重視施工合同的風(fēng)險(xiǎn)管理，做到防患未然。
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