時(shí)間：2023-05-23 16:50:40
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關(guān)鍵詞：合同能源管理；投資項(xiàng)目；法律風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范
合同能源管理興起于20世紀(jì)70年代的的歐美發(fā)達(dá)國家，這是一種基于市場(chǎng)運(yùn)作而存在的新型的節(jié)能服務(wù)機(jī)制。合同能源管理模式通過轉(zhuǎn)嫁項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，可促使用能單位以零投資費(fèi)用開展項(xiàng)目建設(shè)，從而降低用能單位節(jié)能改造的資金與法律風(fēng)險(xiǎn)，所以深受用能單位喜愛。然而，對(duì)于節(jié)能服務(wù)公司而言，合同能源管理中的投資項(xiàng)目存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括技術(shù)法律風(fēng)險(xiǎn)、信用法律風(fēng)險(xiǎn)、涉稅法律風(fēng)險(xiǎn)、投資環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)，這些法律風(fēng)險(xiǎn)將影響合同能源管理工作的順利開展。為此，如何幫助節(jié)能服務(wù)公司規(guī)避這些法律風(fēng)險(xiǎn)，是本文開展研究的重點(diǎn)。
一、我國合同能源管理的發(fā)展現(xiàn)狀
1.合同能源管理的概念。合同能源管理簡稱EPC，是節(jié)能服務(wù)公司與用能單位以契約形式約定節(jié)能項(xiàng)目的節(jié)能目標(biāo)，節(jié)能服務(wù)公司為實(shí)現(xiàn)該目標(biāo)而向用能單位提供相應(yīng)服務(wù)，用能單位以節(jié)能效益支付節(jié)能服務(wù)公司的投入及其合理利潤的節(jié)能服務(wù)機(jī)制。EPC核心在于通過減少的能源費(fèi)用來支付節(jié)能項(xiàng)目全部成本。EPC的國家標(biāo)準(zhǔn)是《合同能源管理技術(shù)規(guī)范》，享受國家財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)、營業(yè)稅免征、增值稅免征和企業(yè)所得稅免三減三優(yōu)惠政策。2.我國合同能源管理的發(fā)展?fàn)顩r。2.1合同能源管理在國內(nèi)崛起。1992-1194年，在世界銀行和全球環(huán)境資金的支持下，我國完成了《中國溫室氣體排放控制問題及戰(zhàn)略研究》；997年，我國政府與世界銀行、全球環(huán)境基金共同實(shí)施“世行/GEF中國節(jié)能促進(jìn)項(xiàng)目”，自此，合同能源管理機(jī)制開始在我國內(nèi)運(yùn)用。該機(jī)制目前已在中國行業(yè)為客戶成功實(shí)施了合同能源管理項(xiàng)目，既促使企業(yè)節(jié)能降耗成為可能，又促進(jìn)了節(jié)能服務(wù)企業(yè)在國內(nèi)的穩(wěn)定發(fā)展。2.2節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)數(shù)量逐年增長。我國礦產(chǎn)資源的日益枯竭，國內(nèi)和國際能源價(jià)格的迅速上漲，較低的能源利用效率都大大增加了經(jīng)濟(jì)增長和企業(yè)發(fā)展的運(yùn)營成本，而我國能源利用技術(shù)、能源產(chǎn)品與管理及使用模式的落后，在另一程度上更是加劇了中國用能單位的國民生產(chǎn)總值的能耗水平，也加劇了我國用能企業(yè)的能源與成本消耗，與發(fā)達(dá)國家的能耗水平相比甚至差距幾十倍。也正因如此，節(jié)能降耗成為我國當(dāng)前發(fā)展中面臨的重要問題，直接帶動(dòng)了節(jié)能服務(wù)企業(yè)的發(fā)展，使得我國節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)數(shù)量增長迅速。從最初的3家節(jié)能服務(wù)公司躍升為2010年的782家，到2011年則迅速發(fā)展到3900家，增長了398.72%，成為增長最迅猛的一年。盡管后幾年的增長速度很慢，但仍保持每年正增長的趨勢(shì)。截止2015年年底，我國節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)總數(shù)達(dá)到5426家。具體從2011年到2015年節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)總數(shù)及增長情況如圖1-1所示。圖1-12011-2015年我國節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)總數(shù)及增長情況。2.3合同能源管理行業(yè)投資規(guī)模不斷擴(kuò)大。在節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)總數(shù)逐年增長的情況下，合同能源管理行業(yè)投資規(guī)模也不斷擴(kuò)大。根據(jù)前瞻產(chǎn)業(yè)研究院統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)得知：從2011年-2015年，我國合同能源管理行業(yè)的產(chǎn)值規(guī)模持續(xù)增長，從2011年的412億元投資額增長至2015年的1040億元，增幅高達(dá)152.43%。盡管增長比率持續(xù)下降，但仍保持節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)數(shù)逐年增加的趨勢(shì)。具體如圖1.2所示。2.4節(jié)能降耗成績顯著。隨著我國節(jié)能減排措施力度的加大，我國節(jié)能事業(yè)取得了顯著的成就。根據(jù)公開的數(shù)據(jù)顯示，2006-2015年，中國單位GDP能耗累計(jì)降低了34%，節(jié)約能源高達(dá)15.7億噸標(biāo)準(zhǔn)煤，相當(dāng)于排放二氧化碳35.8億噸。2016年10月13日，由中國國家發(fā)改委、美國能源部主辦的第七屆中美能效論壇在北京順利舉行，會(huì)上，中美有關(guān)研究機(jī)構(gòu)和企業(yè)簽署了第二批6個(gè)能效合作項(xiàng)目，9個(gè)中美合同能源管理示范項(xiàng)目獲頒證書。作為世界上最大的兩個(gè)經(jīng)濟(jì)體和兩個(gè)最大的排放國，中美兩國的碳排放占全世界的40%，故而此次中美能效論壇對(duì)深化中美兩國能效合作和節(jié)能低碳綠色發(fā)展具有很大的推動(dòng)作用。但從我國當(dāng)前的能源現(xiàn)狀分析，以化石能源為主導(dǎo)的能源結(jié)構(gòu)在短期內(nèi)不會(huì)得到改變，故而未來的化石能源節(jié)能、低碳技術(shù)以及如何幫助用能企業(yè)節(jié)能仍是國家及節(jié)能服務(wù)企業(yè)的重要工作。
二、我國合同能源管理投資項(xiàng)目存在的法律風(fēng)險(xiǎn)
1.技術(shù)法律風(fēng)險(xiǎn)。1.1技術(shù)使用不合法。合同能源管理投資所使用的許多技術(shù)都涉及到專利技術(shù)或秘密技術(shù)，而這一旦涉及有這類型技術(shù)時(shí)，倘若合同能源管理投資人沒有權(quán)利使用該項(xiàng)專利技術(shù)或者秘密技術(shù)，抑或是合同能源管理投資方?jīng)]有轉(zhuǎn)讓此種技術(shù)的權(quán)利，但為了完成節(jié)能任務(wù)，不得不讓第三方用能單位或企業(yè)使用該項(xiàng)技術(shù)。這兩種情況都會(huì)給合同能源服務(wù)機(jī)構(gòu)的投資帶去技術(shù)使用不合法的法律風(fēng)險(xiǎn)。1.2節(jié)能保證性、高效性欠缺。合同能源管理投資項(xiàng)目的最終目的在于幫助用能單位或企業(yè)節(jié)能，所以對(duì)應(yīng)的節(jié)能服務(wù)機(jī)構(gòu)需要向用能單位和且有許諾幫助其投資項(xiàng)目達(dá)到節(jié)能目的，以降低投資項(xiàng)目的成本，并取得節(jié)能高效性，即獲得一定的節(jié)能效益。合同能源管理投資項(xiàng)目的節(jié)能率一般在5%-40%，最高時(shí)也可達(dá)到50%以上，區(qū)間跨越較大，一般較為容易實(shí)現(xiàn)。然而，一旦技術(shù)判斷失誤，所投入使用的技術(shù)難以企及最初定下的節(jié)能效益，即無法實(shí)現(xiàn)節(jié)能高效性承諾，那么也就意味著節(jié)能項(xiàng)目的失敗，失敗則意味著必然要承受賠償?shù)确娠L(fēng)險(xiǎn)。2.信用法律風(fēng)險(xiǎn)。2.1用能單位或企業(yè)信用缺失。節(jié)能服務(wù)企業(yè)或機(jī)構(gòu)作為項(xiàng)目投資方的投資判斷，一部分依賴于用能單位或企業(yè)提供的相關(guān)材料作出投資判斷，然而一些用能單位或企業(yè)為自身利益而隱瞞對(duì)項(xiàng)目投資方不利的材料。待項(xiàng)目投資協(xié)議簽訂并實(shí)施之后，這些用能單位或企業(yè)可能因其它節(jié)能服務(wù)公司給予更優(yōu)惠的待遇或者其他的因素而故意違約，并以所簽訂的節(jié)能服務(wù)公司無法幫其完成節(jié)能降耗任務(wù)為由而提出終止協(xié)議，并以此為由不支持給簽訂投資方投資費(fèi)；抑或待項(xiàng)目完成后，用能單位或企業(yè)通過其他的手段轉(zhuǎn)移項(xiàng)目節(jié)能效益，或者以其他的借口遲遲不支付給投資方應(yīng)得的節(jié)能效益。這兩種情況都會(huì)導(dǎo)致節(jié)能服務(wù)公司投資項(xiàng)目的失敗，最終無法收回其預(yù)期投資收益。2.2第三方機(jī)構(gòu)信用缺失。節(jié)能服務(wù)公司要收回投資收益，就需要依靠節(jié)能量測(cè)量和確認(rèn)結(jié)果，而這些測(cè)量和結(jié)果的認(rèn)定，則需要具有專業(yè)性、獨(dú)立性、公正性的第三方機(jī)構(gòu)出具證明。倘若第三方機(jī)構(gòu)信用缺失，那么同樣也會(huì)造成節(jié)能服務(wù)公司的投資收益無法收回或者所收回的投資收益與預(yù)期的節(jié)能效益相差甚大。3.涉稅法律風(fēng)險(xiǎn)。3.1流轉(zhuǎn)稅免稅政策不合理致實(shí)際稅負(fù)增加。根據(jù)國家相關(guān)財(cái)政扶持的規(guī)定，節(jié)能服務(wù)公司提供合同能源管理服務(wù)所取得的增值稅應(yīng)稅收入，免征稅增值稅。但由此可能產(chǎn)生的問題在于投資方無法對(duì)外開具增值稅專用發(fā)票，即便是取得專用發(fā)票，也無法抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。同時(shí)，用能單位或企業(yè)也無法抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。由于用能單位或企業(yè)可能會(huì)將稅收損失的金額轉(zhuǎn)嫁給節(jié)能服務(wù)公司，從而可能導(dǎo)致節(jié)能服務(wù)公司取得的收益減少，最后導(dǎo)致投資方無法真正享受國家所提供的稅收優(yōu)惠。3.2發(fā)票管理。在合同能源管理的模式之下，節(jié)能服務(wù)單位或公司投資方實(shí)際承擔(dān)的包括項(xiàng)目設(shè)計(jì)、融資、采購、安裝、運(yùn)營、維護(hù)等工作內(nèi)容，但投資方并不具備獨(dú)立承擔(dān)所有工作的能力，所以這些內(nèi)容必然有一部分需要外包給其他專業(yè)的單位實(shí)施。然而，伴隨著“營改增”在國內(nèi)的全面實(shí)施和推進(jìn)，原本從外包供應(yīng)商所取得的發(fā)票類將從營業(yè)稅發(fā)票轉(zhuǎn)為增值稅發(fā)票。所以，能否在第一時(shí)間從供應(yīng)商取得合法有效的增值稅專用發(fā)票用于進(jìn)項(xiàng)抵扣，以及在愛的增值稅發(fā)票后能否及時(shí)進(jìn)行認(rèn)證，都使其投資方伴隨一定法律風(fēng)險(xiǎn)。4.投資環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)。4.1政策變動(dòng)。根據(jù)我國《節(jié)約能源法》中第66條規(guī)定，國家運(yùn)用財(cái)稅、價(jià)格等偵測(cè)，支持推廣電力需求側(cè)管理、合同能源管理、節(jié)能自愿協(xié)議等節(jié)能辦法。由此可知，從立法層面而言，國家已然確定對(duì)合同能源管理項(xiàng)目給予扶持，并在財(cái)稅和價(jià)格等財(cái)政上給予優(yōu)待。這在很大程度上促進(jìn)了我國合同能源管理節(jié)能模式的發(fā)展，但政策局限性和不穩(wěn)定性，政策會(huì)在任何時(shí)候因形勢(shì)和一些因素而發(fā)生改變，尤其是試行的政策更帶有很大的變動(dòng)性。政策的變動(dòng)將會(huì)給節(jié)能服務(wù)公司投資方在投資項(xiàng)目中帶去不可預(yù)測(cè)的政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)。4.2環(huán)境變動(dòng)。融資環(huán)境變動(dòng)也是另一個(gè)會(huì)給節(jié)能服務(wù)公司項(xiàng)目投資帶去法律風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要因素。原因在于節(jié)能服務(wù)公司投資項(xiàng)目，需要以較大的投資資金作為支撐，而這些投資資金必然來源于融資，提供資金的銀行等融資渠道對(duì)節(jié)能服務(wù)公司資金的支持程度，決定了其投資項(xiàng)目能否順利運(yùn)營。當(dāng)融資環(huán)境發(fā)生變動(dòng)時(shí)，項(xiàng)目投資方將難以維持后面的投資成本，面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。此外，用能單位或企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)生變化或者能源價(jià)格的大幅變化等市場(chǎng)環(huán)境因素的變動(dòng)，同樣會(huì)影響節(jié)能服務(wù)公司這個(gè)項(xiàng)目投資方的效益回收，嚴(yán)重時(shí)將會(huì)導(dǎo)致其投資項(xiàng)目難以正常實(shí)施，從而給其帶去較大的法律風(fēng)險(xiǎn)。
三、我國合同能源管理投資項(xiàng)目法律風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策
1.技術(shù)法律風(fēng)險(xiǎn)防范。1.1對(duì)投資項(xiàng)目技術(shù)的合法性進(jìn)行確認(rèn)。技術(shù)的合法性與否對(duì)節(jié)能服務(wù)公司能否規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)有著至關(guān)重要的作用。故而合同能源管理投資者應(yīng)從技術(shù)標(biāo)的來源、技術(shù)專有權(quán)人進(jìn)行了解和確認(rèn)。通過對(duì)技術(shù)標(biāo)的來源和技術(shù)專有權(quán)人的確認(rèn)，能夠更進(jìn)一步確認(rèn)技術(shù)的合法性。對(duì)于這方面的確定，需要將使用的技術(shù)的所有權(quán)限、所有權(quán)歸屬及是否能轉(zhuǎn)讓第三方用能單位或企業(yè)等信息進(jìn)行確認(rèn)。1.2對(duì)技術(shù)成果實(shí)用價(jià)值進(jìn)行確認(rèn)。對(duì)技術(shù)成果實(shí)用價(jià)值的確認(rèn)，是維護(hù)用能單位權(quán)益的需要，同時(shí)也是保證節(jié)能服務(wù)公司能否規(guī)避技術(shù)方面帶來法律風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)層面保障。此項(xiàng)內(nèi)容在于鑒定技術(shù)的成熟與否，以及確認(rèn)技術(shù)是否足夠開展大規(guī)模的工業(yè)生產(chǎn)。通過全面的調(diào)查和確認(rèn)，能夠?qū)?jié)能服務(wù)公司投資該技術(shù)的可行性做出正確、公正的評(píng)估，最終保證節(jié)能保證性與高效性的實(shí)現(xiàn)。2.信用法律風(fēng)險(xiǎn)防范。2.1對(duì)接受項(xiàng)目投資的用能單位或企業(yè)開展資信調(diào)查。與節(jié)能服務(wù)公司合作的被投資方用能單位或企業(yè)的資信情況，直接決定著合同簽訂后節(jié)能服務(wù)公司所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)高低。故而，節(jié)能服務(wù)公司在于被投資方合作時(shí)，最好能對(duì)其資信情況開展調(diào)查，從用能單位或企業(yè)的履約能力、誠信狀況、經(jīng)營狀況、行業(yè)前景、可能出現(xiàn)的重大事項(xiàng)及其決策程序是否合法、資金使用是否違法等有關(guān)其信用情況的所有內(nèi)容開展全面調(diào)查。調(diào)查方式包括：利用工商、稅務(wù)、質(zhì)監(jiān)檢疫、衛(wèi)生、環(huán)保、勞動(dòng)保障、司法等政府管理部門公布或存檔的所有相關(guān)信息，不過這方面需要地方政府的協(xié)助，這就要求地方政府應(yīng)為節(jié)能服務(wù)公司的調(diào)查或者委托的第三方資信調(diào)查公司打開方便之門；利用相關(guān)社會(huì)團(tuán)體、協(xié)會(huì)組織的信息對(duì)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行資信了解；利用媒體報(bào)道對(duì)相關(guān)被投資的用能單位或企業(yè)的信息進(jìn)行收集并核實(shí)；利用用能單位或企業(yè)的市場(chǎng)經(jīng)營活動(dòng)的相關(guān)信息進(jìn)行收集并核實(shí)；利用用能單位或企業(yè)與其他單位、客戶、供應(yīng)商所進(jìn)行的經(jīng)營活動(dòng)的履約情況和守信情況進(jìn)行信息收集并核實(shí)。將所有收集并核實(shí)過的信息合到一起，并做最后的資信評(píng)分，可以10分的總分進(jìn)行評(píng)分，每個(gè)分類各占2分。只有評(píng)分達(dá)到8分以上的用能單位或企業(yè)，節(jié)能服務(wù)公司才能與之合作。2.2對(duì)第三方審核機(jī)構(gòu)資質(zhì)和公正性開展盡職調(diào)查。合同能源管理的特殊性在于其所對(duì)應(yīng)的節(jié)能服務(wù)機(jī)構(gòu)在向用能單位或企業(yè)提供節(jié)能服務(wù)之后，用能單位或企業(yè)需要以節(jié)能效益支付合同能源管理服務(wù)機(jī)構(gòu)的投入及合適的利潤，而服務(wù)機(jī)構(gòu)則分享項(xiàng)目節(jié)能效益以幫其實(shí)現(xiàn)目的。在此過程中，需要具備一定資質(zhì)和權(quán)威性、公正性的第三方審核機(jī)構(gòu)的加入，才能幫助雙方鑒定節(jié)能效果，益規(guī)避節(jié)能量受動(dòng)態(tài)變化因素影響。所以，第三方審核機(jī)構(gòu)在節(jié)能服務(wù)公司或機(jī)構(gòu)、用能單位或企業(yè)之間扮演著重要的角色，這個(gè)角色必然要求資質(zhì)達(dá)標(biāo)，并具有權(quán)威性和公正性，尤其是公正性對(duì)于節(jié)能服務(wù)公司或機(jī)構(gòu)更為重要。所以，節(jié)能服務(wù)公司有必要對(duì)第三方審核機(jī)構(gòu)的資質(zhì)和公正性開展盡職調(diào)查，只有確定第三方審核機(jī)構(gòu)的資質(zhì)和公正性都能達(dá)標(biāo)，才能由該機(jī)構(gòu)擔(dān)任節(jié)能效果鑒定的重任。3.涉稅法律風(fēng)險(xiǎn)防范。3.1對(duì)不同計(jì)稅方式稅務(wù)作精準(zhǔn)測(cè)算。考慮到節(jié)能服務(wù)公司放棄免稅權(quán)，用能單位或企業(yè)可地溝6%的進(jìn)項(xiàng)稅，采購節(jié)能設(shè)備和其他貨物所取得的專用發(fā)票也可用于抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的情況。再從整個(gè)交易而言，節(jié)能稅務(wù)可能比放棄免稅更低。所以，節(jié)能服務(wù)公司應(yīng)對(duì)這兩種不同計(jì)稅方式的稅負(fù)作精準(zhǔn)的測(cè)算，再結(jié)合單位或企業(yè)自身業(yè)務(wù)情況及用能單位相應(yīng)的稅負(fù)狀況等其他相關(guān)的因素。測(cè)算后再最終決定是否選擇放棄免稅權(quán)。3.2慎重選擇供應(yīng)商身份。在我國“營改增”全面實(shí)施后，增值稅的抵扣需要增值稅專用發(fā)票。所以，投資方在選擇供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)慎重對(duì)納稅人的身份進(jìn)行選擇，有條件的情況下盡量不選小規(guī)模納稅人作為供應(yīng)商，而盡可能地選擇信譽(yù)良好的大型供應(yīng)商和分包商合作。如此可降低增值稅稅負(fù)，而且也能夠藉此提升自身管理水平，減少各項(xiàng)節(jié)能經(jīng)營管理成本的支出。4.投資環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)防范。4.1了解合同能源管理投資的相關(guān)法律規(guī)范和政策調(diào)整。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)歸根到底是法制經(jīng)濟(jì)和政策經(jīng)濟(jì)，與其他企業(yè)一樣，節(jié)能服務(wù)公司的所有經(jīng)營活動(dòng)同樣離不開法律規(guī)范和政策調(diào)整。然而不同的投資項(xiàng)目之間存在一定差異。所有全面了解并掌握與合同能源管理投資相關(guān)的法律規(guī)范和政策調(diào)整，熟悉我國相關(guān)法律規(guī)范的具體操作規(guī)程及密切關(guān)注國家宏觀、圍觀調(diào)控變動(dòng)方向，以加強(qiáng)對(duì)自我的保護(hù)，合法有效地開展投資經(jīng)營活動(dòng)。這是避免政策和法律變動(dòng)給節(jié)能服務(wù)公司項(xiàng)目投資帶去法律風(fēng)險(xiǎn)的必要措施。法律規(guī)范包括法律、法規(guī)、規(guī)章、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，國家政策規(guī)定則包括國家對(duì)合同能源管理的稅收調(diào)整、支持程度變動(dòng)及其他的規(guī)則和政策更改動(dòng)向。4.2起草《投資條款清單》?！稐l款投資清單》是為了保障合同能源管理投資方節(jié)能服務(wù)公司或機(jī)構(gòu)和被投資方用能單位或企業(yè)雙方利益不受侵犯，同時(shí)也是為了幫助節(jié)能服務(wù)公司或機(jī)構(gòu)因融資環(huán)境變動(dòng)、被投資方業(yè)務(wù)發(fā)生變化、能源價(jià)格大幅變動(dòng)而需承擔(dān)巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)?！锻顿Y條款清單》應(yīng)包含項(xiàng)目投資金額、投資的前提條件、充分稀釋后的股權(quán)價(jià)格和股權(quán)形式、反稀釋條款、回購條款、保護(hù)性條款等，但該投資條款清單中除了一些特定條款之后，其它條款不具有確定投資的法律效力。所以，對(duì)于投資方而言，還應(yīng)該制定相應(yīng)的條款以避免被投資方與第三方洽談相同融資。
四、結(jié)語
關(guān)鍵詞：合同能源管理；林木生物質(zhì)；融資；節(jié)能
作者簡介：張彩虹，北京林業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院統(tǒng)計(jì)系學(xué)科負(fù)責(zé)人，教授，博士生導(dǎo)師。
中圖分類號(hào)：F326.2；DF4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2013.02.10 文章編號(hào)：1672-3309（2013）02-23-03
一、合同能源管理的定義
合同能源管理，在國外簡稱EPC（Energy Performance Contracting），在國內(nèi)廣泛地被稱為EMC（Energy Management Contracting），是20世紀(jì)70年代，起源于西方發(fā)達(dá)國家的一種全新節(jié)能模式。
它是指能源服務(wù)公司與用能單位以契約形式約定節(jié)能目標(biāo)，能源服務(wù)公司提供節(jié)能服務(wù)，用能單位以節(jié)能效益支付能源服務(wù)公司投入及其合理利潤。其基本框架是用能單位將本單位的節(jié)能工作外包給能源服務(wù)公司，不需要事先支付改造和服務(wù)費(fèi)用，并通過減少的能源費(fèi)用支出償付能源服務(wù)公司，并在項(xiàng)目結(jié)束后獲得節(jié)能資產(chǎn)的所有權(quán)；能源服務(wù)公司依靠自己的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，有效降低客戶能源消耗，分享節(jié)能收益并獲得利潤收益。合同能源管理實(shí)現(xiàn)了能源服務(wù)公司、用能單位和社會(huì)三方共贏，并逐步發(fā)展形成了以合同能源管理機(jī)制為商務(wù)模式的新興節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)（賈曉燕 2012）。
它的實(shí)質(zhì)是一種以減少的能源費(fèi)用來支付節(jié)能項(xiàng)目全部成本的節(jié)能投資方式。這種節(jié)能投資方式允許用戶使用未來的節(jié)能收益為用能單位和能耗設(shè)備升級(jí)，以及降低目前的運(yùn)行成本。節(jié)能服務(wù)合同在實(shí)施節(jié)能項(xiàng)目的企業(yè)（用戶）與專門的盈利性能源管理公司之間簽訂，它有助于推動(dòng)節(jié)能項(xiàng)目的開展。
二、合同能源管理的服務(wù)模式
目前，合同能源管理的服務(wù)模式主要有：節(jié)能效益分享模式、節(jié)能量擔(dān)保模式、能源管理外包模式、設(shè)備租賃模式、創(chuàng)新工程施工模式、BOOT 模式等。
王一（2011）對(duì)各種模式做了研究，指出節(jié)能效益分享模式，是在合同約定的年限內(nèi)，節(jié)能服務(wù)公司負(fù)責(zé)融資并為用戶提供技術(shù)服務(wù)，根據(jù)服務(wù)后的節(jié)能效益預(yù)算或根據(jù)實(shí)際運(yùn)行的效益分析，與用戶按照約定的比例分享項(xiàng)目實(shí)施后節(jié)省的費(fèi)用。
節(jié)能量擔(dān)保模式，是指在節(jié)能服務(wù)公司向客戶承諾最低節(jié)能指標(biāo)，保證其項(xiàng)目在改造后的節(jié)能收益。
能源管理外包模式，是指節(jié)能服務(wù)公司將用能單位所有的能源費(fèi)用進(jìn)行托管，由節(jié)能公司支付項(xiàng)目改造所需要的費(fèi)用，并獨(dú)自享受通過節(jié)約所得的能源效益。
設(shè)備租賃模式是指節(jié)能服務(wù)公司在采用租賃方式購買設(shè)備租賃期內(nèi)，設(shè)備所有權(quán)歸節(jié)能服務(wù)公司所有，當(dāng)其收回投資及利息后，設(shè)備歸用戶所有。
創(chuàng)新工程施工模式，是指客戶會(huì)委托節(jié)能服務(wù)公司做能源審計(jì)、節(jié)能方案設(shè)計(jì)、節(jié)能改造工程施工，并提前支付工程的預(yù)付款、在工程結(jié)束后支付竣工款。
BOOT模式源于自然資源開發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，屬于BOT（建設(shè)―經(jīng)營―移交）結(jié)構(gòu)。新能源等分散能源供應(yīng)建設(shè)項(xiàng)目和熱點(diǎn)聯(lián)產(chǎn)項(xiàng)目，類似于自然資源開發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，（建設(shè)―擁有―經(jīng)營―移交）模式應(yīng)用較多。
趙靜蕊（2011）則研究了各種模式在目前的合同能源管理項(xiàng)目里面所占的比例，分別是節(jié)能分享模式占約32%，節(jié)能量擔(dān)保模式處于主導(dǎo)地位，達(dá)到約57%，能源管理外包模式占約8%，設(shè)備租賃模式占約3%。
盧志堅(jiān)、孫元欣等（2012）分析了在各種模式下，節(jié)能服務(wù)公司需要承擔(dān)的工作以及對(duì)于雙方的風(fēng)險(xiǎn)和收益等。
在以上這些模式中，節(jié)能效益分享和節(jié)能擔(dān)保模式應(yīng)用最廣，它們分別注重了能源節(jié)約達(dá)到的水平和節(jié)約的相關(guān)費(fèi)用。
三、合同能源管理的融資模式
合同能源管理起步較早的國家包括美國、德國、法國、日本和巴西等，目前，這些國家已經(jīng)形成了比較成熟的融資模式。比較有代表性的模式有：保證節(jié)能量結(jié)構(gòu)融資模式、共享節(jié)能量結(jié)構(gòu)融資模式，又以前者的應(yīng)用較多。巴西則建立了獨(dú)特的保證基金融資模式， 即Super ESCO 模式以及SPE融資模式（丁友衛(wèi) 2012）。
孫碧（2011）指出，合同能源管理的融資模式主要有：債券融資、股權(quán)融資、證券化融資、設(shè)立專項(xiàng)能源基金融資等，結(jié)合債權(quán)和股權(quán)融資，可推得可轉(zhuǎn)換債券融資，而債券融資的主要債務(wù)形式又包括商業(yè)銀行信貸、債券融資、租賃融資等。
李玉靜、胡振一（2009）指出，在借鑒巴西的經(jīng)驗(yàn)時(shí)，我國在拓展合同能源管理融資模式時(shí)，可以選擇引入多機(jī)構(gòu)、多方位的融資模式。巴西的保證基金模式、Super EMCo 及特殊目的公司模式，我國都是可以嘗試的。但絕不可以照搬照抄，要能夠針對(duì)具體的節(jié)能市場(chǎng)需要，可以考慮運(yùn)用Super EMCo模式；保證基金融資模式更具有借鑒意義，因?yàn)楦鶕?jù)我國國情，引入擔(dān)保可以使我國EMC突破銀行惜貸的束縛；特殊目的公司模式，我國并沒有應(yīng)用。
葉倩、吳晶瑋、鐘奕等（2012）也強(qiáng)調(diào)，成功的融資離不開政府的引導(dǎo)和支持。政府可在對(duì)ESCO公司進(jìn)行備案的基礎(chǔ)上建立信用評(píng)級(jí)制度；進(jìn)一步建立健全針對(duì)合同能源管理項(xiàng)目的財(cái)稅政策和法律監(jiān)管體系，對(duì)合同能源管理項(xiàng)目減免稅收，明確補(bǔ)貼額度，明確各利益方的法律責(zé)任，推動(dòng)合同能源管理行業(yè)健康有序發(fā)展。同時(shí)為培育合同能源管理市場(chǎng)，政府還可成立專項(xiàng)基金，為合同能源管理項(xiàng)目融資進(jìn)行擔(dān)保，提供穩(wěn)健的融資保證，從而免除投融資機(jī)構(gòu)的后顧之憂。
四、林木生物質(zhì)能源介紹
（一）林木生物質(zhì)能源
“中國林木生物質(zhì)資源潛力與開發(fā)機(jī)制研究”課題組在其研究報(bào)告（2006）中指出，林木生物質(zhì)能源資源是指將太陽能轉(zhuǎn)化的生物量經(jīng)林業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的可以成為能源的物質(zhì)，它是林木總生物資源量的組成部分。王連茂（2009）在其研究中提出林木生物質(zhì)是指以木本、草木植物為主的生物質(zhì)，把來自森林的能源界定為“林業(yè)生物質(zhì)能源”，指出“林業(yè)生物質(zhì)能源是指林木生物質(zhì)本身所固定和貯藏的化學(xué)能，這種化學(xué)能由太陽能轉(zhuǎn)化而形成”。劉剛和沈鐳（2007）認(rèn)為林木生物質(zhì)能源是指可用于能源或薪柴的森林及其他木質(zhì)資源。
林木生物質(zhì)能源資源一般指沒有加工利用價(jià)值從而形成直接增值效益的林產(chǎn)品原料。可用于發(fā)展成為生物質(zhì)能源的林木生物質(zhì)資源主要有薪炭林生物質(zhì)資源、灌木林生物質(zhì)資源，以及林業(yè)生產(chǎn)和更新剩余物生物質(zhì)資源。
（二）林木生物質(zhì)能源資源潛力
呂文等（2005）根據(jù)調(diào)查研究，初步測(cè)算出我國森林生物量約180億噸，每年可獲得的資源量約9億噸，可用于能源開發(fā)的資源量近3億噸。洪浩等（2011）研究指出，“十二五”期間，全國共有1.04億公頃（15.6億畝）林地要進(jìn)行清林撫育，按照每畝林地至少產(chǎn)生500KG清林撫育剩余物計(jì)算，全國將產(chǎn)生7.8億噸林業(yè)剩余物。
另根據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，全國木材加工企業(yè)年加工能力9379.85萬m3，產(chǎn)出剩余物約0.418億噸；木材制品拋棄物約0.60億噸。另外，我國薪炭林生物質(zhì)總量是0.66億噸，灌木林的生物量約為2.15億噸。
綜上可見，林木生物質(zhì)能源資源潛力巨大，有待于開發(fā)和利用。
五、生物質(zhì)能源在合同能源管理中的應(yīng)用前景構(gòu)想
張燕、馬越、陳勝（2012）指出，發(fā)展生物質(zhì)能源是當(dāng)今世界各國改變能源消耗、控制環(huán)境污染的主要途徑，傳統(tǒng)發(fā)展模式的單一性使得各國迫切需要尋求發(fā)展生物質(zhì)能源的新路徑。合同能源管理作為一種先進(jìn)的能源管理模式和市場(chǎng)化運(yùn)作的節(jié)能新機(jī)制，其獨(dú)特的市場(chǎng)主體結(jié)構(gòu)、多元的融資渠道和規(guī)范的監(jiān)管體制都將為解決生物質(zhì)能源發(fā)展中出現(xiàn)的相關(guān)問題提供契機(jī)。
蔣建林（2010）也指出，合同能源管理中利用生物質(zhì)燃料替代化石能源，負(fù)責(zé)從生物質(zhì)燃料生產(chǎn)到使用的一整套管理實(shí)施并承擔(dān)所有費(fèi)用，按照低于客戶原運(yùn)行成本5%～20%的蒸汽或熱水價(jià)格跟客戶結(jié)算，合作期滿后將鍋爐贈(zèng)送給客戶，免除了客戶的投資風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)。該模式在客戶無需投資的情況下，實(shí)實(shí)在在地降低客戶的生產(chǎn)能耗，讓客戶樹立依靠可再生清潔能源替代高污染的化石能源的綠色企業(yè)形象。
以東莞市為例，據(jù)《東莞日?qǐng)?bào)》報(bào)道，根據(jù)東莞市2011年初定下方案，兩年內(nèi)全市逐步淘汰改造全市小工業(yè)鍋爐1200 臺(tái)，即4 蒸噸/小時(shí)以下，使用8 年以上10 蒸噸/小時(shí)以下的燃煤鍋爐。
為抓住鍋爐改造中出現(xiàn)的商機(jī)，近來市場(chǎng)上出現(xiàn)一種全新的鍋爐能源改造模式：能源生產(chǎn)企業(yè)以合同能源管理（EMC）的方式集中供氣，企業(yè)用戶只需繳納使用費(fèi)，接入管道就可以使用蒸汽。
雖然目前這樣的方式還不是很成熟，尚在試驗(yàn)階段，但是相信隨著合同能源管理模式的推進(jìn)和生物質(zhì)能源的廣泛應(yīng)用，兩者的結(jié)合會(huì)帶來更多的益處。
這樣的事例目前不勝枚舉。然而根據(jù)生物質(zhì)能源和合同能源管理模式的特點(diǎn)，兩者的結(jié)合還會(huì)產(chǎn)生一些新的問題。比如，具體的組織模式、運(yùn)行機(jī)制等，合同能源管理應(yīng)用到林木生物質(zhì)能源領(lǐng)域帶來的環(huán)境效益的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等，還有需要什么樣的政策性支持等，都有非常高的理論和實(shí)踐意義。
因此，本文提出了合同能源管理在林木生物質(zhì)能源領(lǐng)域的應(yīng)用研究，以期通過研究，可以分析合同能源管理在林木生物質(zhì)能源領(lǐng)域應(yīng)用的運(yùn)作模式和相關(guān)的政策性建議。
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關(guān)鍵詞：合同能源管理；EPC；風(fēng)險(xiǎn)來源；預(yù)防措施
1 概述
合同能源管理（EPC）是節(jié)能服務(wù)公司為企業(yè)用戶提供資金投入、能耗診斷、技能技術(shù)改造的實(shí)施及驗(yàn)收等系統(tǒng)服務(wù)，企業(yè)用技術(shù)改造后的節(jié)能費(fèi)用支付節(jié)能服務(wù)公司的成本及利潤所得。EPC項(xiàng)目實(shí)施基礎(chǔ)是未來收益，而項(xiàng)目實(shí)施的初期需要的資金額度較大，項(xiàng)目運(yùn)行周期長，再加上外部環(huán)境的影響，導(dǎo)致節(jié)能服務(wù)公司在經(jīng)營過程中面臨著一系列的風(fēng)險(xiǎn)。了解EPC項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)來源，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，是促進(jìn)EPC項(xiàng)目健康發(fā)展的有效途徑。
2 合同能源管理風(fēng)險(xiǎn)來源與種類
2.1 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是指由于政治、經(jīng)濟(jì)、能源價(jià)格的變化或波動(dòng)，引起的項(xiàng)目外部環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)。政治方面，國家政局、政策的穩(wěn)定性和連續(xù)性，會(huì)對(duì)企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生直接影響。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期內(nèi)，能否實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)銀行信貸業(yè)務(wù)；項(xiàng)目實(shí)施過程中，銀行利率是否發(fā)生變化，這些經(jīng)濟(jì)政策的變化可能會(huì)影響能源管理項(xiàng)目的融資方式及效果。能源價(jià)格的不穩(wěn)定性，同樣會(huì)對(duì)能源管理項(xiàng)目的節(jié)能效益帶來重大影響。
2.2 節(jié)能技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 節(jié)能技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)是由節(jié)能技術(shù)的可行性、可靠性和先進(jìn)性引起的。技能技術(shù)質(zhì)量引起的風(fēng)險(xiǎn)，是指節(jié)能產(chǎn)品會(huì)對(duì)節(jié)能效果和企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)造成影響，若在項(xiàng)目實(shí)施過程中由于技術(shù)質(zhì)量出現(xiàn)問題，可能會(huì)對(duì)企業(yè)的正常生產(chǎn)造成影響，對(duì)被服務(wù)企業(yè)的損失進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)賠償，是能源項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)來源。
2.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要源于項(xiàng)目的市場(chǎng)潛力和持續(xù)力，具體表現(xiàn)為市場(chǎng)的需求風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。需求方面，企業(yè)對(duì)合同能源管理機(jī)制了解不夠，多持觀望態(tài)度；而新研發(fā)的節(jié)能技術(shù)在推廣方面也存在一定的困難，能源管理公司無法對(duì)市場(chǎng)做出準(zhǔn)確的判斷；競(jìng)爭方面，國外節(jié)能服務(wù)公司在資金和技術(shù)方面具有較大的優(yōu)勢(shì)，給我國節(jié)能服務(wù)公司的發(fā)展提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。
2.4 組織管理風(fēng)險(xiǎn) 組織管理風(fēng)險(xiǎn)主要包括決策、人才、財(cái)務(wù)和信息管理風(fēng)險(xiǎn)。決策者若不從長遠(yuǎn)發(fā)展的角度看待問題，可能會(huì)造成錯(cuò)誤的決策，給企業(yè)帶來損失的同時(shí)，也影響了能源管理項(xiàng)目的實(shí)施；節(jié)能事業(yè)需要專業(yè)的技術(shù)人才、市場(chǎng)營銷人才以及管理人才，只有具備高度的責(zé)任心、專業(yè)技術(shù)水平的人才加入，才能為能源管理項(xiàng)目的順利實(shí)施提供可靠保障。
2.5 客戶風(fēng)險(xiǎn) 客戶風(fēng)險(xiǎn)主要來自于客戶企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)和施工風(fēng)險(xiǎn)。若客戶企業(yè)在節(jié)能效益評(píng)估中故意隱瞞和虛報(bào)，可能會(huì)影響能源公司的收益；由于市場(chǎng)競(jìng)爭機(jī)制的不健全，客戶企業(yè)可能會(huì)中途更換條件更為優(yōu)惠的節(jié)能企業(yè)，客戶企業(yè)更換領(lǐng)導(dǎo)或管理人員的，也會(huì)影響合同的順利執(zhí)行；施工過程中，客戶企業(yè)若不積極配合能源公司，可能會(huì)影響項(xiàng)目的進(jìn)度和完成情況。
3 合同能源管理風(fēng)險(xiǎn)防控措施
3.1 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的防控措施 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的可控性不高，只能采取一定的措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。首先，能源管理項(xiàng)目的合作雙方應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)及其發(fā)展趨勢(shì)做深入了解，選取科學(xué)的融資方式或貸款方式避免環(huán)境危險(xiǎn)。在制定合作合同時(shí)，應(yīng)將能源項(xiàng)目實(shí)施過程中可能發(fā)生的所有費(fèi)用計(jì)算在內(nèi)。其次，對(duì)我國的法律法規(guī)進(jìn)行深入研究，尤其是對(duì)節(jié)能領(lǐng)域的政策及優(yōu)惠措施，進(jìn)行詳實(shí)的了解。最后，節(jié)能服務(wù)公司的收益主要受電力、煤礦等能源價(jià)格的影響，可在合同中以確定的價(jià)格支付來規(guī)避能源價(jià)格變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
3.2 技能技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的防控措施 節(jié)能設(shè)備不僅關(guān)系到投資成本，還關(guān)系到項(xiàng)目的節(jié)能效果，對(duì)項(xiàng)目的成本和利潤都有直接影響，因此節(jié)能設(shè)備的購置費(fèi)用占項(xiàng)目成本的主要部分，是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主要來源，同時(shí)也是可控的風(fēng)險(xiǎn)因素。首先，應(yīng)該選用先進(jìn)的節(jié)能技術(shù)，盡可能最大限度的節(jié)約企業(yè)的能源成本；其次，要對(duì)能源管理項(xiàng)目的節(jié)能量進(jìn)行可靠的預(yù)測(cè)和估計(jì)，并在項(xiàng)目完成后，對(duì)節(jié)能效果進(jìn)行客觀分析，確認(rèn)責(zé)任方，并將具體的賠償細(xì)則在合同中做出明確規(guī)定。
3.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施 為減少市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，能源公司應(yīng)做好市場(chǎng)調(diào)研工作，對(duì)調(diào)研數(shù)據(jù)及結(jié)果進(jìn)行科學(xué)的分析，選擇可行的改進(jìn)項(xiàng)目，降低風(fēng)險(xiǎn)投資。另外，還可通過組合投資、聯(lián)合投資、階段性投資的方法，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散，以保障企業(yè)投資的收益。同一項(xiàng)目采取分階段投資，可有效規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
3.4 管理風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施 首先，加強(qiáng)對(duì)節(jié)能公司的控制和監(jiān)管力度。促使節(jié)能公司利用先進(jìn)的企業(yè)管理理念，對(duì)項(xiàng)目的決策、經(jīng)營、實(shí)施等內(nèi)容進(jìn)行有效管理，提升企業(yè)管理的專業(yè)性和效率。其次，在人才風(fēng)險(xiǎn)控制方面，通過建立有效的激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)工作人員的責(zé)任感和工作熱情。員工個(gè)人利益與企業(yè)利益融為一體時(shí)，可有效提升員工的責(zé)任意識(shí)和團(tuán)隊(duì)精神，促使其在工作過程中主動(dòng)承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)責(zé)任。
3.5 客戶風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施 在項(xiàng)目洽談階段，節(jié)能公司應(yīng)對(duì)客戶企業(yè)的經(jīng)營狀況進(jìn)行充分了解，不僅要調(diào)查客戶企業(yè)的信譽(yù)度，還應(yīng)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營狀況、管理狀況、銷售狀況及發(fā)展前景進(jìn)行充分了解，以減少投資風(fēng)險(xiǎn)。節(jié)能公司應(yīng)按照合同規(guī)定內(nèi)容完成項(xiàng)目的改造，促使客戶企業(yè)能準(zhǔn)時(shí)付款，避免由于施工周期延長，增加貸款利益的狀況發(fā)生。為實(shí)現(xiàn)以上目標(biāo)，應(yīng)對(duì)各設(shè)備的交付日期進(jìn)行明確規(guī)定，仔細(xì)計(jì)劃施工步驟，并讓客戶企業(yè)充分了解相關(guān)信息，提高客戶企業(yè)的配合度。另外，還應(yīng)在施工進(jìn)度中留有一定的余地，防止由于突發(fā)事件貽誤工期的情況發(fā)生。
4 總結(jié)
隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不斷發(fā)展，企業(yè)生產(chǎn)帶給環(huán)境的負(fù)擔(dān)越來越重，不僅影響了人們的日常生活，還增大了企業(yè)的能源消耗，降低了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。在國家提倡節(jié)能減排的號(hào)召下，各企業(yè)開始重視節(jié)能減排工作，能源管理項(xiàng)目由此得到發(fā)展。節(jié)能公司在開展業(yè)務(wù)過程中，可能會(huì)遇到環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)等，影響項(xiàng)目的收益，應(yīng)針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)采取必要的預(yù)防措施，保障項(xiàng)目的順利進(jìn)行，促進(jìn)能源管理行業(yè)的健康發(fā)展。
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【關(guān)鍵詞】合同能源管理；商業(yè)模式；機(jī)制設(shè)計(jì)
【中圖分類號(hào)】F426 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A 【文章編號(hào)】1002－736X(2012)03－0051－03
我國目前正處于工業(yè)化快速發(fā)展的時(shí)期，能源消耗大，能源利用率低，單位產(chǎn)值能耗和單位產(chǎn)品能耗呈現(xiàn)雙高態(tài)勢(shì)。從行業(yè)層面看，我國能源利用效率要低于國際先進(jìn)水平10％以上；從單位產(chǎn)品能耗看，鋼鐵、水泥和冶金等高能耗行業(yè)的主要產(chǎn)品單位能耗，平均比國際先進(jìn)水平高40％。這既是粗放式發(fā)展方式存在的問題，也是“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”，發(fā)展節(jié)能產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略機(jī)會(huì)。根據(jù)中國節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展報(bào)告(2008～2010)，2008年我國節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值增長417.3億元，2009年節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值增加到588億元，同比增幅40.9％。合同能源管理項(xiàng)目投資額從2008年的117億元增長到2009年的195億元，同比增長67％。2009年合同能源管理(EPC)項(xiàng)目形成年節(jié)能能力1757.9萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤(2008年節(jié)能能力為569.27萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤)，年減排1133.85萬噸二氧化碳(2008年減排二氧化碳367.18萬噸)。2009年，全國節(jié)能服務(wù)公司約502家，共實(shí)施節(jié)能項(xiàng)目4000多個(gè)，總投資280億元，節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)從業(yè)人員由2008年底的6.5萬人增加到2009年的11.3萬人，增幅達(dá)74％。2010年節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值預(yù)計(jì)達(dá)800億，增速有望保持30％～40％。目前，節(jié)能服務(wù)業(yè)的發(fā)展目前主要集中在工業(yè)和建筑兩大能源消耗產(chǎn)業(yè)，EMCA協(xié)會(huì)估計(jì)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)規(guī)模潛力約有4000億元，摩根士丹利的估計(jì)預(yù)測(cè)比較樂觀，認(rèn)為中國潛在的節(jié)能市場(chǎng)規(guī)?？蛇_(dá)到8000億元。
一、合同能源管理的發(fā)展歷程
20世紀(jì)70年代中期，“合同能源管理”(Energy Performance Contracting簡稱EPC；亦被稱之為Energy Manage，ment Contract，簡稱EMC)在發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家逐步培育和發(fā)展。合同能源管理是指專業(yè)節(jié)能服務(wù)公司(Energy Ser－vice Company，簡稱ESCO)與具有節(jié)能意愿的客戶簽訂服務(wù)合同，向客戶提供節(jié)能改造方案設(shè)計(jì)、原材料和設(shè)備采購、施工、培訓(xùn)、運(yùn)行維護(hù)、節(jié)能量監(jiān)測(cè)和能源效率審計(jì)等綜合服務(wù)，而且專業(yè)節(jié)能公司常常墊付服務(wù)所需資金，并通過合同約定在未來一定時(shí)間段，從能源費(fèi)用的節(jié)約中逐漸收回投資并獲得一定利潤。傳統(tǒng)節(jié)能投資方式下，節(jié)能項(xiàng)目的所有風(fēng)險(xiǎn)和所有盈利都由節(jié)能投資的實(shí)施企業(yè)來承擔(dān)；合同能源管理方式下，允許用戶使用未來的節(jié)能收益來支付節(jié)能項(xiàng)目全部成本，一般不要求企業(yè)自身對(duì)節(jié)能項(xiàng)目進(jìn)行大筆投資。
1998年我國政府引入國際上先進(jìn)及成熟的合同能源管理節(jié)能新機(jī)制，同世界銀行、全球環(huán)境基金共同實(shí)施“世行一全球環(huán)境基金(GEF)中國節(jié)能促進(jìn)項(xiàng)目”，在北京、遼寧和山東三省市成立3個(gè)示范性能源管理公司，利用世行貸款探索合同能源管理的商業(yè)運(yùn)作。當(dāng)然，僅靠三家示范公司，僅靠世行的貸款是遠(yuǎn)不能滿足節(jié)能市場(chǎng)發(fā)展的需要。2003年國家發(fā)改委與世界銀行啟動(dòng)二期合作。節(jié)能市場(chǎng)的發(fā)展需要企業(yè)擁有自有資金，還需要獲得銀行貸款的支持，但是剛成立的節(jié)能服務(wù)公司一般貸款擔(dān)保能力比較差，項(xiàng)目二期設(shè)計(jì)了專項(xiàng)貸款擔(dān)保資金模式。中國投資擔(dān)保有限公司設(shè)立世行項(xiàng)目部為中小企業(yè)解決貸款擔(dān)保的難題，并專門成立了中國節(jié)能協(xié)會(huì)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)委員會(huì)(EMCA)，世行提供2200萬美元作為擔(dān)保資金幫助合適的企業(yè)獲取銀行貸款發(fā)展節(jié)能市場(chǎng)。2009年我國政府與世行啟動(dòng)了中國節(jié)能融資項(xiàng)目的三期合作，該項(xiàng)目通過中國進(jìn)出口銀行、華夏銀行和民生銀行這三家轉(zhuǎn)貸銀行利用世界銀行貸款，向國內(nèi)重點(diǎn)用能工業(yè)領(lǐng)域大中型企業(yè)節(jié)能技術(shù)改造項(xiàng)目提供貸款，解決大中型耗能企業(yè)節(jié)能改造資金短缺的問題。
二、合同能源管理的商業(yè)模式
商業(yè)模式概念最早出現(xiàn)在信息管理領(lǐng)域。20世紀(jì)90年代互聯(lián)網(wǎng)興起以后，商業(yè)模式成為企業(yè)界的時(shí)髦術(shù)語，并引起了理論界的關(guān)注，其內(nèi)涵也擴(kuò)大到企業(yè)管理領(lǐng)域的廣闊空間。合同能源管理也存在著商業(yè)模式問題，主要有如下四種方式。
(一)節(jié)能量保證型
節(jié)能服務(wù)公司在節(jié)能服務(wù)合同中承諾最低節(jié)能指標(biāo)(如節(jié)能量、節(jié)能率)，合同期內(nèi)一般由客戶歸還節(jié)能改造所需的貸款。如果合同期內(nèi)節(jié)能收益沒有達(dá)到承諾的最低指標(biāo)，節(jié)能服務(wù)公司需要補(bǔ)差給客戶；如果節(jié)能效果達(dá)到承諾最低指標(biāo)，節(jié)能服務(wù)公司可以獲得合同規(guī)定的服務(wù)費(fèi)用；如果節(jié)能收益超出合同規(guī)定，雙方可按合同事先商定的比例分享受超額收益。
(二)節(jié)能效益分享型
節(jié)能工程的改造投資可由節(jié)能服務(wù)公司單獨(dú)承擔(dān)，也可以根據(jù)合同約定與客戶共同分擔(dān)，節(jié)能服務(wù)公司與客戶按比例分享節(jié)能項(xiàng)目運(yùn)行后的收益。一般來說，節(jié)能服務(wù)公司前幾年的分成比例會(huì)比較高，以使其能盡快回收投資，獲得合理利潤。
(三)節(jié)能費(fèi)用托管型
客戶委托節(jié)能公司進(jìn)行節(jié)能改造和運(yùn)行管理，并按照合同約定支付托管費(fèi)用。節(jié)能服務(wù)公司通過提高能源效率降低能源費(fèi)用，并在合同期內(nèi)根據(jù)約定擁有全部或者部分節(jié)省的能源費(fèi)用。
(四)設(shè)備融資租賃型
節(jié)能服務(wù)公司為用戶購置和安裝節(jié)能設(shè)備，在設(shè)備租賃期內(nèi)用戶向節(jié)能服務(wù)公司分期支付租賃費(fèi)用后，期滿后設(shè)備歸用戶所有。
目前，節(jié)能效益分享型項(xiàng)目主要在建筑領(lǐng)域，節(jié)能量保證型項(xiàng)目與節(jié)能設(shè)備融資租賃型項(xiàng)目主要集中在工業(yè)領(lǐng)域，能源費(fèi)用托管型項(xiàng)目主要在具有一定規(guī)模的醫(yī)院、賓館、飯店和商場(chǎng)等商業(yè)領(lǐng)域。筆者運(yùn)用JamesRichardson(2005)的框架分析合同能源管理的商業(yè)模式(見表－1)。目前，節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)需要結(jié)合具體需求企業(yè)所在產(chǎn)業(yè)的特性和企業(yè)特質(zhì)設(shè)計(jì)具有復(fù)合型商業(yè)模式，比如節(jié)能效益分享型與節(jié)能量保證型相結(jié)合，節(jié)能效益分享型與能源費(fèi)用托管型相結(jié)合，租賃業(yè)務(wù)與合同能源管理相結(jié)合的復(fù)合型商業(yè)模式。
三、合同能源管理的運(yùn)作機(jī)制
(一)節(jié)能服務(wù)企業(yè)融資能力與節(jié)能前期投資需求之間存在矛盾
合同能源管理一般需要節(jié)能服務(wù)公司先期提供啟動(dòng)資金、設(shè)備和安裝調(diào)試以及維修保養(yǎng)等一攬子服務(wù)，后期逐漸回收收益。合同能源管理的資金來源包括自有資本、銀行商業(yè)貸款、政府貼息的節(jié)能專項(xiàng)貸款、設(shè)備供應(yīng)商允許的分期支付、電力公司的能源需求方管理(DSM)基金、專業(yè)債券和國際資本融資等。美國的節(jié)能服務(wù)公司主要是靠政府基金，而韓國是由政府委托商業(yè)銀行進(jìn)行貸款，日本則主要采用通過大財(cái)團(tuán)加上市融資
的模式。國內(nèi)EMC的資金渠道相對(duì)匱乏，大部分企業(yè)都依賴銀行貸款。但是，節(jié)能服務(wù)企業(yè)注冊(cè)資本少、資質(zhì)低，能效工程又常常是非資產(chǎn)性投資，節(jié)能設(shè)備的抵押價(jià)值不高，無形資產(chǎn)(如專利技術(shù))質(zhì)押貸款申請(qǐng)程序和監(jiān)管復(fù)雜，合同能源管理業(yè)務(wù)回報(bào)率也存在延遲性和不確定性，這些因素都使節(jié)能服務(wù)企業(yè)很難通過銀行的貸款審查，獲得貸款支持難度很大。
(二)節(jié)能服務(wù)公司自身實(shí)力與政府補(bǔ)貼要求之間存在差距
2010年6月財(cái)政部、國家發(fā)展改革委聯(lián)合出臺(tái)《關(guān)于印發(fā)合同能源管理財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金管理暫行辦法的通知》，中央財(cái)政決定2010年安排20億元，用于支持節(jié)能服務(wù)公司采取合同能源管理方式在工業(yè)、建筑和交通等領(lǐng)域以及公共機(jī)構(gòu)實(shí)行節(jié)能改造。年節(jié)能量在500噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上(含)、1萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤以下的工業(yè)節(jié)能改造項(xiàng)目給予獎(jiǎng)勵(lì)，其他節(jié)能改造項(xiàng)目的節(jié)能量下限放寬到100噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上(含)。獎(jiǎng)勵(lì)資金由中央財(cái)政和省級(jí)財(cái)政共同負(fù)擔(dān)。中央財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)為240元／噸標(biāo)準(zhǔn)煤，省級(jí)財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)不低于60元／噸標(biāo)準(zhǔn)煤。此次補(bǔ)貼具有力度大、范圍廣等特點(diǎn)，補(bǔ)貼力度粗略的計(jì)算相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)煤煤價(jià)(960元)的30％，補(bǔ)貼范圍也非常廣。但是，申請(qǐng)獎(jiǎng)勵(lì)的前提是節(jié)能服務(wù)公司必須具有500萬以上的注冊(cè)資本，節(jié)能服務(wù)公司投資70％以上，并在合同中約定節(jié)能效益分享方式。目前，多數(shù)節(jié)能服務(wù)公司自身實(shí)力不足，80％的節(jié)能服務(wù)公司注冊(cè)資本不超過500萬，多數(shù)企業(yè)還不具備先期投入70％的實(shí)力。
(三)合同能源管理的投資回報(bào)與合同雙方之間履約信用之間存在缺陷
國外的能源合同管理期限一般都是10-15年，合同雙方會(huì)在法律的框架下以及諸多能源政策、稅收政策和環(huán)保政策規(guī)定下規(guī)范運(yùn)作。由于能耗單位經(jīng)營狀況存在不確定，合同雙方亦存在是否違約的博弈，節(jié)能服務(wù)公司面臨節(jié)能整改費(fèi)用可能難以回收的風(fēng)險(xiǎn)。合同履約風(fēng)險(xiǎn)的存在，使得合同能源管理的合同管理期限呈現(xiàn)短期化的趨勢(shì)。雖然世行項(xiàng)目中試點(diǎn)的3家節(jié)能服務(wù)公司的投資回報(bào)率可以處于30％左右的水平，但是國內(nèi)合同能源管理的投資回報(bào)率仍然存在不確定性因素。以建筑行業(yè)的節(jié)能空調(diào)制造企業(yè)的10年期合同能源管理項(xiàng)目為例，設(shè)備利潤所占比重為30％，財(cái)政補(bǔ)貼所占比重為20％。不計(jì)入設(shè)備后期的調(diào)試管理費(fèi)和維修保養(yǎng)費(fèi)，設(shè)備投入的利潤率約為5％。合同能源管理項(xiàng)目還要對(duì)空調(diào)系統(tǒng)各部分運(yùn)行能耗指標(biāo)進(jìn)行精確計(jì)量，需要增加控制系統(tǒng)和計(jì)費(fèi)系統(tǒng)，約增加設(shè)備投入成本20％～30％?？照{(diào)設(shè)備制造商在權(quán)衡成本收益之后，會(huì)發(fā)現(xiàn)合同能源管理的商業(yè)模式“投人大、回報(bào)低”，不如直接銷售設(shè)備產(chǎn)品收益高。
(四)客戶單位的管理體制與節(jié)能收益的分配機(jī)制之間存在錯(cuò)位
不少能耗單位在節(jié)能理念方面仍然存在認(rèn)識(shí)誤區(qū)，一些大型能源類壟斷企業(yè)，盡管節(jié)能潛力很大，但是對(duì)能源費(fèi)用支出表現(xiàn)為“無所謂、不差錢”的態(tài)度，而且不愿意與能源服務(wù)企業(yè)分享節(jié)省下來的水電費(fèi)用。資金實(shí)力雄厚的大型能耗企業(yè)在比較“合同能源管理”與“技術(shù)改造”的方案之后，常常更愿意企業(yè)自己實(shí)際操作技術(shù)改造的投入，獨(dú)自享受節(jié)能的全部收益。國有企業(yè)的任期制和預(yù)算管理制度都可能會(huì)影響合同能源管理的推進(jìn)。在國有大型企業(yè)中，節(jié)能改造的初期投資大，成本回收時(shí)間較長，具有“前人栽樹，后人乘涼”的性質(zhì)，有些企業(yè)負(fù)責(zé)人不愿意在有限任期內(nèi)在節(jié)能改造方面進(jìn)行投入。
再比如，美國聯(lián)邦政府是全美最大的能源用戶，聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)約占能源服務(wù)產(chǎn)業(yè)收入的22％，但合同能源管理對(duì)于中國政府的具體機(jī)構(gòu)來說還存在節(jié)能收益的分配問題?，F(xiàn)有體制下，政府采購合同能源管理的服務(wù)后，節(jié)能收益都?xì)w國庫所有，這是制約政府機(jī)構(gòu)采用合同能源管理的一大因素。河北省已經(jīng)開始了有益的探索，該省規(guī)定凡是采用合同能源管理進(jìn)行節(jié)能的，節(jié)約資金的10％可以用作行政經(jīng)費(fèi)。
四、合同能源管理亟需基于價(jià)值網(wǎng)絡(luò)的商業(yè)模式創(chuàng)新
商業(yè)模式的創(chuàng)新除了價(jià)值鏈的分工以外，還包括重組價(jià)值鏈和構(gòu)造獨(dú)特的價(jià)值活動(dòng)體系的內(nèi)容。構(gòu)造獨(dú)特價(jià)值活動(dòng)體系的目的是使得合作聯(lián)盟尋找到競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)，獲得持續(xù)的價(jià)值。
(一)客戶真正獲得節(jié)能價(jià)值是合同能源管理商業(yè)模式設(shè)計(jì)的關(guān)鍵
客戶是否有節(jié)能的需求和動(dòng)力是合同能源管理的關(guān)鍵。一家單位如果實(shí)行電費(fèi)總額固定，節(jié)約的電費(fèi)歸自己支配的制度，這樣的企業(yè)就有積極性參與到合同能源管理之中；如果一個(gè)單位采用電費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，而投資節(jié)能改造則需要審批的制度，電費(fèi)的節(jié)約和浪費(fèi)與單位自身沒有利益關(guān)系，而設(shè)備投資反而需要層層審批，這樣的單位從事節(jié)能工作的積極性就會(huì)打折扣。
再比如，電梯節(jié)能改造技術(shù)已經(jīng)日臻完善，對(duì)電梯加裝能量回饋裝置可以達(dá)到節(jié)能40％的效果。電梯都有下降的勢(shì)能，尤其是從高層向低層的運(yùn)行過程中需要靠剎車來消除勢(shì)能，但是剎車會(huì)浪費(fèi)勢(shì)能，而能量回饋技術(shù)可以讓勢(shì)能變成電能，實(shí)現(xiàn)并網(wǎng)節(jié)能。居民小區(qū)內(nèi)的電梯節(jié)能改造具有廣闊的市場(chǎng)空間，但目前面臨現(xiàn)實(shí)的成本收益的分配問題。電梯作為公共電力設(shè)施，屬于設(shè)備運(yùn)行費(fèi)，電梯電費(fèi)是從物業(yè)管理費(fèi)中扣除。對(duì)于物業(yè)公司而言，節(jié)能電梯屬于改造項(xiàng)目而不是維修項(xiàng)目，無法使用房屋維修基金來進(jìn)行節(jié)能改造。此外，安裝節(jié)能設(shè)備受益者是小區(qū)物業(yè)公司。而購買節(jié)能設(shè)備的投資人卻常常是社區(qū)業(yè)主，業(yè)主很難有積極性對(duì)電梯進(jìn)行節(jié)能改造。如果物業(yè)公司直接投資改造節(jié)能電梯，一次性投資比較大，投資回收期和受益期比較長，物業(yè)公司本身的合同期也常常只有兩年，物業(yè)公司會(huì)面臨節(jié)能改造成功剛開始回收投資，物業(yè)管理合同就到期的問題，這會(huì)影響物業(yè)公司進(jìn)行節(jié)能投資的積極性。
(二)從全產(chǎn)業(yè)鏈可持續(xù)發(fā)展的視角設(shè)計(jì)商業(yè)模式是破解難題的可選思路
關(guān)鍵詞：EMC；節(jié)能改造；風(fēng)險(xiǎn)防范
引言
合同能源管理（EnergyManagementContract，簡稱EMC）是節(jié)能服務(wù)公司通過與企業(yè)簽訂能源管理合同，為企業(yè)提供綜合性的節(jié)能服務(wù)，幫助企業(yè)節(jié)能降耗，并與企業(yè)分享節(jié)能效益，以此取得節(jié)能服務(wù)報(bào)酬和合理利潤的一種商業(yè)運(yùn)作模式。對(duì)于企業(yè)來說可以實(shí)現(xiàn)零投資、零風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)，降低建筑能源消耗，提升設(shè)備系統(tǒng)能效，同時(shí)建立企業(yè)綠色形象；對(duì)于節(jié)能服務(wù)公司來說可以利用資金優(yōu)勢(shì)實(shí)施綜合性的節(jié)能服務(wù)，提升公司業(yè)績及市場(chǎng)影響力。20世紀(jì)90年代初，合同能源管理新機(jī)制登陸我國。經(jīng)過多年的發(fā)展，2003-2013年，我國合同能源管理行業(yè)投資規(guī)模不斷擴(kuò)大，復(fù)合增長率高達(dá)50.45%，說明行業(yè)發(fā)展迅速。2012年，投資規(guī)模為557.65億元，同比增長35.21%；2013年，中國合同能源管理投資增長到742.32億元，增幅為33.12％，相應(yīng)實(shí)現(xiàn)的節(jié)能量達(dá)到2559.72萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤，減排二氧化碳6399.31萬噸[1]。隨著國內(nèi)、國際的能源價(jià)格都在迅速上漲，較低的能源利用效率大大增加了經(jīng)濟(jì)增長和企業(yè)發(fā)展的成本，而國內(nèi)能源利用技術(shù)、能源產(chǎn)品和能源管理與使用模式的落后也大大增加了中國單位國民生產(chǎn)總值的能耗水平，與發(fā)達(dá)國家的能耗水平相比相差十幾倍甚至幾十倍。因此，節(jié)能降耗是中國現(xiàn)階段發(fā)展所面臨的重要問題，這也說明了國內(nèi)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)、能源管理技術(shù)存在著巨大的發(fā)展?jié)摿涂臻g[1]。合同能源管理作為一種對(duì)合同雙方“雙贏”的商業(yè)模式具有廣闊的市場(chǎng)空間，如何在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下加快合同能源管理模式的推廣意義重大。合同能源管理在我國推廣大約已有20年的時(shí)間，取得了一定的經(jīng)濟(jì)效益，也贏得了社會(huì)的廣泛認(rèn)可。但是從總體上來看，合同能源管理項(xiàng)目存在諸多風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如中國目前的信用機(jī)制尚不完善，客戶信用差會(huì)帶來回款困難；或是客戶由于經(jīng)營不善，盈利能力下降，可能會(huì)導(dǎo)致履約困難，不愿支付節(jié)能效益款；或是節(jié)能服務(wù)合同的不完善，對(duì)一些細(xì)節(jié)規(guī)定得不夠詳盡，導(dǎo)致在合同執(zhí)行過程產(chǎn)生糾紛及問題；或是金融和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期、能否如期獲得銀行貸款、合同期內(nèi)的通貨膨脹率變化、利率變化等問題導(dǎo)致對(duì)項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)生偏離；最后是技術(shù)方面，選用的節(jié)能改造技術(shù)未達(dá)到預(yù)期測(cè)算的節(jié)能效果，導(dǎo)致無法產(chǎn)生節(jié)能效益的情況[2-4]。由于缺少合理的風(fēng)險(xiǎn)防范和管理機(jī)制，因此我國目前合同能源管理市場(chǎng)規(guī)模有限。本文主要從合同能源管理項(xiàng)目的篩選、模式分類選擇，以及影響項(xiàng)目收益等角度出發(fā)，給EMC項(xiàng)目全過程風(fēng)險(xiǎn)防范的建議和方法。旨在通過這些方法提高EMC項(xiàng)目的普及率，為我國節(jié)能減排大事業(yè)做貢獻(xiàn)。
1、合同能源管理建筑節(jié)能項(xiàng)目篩選原則
合同能源管理項(xiàng)目一般合同期限較長，且投資規(guī)模較大，存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，因此在前期項(xiàng)目選擇上需要慎重，盡量選擇優(yōu)質(zhì)的項(xiàng)目，從源頭上避免因項(xiàng)目選擇的不合理造成的用能企業(yè)和節(jié)能服務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)。（1）建筑規(guī)模及能耗費(fèi)用總量達(dá)到一定的規(guī)模合同能源管理項(xiàng)目的重點(diǎn)是“節(jié)能”，節(jié)能效益=項(xiàng)目收益，因此在項(xiàng)目選擇上應(yīng)盡量選擇建筑面積及能耗量達(dá)到一定規(guī)模的項(xiàng)目，在此基礎(chǔ)上實(shí)施節(jié)能改造或優(yōu)化才能有較大的空間，同時(shí)能耗基數(shù)較大抵御各種不確定因素影響的能力更強(qiáng)。（2）建筑能耗強(qiáng)度較大且存在較好的節(jié)能潛力選擇同類型建筑中能耗強(qiáng)度明顯偏高或處于中等水平，且用能系統(tǒng)在效率提升和運(yùn)營管理方面存在明顯的優(yōu)化潛力的項(xiàng)目。（3）建筑產(chǎn)權(quán)較為清晰合同能源管理項(xiàng)目由節(jié)能服務(wù)公司投資，需簽訂長期的節(jié)能服務(wù)合同，若建筑產(chǎn)權(quán)不清晰或多產(chǎn)權(quán)人，后續(xù)合同條款的履行存在較大的不確定性。（4）有較好的支付能力合同能源管理項(xiàng)目需用能企業(yè)定期支付節(jié)能服務(wù)費(fèi)用，因此需要用能企業(yè)有較好的支付能力。（5）有較好的運(yùn)行數(shù)據(jù)記錄節(jié)能效益預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性是決定合同能源管理項(xiàng)目能否成功的關(guān)鍵，因此需要建筑具有較完備的能耗賬單及歷史運(yùn)行數(shù)據(jù)，據(jù)此來測(cè)算節(jié)能效益可大大降低節(jié)能效益預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。（6）建筑業(yè)態(tài)及業(yè)務(wù)量較穩(wěn)定建筑業(yè)態(tài)的調(diào)整及業(yè)務(wù)量的變化會(huì)對(duì)建筑能耗產(chǎn)生明顯的影響，若業(yè)務(wù)量大幅度提高會(huì)增加改造后能耗，使項(xiàng)目節(jié)能收益受到較大影響，因此在項(xiàng)目選擇時(shí)盡量選擇業(yè)態(tài)和業(yè)務(wù)量較為穩(wěn)定的項(xiàng)目。
2、合同能源管理建筑節(jié)能模式分類及適用性
根據(jù)公共建筑的建筑類型、建筑功能、采用的節(jié)能技術(shù)形式及效益分享模式，合同能源管理模式有以下幾種分類。
2.1建筑類型劃分
根據(jù)建筑是否竣工驗(yàn)收投入運(yùn)行，可將其劃分為既有建筑和新建建筑。目前合同能源管理模式在既有建筑節(jié)能改造項(xiàng)目中應(yīng)用較為普遍，新建建筑受能耗基準(zhǔn)和節(jié)能效益較難確定等因素的影響，較少采用，僅在照明系統(tǒng)和分布式能源類型項(xiàng)目試點(diǎn)應(yīng)用。
2.2建筑功能劃分
公共建筑包含辦公建筑、商業(yè)建筑、旅游建筑、科教文衛(wèi)建筑、通信建筑以及交通運(yùn)輸類建筑，每種類型的建筑又細(xì)分成多種類型。根據(jù)不同類型的建筑功能及特點(diǎn)，給出公共建筑EMC模式的適用性建議，表1中打√的建筑類型可結(jié)合建筑規(guī)模和用能情況考慮采用合同能源管理模式。
2.3改造技術(shù)劃分
根據(jù)項(xiàng)目所采用的技術(shù)形式，可分為采用單一節(jié)能技術(shù)和集成節(jié)能技術(shù)，常見的節(jié)能技術(shù)及合同能源管理模式適用性分析如表2所示。
2.4商務(wù)模式劃分
按照不同的商務(wù)模式，合同能源管理模式分類如表2所示，目前較為常見的是采用效益分享型和保證型，以及多種模式相結(jié)合的混合模式。
3、影響合同能源管理收益的風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策
3.1用能企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)
（1）信用風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目可能存在用能企業(yè)惡意隱瞞、轉(zhuǎn)移項(xiàng)目收益、拖延支付節(jié)能收益、提前終止合同期、企業(yè)改制或更換領(lǐng)導(dǎo)班子后新任領(lǐng)導(dǎo)不愿意履行合同等風(fēng)險(xiǎn)，建議將此類信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策在合同中予以明確。（2）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目可能存在因經(jīng)營不善導(dǎo)致盈利能力下降、改造后設(shè)備達(dá)不到預(yù)定負(fù)荷導(dǎo)致節(jié)能量相對(duì)下降、客戶從事非法經(jīng)營導(dǎo)致停業(yè)或關(guān)閉等風(fēng)險(xiǎn)，建議在前期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行充分的評(píng)估，對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目不建議開展EMC節(jié)能改造，對(duì)于采用EMC模式的項(xiàng)目在合同中對(duì)可能出現(xiàn)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策予以明確。（3）使用權(quán)限。項(xiàng)目可能存在用能企業(yè)的建筑產(chǎn)權(quán)和租約關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)，建議在項(xiàng)目前期對(duì)使用權(quán)限和時(shí)限進(jìn)行充分評(píng)估，對(duì)于產(chǎn)權(quán)不清晰和使用期限較短的項(xiàng)目不建議采用EMC模式。（4）合同風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目可能存在因合同條款的不完善導(dǎo)致的收益風(fēng)險(xiǎn)。如未考慮天氣、業(yè)務(wù)量、使用習(xí)慣、不可抗力等可變或不可預(yù)見的因素；能耗基準(zhǔn)及節(jié)能效益驗(yàn)證方法、付款時(shí)限和方式、設(shè)備所有權(quán)等。建議在合同中結(jié)合項(xiàng)目可能存在的技術(shù)、商務(wù)、所有權(quán)等風(fēng)險(xiǎn)因素，在合同中予以明確。
3.2項(xiàng)目自身風(fēng)險(xiǎn)
（1）金融和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。能否如期獲得銀行貸款，國家稅收政策，合同期內(nèi)通貨膨脹率變化、利率變化、匯率變化等風(fēng)險(xiǎn)因素需充分考慮。（2）設(shè)計(jì)及技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)設(shè)計(jì)在滿足現(xiàn)有使用需求的前提下，設(shè)計(jì)是否經(jīng)過優(yōu)化比選，所選用的技術(shù)或產(chǎn)品的高效性和成熟度等技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)需全面評(píng)價(jià)。（3）設(shè)備原材料采購風(fēng)險(xiǎn)。在采購設(shè)備時(shí)需充分考慮設(shè)備能否正常運(yùn)行、設(shè)備性能是否達(dá)到預(yù)期、運(yùn)行是否可靠、售后維護(hù)是否及時(shí)可靠等風(fēng)險(xiǎn)。（4）工程施工風(fēng)險(xiǎn)。工程能否按照預(yù)定進(jìn)度和預(yù)算保質(zhì)保量完成，后期系統(tǒng)調(diào)試、操作培訓(xùn)、運(yùn)維管理等均會(huì)對(duì)項(xiàng)目總體收益產(chǎn)生一定的影響。建議用能企業(yè)的管理人員和操作人員介入施工過程，避免前期工程與后期運(yùn)維管理不能有效銜接。改造系統(tǒng)竣工驗(yàn)收后，務(wù)必對(duì)改造系統(tǒng)進(jìn)行節(jié)能優(yōu)化調(diào)試，保證系統(tǒng)和設(shè)備達(dá)到最佳運(yùn)行狀態(tài)，同時(shí)對(duì)用能企業(yè)管理人員和操作人員進(jìn)行專業(yè)的操作培訓(xùn)，并制定節(jié)能運(yùn)營管理手冊(cè)指導(dǎo)后續(xù)節(jié)能運(yùn)行。（5）業(yè)態(tài)及業(yè)務(wù)量風(fēng)險(xiǎn)。在節(jié)能改造前后，業(yè)態(tài)調(diào)整或業(yè)務(wù)量發(fā)生較大變化會(huì)對(duì)項(xiàng)目收益產(chǎn)生較大影響，對(duì)可能存在業(yè)態(tài)調(diào)整和業(yè)務(wù)量變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目，不建議采用EMC模式。（6）節(jié)能量界面風(fēng)險(xiǎn)。改造前后所改造設(shè)備功能范圍應(yīng)完全一致，設(shè)備數(shù)量、開啟規(guī)律、室內(nèi)環(huán)境應(yīng)基本一致，改造前充分調(diào)研評(píng)估原系統(tǒng)的使用合理性，并對(duì)可能發(fā)生的此類風(fēng)險(xiǎn)在合同中予以明確。（7）節(jié)能量的測(cè)量與驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)。改造前雙方確定能耗基準(zhǔn)和節(jié)能效益測(cè)量與驗(yàn)證方法，前期節(jié)能量預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確度，以及后期評(píng)估機(jī)構(gòu)和用能企業(yè)對(duì)驗(yàn)證標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容的認(rèn)可度等都會(huì)對(duì)項(xiàng)目收益產(chǎn)生一定的影響。節(jié)能量的測(cè)量與驗(yàn)證方法要盡量規(guī)避改造系統(tǒng)之外的因素對(duì)節(jié)能效益產(chǎn)生的影響。（8）原有系統(tǒng)或設(shè)備利用風(fēng)險(xiǎn)。節(jié)能改造可能會(huì)利用部分建筑原有的輔助系統(tǒng)或設(shè)備，原系統(tǒng)或設(shè)備運(yùn)行可靠性、維護(hù)保養(yǎng)情況、效率衰減及使用習(xí)慣等都會(huì)對(duì)項(xiàng)目收益產(chǎn)生一定的影響，在改造前要充分評(píng)估考慮此類風(fēng)險(xiǎn)的影響，并在合同中予以明確。（9）能源價(jià)格變化風(fēng)險(xiǎn)。能源價(jià)格變化造成的節(jié)能效益變化對(duì)項(xiàng)目收益的影響，建議盡量采用固定的能源價(jià)格，避免因價(jià)格變化產(chǎn)生的收益風(fēng)險(xiǎn)。（10）投資風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)。效益分享的比例和期限、用能企業(yè)的支付能力、政策變化（補(bǔ)貼等）、體制改革、領(lǐng)導(dǎo)更換等風(fēng)險(xiǎn)需謹(jǐn)慎評(píng)估。
4、結(jié)論與建議
Abstract： Under the situation that the energy supply is becoming increasingly tense and the state strongly encourages energy saving and emission reduction， the operation mode of professional energy-saving company and industrial enterprise cooperating to carry out contract energy project and sharing the energy-saving benefit is becoming mature. This paper focuses on the routine operation mode of contract energy projects of industrial enterprises and the evaluation of energy efficiency.
關(guān)鍵詞：合同能源；運(yùn)作模式；效益；評(píng)估
Key words： energy contract；operation mode；benefit；assessment
中圖分類號(hào)：F426 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2016）32-0056-03
0 引言
近年來我國經(jīng)濟(jì)快速增長，各項(xiàng)建設(shè)取得巨大成就，但也付出了巨大的資源和環(huán)境破壞代價(jià)，這兩者之間的矛盾日趨尖銳，人民群眾對(duì)環(huán)境污染問題反應(yīng)強(qiáng)烈。這樣的結(jié)果與經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、增長方式不合理直接相關(guān)。
《中華人民共和國節(jié)約能源法》指出，“節(jié)約資源是我國的基本國策。國家實(shí)施節(jié)約與開發(fā)并舉、把節(jié)約放在首位的能源發(fā)展戰(zhàn)略”。專業(yè)節(jié)能公司推廣合同能源管理項(xiàng)目，具有技術(shù)、專業(yè)、資金方面的優(yōu)勢(shì)，項(xiàng)目的成功運(yùn)作一定程度上可以有效降低能源消耗量，提升能源使用效率。因此，熟悉合同能源管理模式，進(jìn)行準(zhǔn)確的節(jié)能效益評(píng)估客觀上具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
1 合同能源管理
根據(jù)中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)合同能源管理技術(shù)通則，合同能源管理是以減少的能源費(fèi)用來支付節(jié)能項(xiàng)目成本的一種市場(chǎng)化運(yùn)作的節(jié)能機(jī)制。其實(shí)質(zhì)是一種以減少的能源費(fèi)用來支付節(jié)能項(xiàng)目全部成本的節(jié)能投資方式。這種節(jié)能投資方式允許用戶使用未來的節(jié)能收益為工廠和設(shè)備升級(jí)，降低目前的運(yùn)行成本，提高能源利用效率。
合同能源管理機(jī)制框架下，節(jié)能服務(wù)公司與用戶簽訂能源管理合同、約定節(jié)能目標(biāo)，為用戶提供節(jié)能診斷、融資和節(jié)能改造等服務(wù)，通過共享節(jié)能效益回收投資成本并從中獲取利潤，這種合作模式不僅能降低用能單位節(jié)能改造的風(fēng)險(xiǎn)和成本，而且可以充分調(diào)動(dòng)用能單位節(jié)能改造的積極性。
1.1 節(jié)能公司為用能客戶提供的服務(wù)內(nèi)容
節(jié)能公司通過與客戶簽訂節(jié)能服務(wù)合同，根據(jù)用能客戶的實(shí)際需求，為客戶全部或部分提供以下服務(wù)項(xiàng)目。
①能源審計(jì)；②項(xiàng)目設(shè)計(jì)；③項(xiàng)目融資；④設(shè)備采購；⑤工程施工；⑥設(shè)備安裝調(diào)試；⑦人員培訓(xùn)；⑧節(jié)能量確認(rèn)和保證。
在合同期間，節(jié)能公司與客戶分享節(jié)能效益，收回投資并且得到預(yù)期的投資收益后合同結(jié)束。合同期間所使用的節(jié)能設(shè)備、所產(chǎn)生的節(jié)能效益全部歸客戶所有。
1.2 合同能源項(xiàng)目參與各方獲取節(jié)能收益的幾種主要類型
1.2.1 節(jié)能效益分享型
節(jié)能改造工程前期資金投入由節(jié)能公司獨(dú)自承擔(dān)，用能單位負(fù)責(zé)提供用能場(chǎng)合。項(xiàng)目完成后，客戶在一定的合同期內(nèi)，按比例與節(jié)能公司分享項(xiàng)目產(chǎn)生的節(jié)能效益。具體比例可以隨著項(xiàng)目達(dá)效的年限遞減，通常項(xiàng)目達(dá)效初期，節(jié)能公司可以多分一些，以優(yōu)先補(bǔ)償節(jié)能公司付出的投資；達(dá)效后期用能單位可以多分一些，以鼓勵(lì)用能單位節(jié)能改造的積極性。
1.2.2 節(jié)能設(shè)備采購型
用能單位委托節(jié)能公司進(jìn)行節(jié)能改造，先期支付一定比例的工程投資，項(xiàng)目完成后，經(jīng)過雙方驗(yàn)收達(dá)到合同規(guī)定的節(jié)能量，客戶支付余額，或用節(jié)能效益支付。這種方式與節(jié)能效益分享型相比，用能單位支付的總費(fèi)用相對(duì)要低一些，而節(jié)能公司可以很快收回投資，便于有效地降低運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。
1.2.3 節(jié)能量保證型
節(jié)能改造工程的全部投入由節(jié)能公司先期提供，客戶無需投入資金，項(xiàng)目完成后，經(jīng)過雙方驗(yàn)收達(dá)到合同規(guī)定的節(jié)能量，客戶支付節(jié)能改造工程費(fèi)用。
1.2.4 運(yùn)行服務(wù)型
客戶無需投入資金，項(xiàng)目完成后，客戶委托節(jié)能公司長期負(fù)責(zé)項(xiàng)目的運(yùn)行和管理，客戶支付一定的運(yùn)行服務(wù)費(fèi)用。合同期結(jié)束，項(xiàng)目移交給客戶管理。
2 工業(yè)企業(yè)合同能源項(xiàng)目的常規(guī)模式
由于工業(yè)企業(yè)耗能在全社會(huì)總耗能中占比最高，因此合同能源項(xiàng)目運(yùn)作的重點(diǎn)目標(biāo)應(yīng)該著眼于工業(yè)企業(yè)。工業(yè)企業(yè)中耗能包含煤、油、氣等一次能源，但更普遍的是以電力為代表的二次能源。本文我們以節(jié)電項(xiàng)目為例介紹目前工業(yè)企業(yè)合同能源項(xiàng)目的常規(guī)模式運(yùn)作模式。
2.1 節(jié)能公司選擇合同能源項(xiàng)目合作方
①節(jié)能公司必須熟知國家節(jié)能政策、及時(shí)了解政府主管部門的信息與公告，并據(jù)此調(diào)整自己的發(fā)展方向及業(yè)務(wù)重點(diǎn)，確保所運(yùn)作項(xiàng)目符合產(chǎn)業(yè)政策，以便獲取政府主管部門的支持。
②節(jié)能公司應(yīng)當(dāng)積極依靠政府主管部門牽線搭橋或采用其它方式，與有節(jié)電要求的客戶進(jìn)行對(duì)接，相互深入溝通，實(shí)現(xiàn)信息交流，通過積極介紹成功案例、預(yù)期節(jié)能效果等取得客戶的信任，初步確定合作意向。實(shí)踐證明，這是一種行之有效的辦法。
③對(duì)節(jié)能公司所擁有的眾多成功案例進(jìn)行復(fù)制、推廣，不失為一條高效捷徑。對(duì)于有節(jié)電意向的工業(yè)企業(yè)，節(jié)能公司可以與客戶充分交流后，組織現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的主要目的是對(duì)可能的節(jié)電場(chǎng)合進(jìn)行勘驗(yàn)，掌握第一手準(zhǔn)確資料，初步研判節(jié)電潛力。所謂節(jié)電場(chǎng)合，既可以是一個(gè)車間、也可以是若干臺(tái)大型設(shè)備、還可以是某一類型的用電設(shè)備?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)查環(huán)節(jié)非常重要，調(diào)查完畢后，如節(jié)電潛力較大，進(jìn)一步開展后續(xù)工作；如節(jié)電潛力達(dá)不到開發(fā)價(jià)值，及時(shí)中止項(xiàng)目，以消除投資風(fēng)險(xiǎn)。
④簽訂合同能源項(xiàng)目合同?，F(xiàn)場(chǎng)調(diào)查完成后，如果確認(rèn)節(jié)電潛力較大，有實(shí)施價(jià)值，合作雙方應(yīng)盡快簽訂合同能源項(xiàng)目合同，之后按照合同約定，開展后續(xù)工作。
2.2 準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)選定的節(jié)電場(chǎng)合在項(xiàng)目實(shí)施前的耗電情況
節(jié)電場(chǎng)合的耗電情況嚴(yán)格意義上應(yīng)該以一定統(tǒng)計(jì)周期內(nèi)的該場(chǎng)合消耗的電能量為依據(jù)。如：對(duì)一臺(tái)大型水泵實(shí)施變頻節(jié)電改造，應(yīng)當(dāng)在對(duì)應(yīng)的拖動(dòng)電機(jī)配電柜上安裝電能計(jì)量裝置，并確認(rèn)電能計(jì)量裝置接線正確、誤差合格。建議至少確定一周以上的統(tǒng)計(jì)周期，記錄水泵日用電量。對(duì)于因工況改變、意外停電等原因?qū)е碌拿黠@異常數(shù)據(jù)，予以剔除。最終，根據(jù)所記錄的數(shù)據(jù)計(jì)算確定該水泵在穩(wěn)定工況下的日平均用電量。個(gè)別欠規(guī)范的節(jié)能公司，簡單將用電設(shè)備的額定功率乘以使用時(shí)間，或者根據(jù)用電設(shè)備的額定電流折算用電量，將之確定為節(jié)電項(xiàng)目實(shí)施前的設(shè)備用電量。這樣比較容易計(jì)算出虛高的預(yù)期節(jié)電率，直接造成對(duì)用能客戶的誤導(dǎo)。一旦引發(fā)合同糾紛，會(huì)造成雙方誤解，是不可取的做法。
2.3 采購、安裝節(jié)電設(shè)備
節(jié)能公司采購節(jié)電設(shè)備后，在用能客戶配合下，規(guī)范安裝節(jié)電設(shè)備，并調(diào)試設(shè)備運(yùn)行正常。
2.4 準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)選定的節(jié)電場(chǎng)合在項(xiàng)目實(shí)施后的耗電情況
節(jié)電設(shè)備安裝前、后統(tǒng)計(jì)方式、方法，統(tǒng)計(jì)用計(jì)量裝置均應(yīng)保持一致，以確保統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)、可靠，具有可比性。
2.5 節(jié)電量及節(jié)電率的確定
按照雙方合同中約定的計(jì)算方法、計(jì)算公式對(duì)節(jié)電設(shè)備安裝前、后的用電量指標(biāo)進(jìn)行分析計(jì)算，確定節(jié)電量以及節(jié)電率。
2.6 按照合同約定，雙方實(shí)現(xiàn)節(jié)電收益的合理分配。
3 工業(yè)企業(yè)合同能源項(xiàng)目節(jié)能效益評(píng)估要點(diǎn)
3.1 簡單項(xiàng)目的節(jié)能效益
這里說的簡單項(xiàng)目，主要特指易于計(jì)算節(jié)能、節(jié)電量的項(xiàng)目。如：利用余熱、余壓的發(fā)電項(xiàng)目，這類項(xiàng)目，發(fā)電量減去廠用電量后即為項(xiàng)目供出電量。項(xiàng)目實(shí)施后用能客戶可以少從電網(wǎng)購買相應(yīng)電量。從而節(jié)約購電成本。電力系統(tǒng)可以相應(yīng)少發(fā)、少供這部分電量，實(shí)現(xiàn)碳減排，或?qū)⒐?jié)約電量提供給其它電力客戶使用。
3.2 復(fù)雜項(xiàng)目的節(jié)能效益
所謂復(fù)雜項(xiàng)目，主要特指計(jì)算節(jié)能、節(jié)電量比較復(fù)雜的項(xiàng)目。如：風(fēng)機(jī)、水泵的變頻改造項(xiàng)目，對(duì)比改造前后的電量很困難。因?yàn)榇蠖鄶?shù)風(fēng)機(jī)、水泵的運(yùn)行工況是動(dòng)態(tài)變化的。因此其節(jié)電量、節(jié)電率只能近似計(jì)算。為了不影響節(jié)電效果認(rèn)定的，合同雙方只需要共同確認(rèn)兩個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)。①變頻改造確實(shí)節(jié)電了；②節(jié)電量的近似計(jì)算是基本合理的。
這樣就可以約定一個(gè)節(jié)電收益的計(jì)算分配方法。至于誰多誰少，可以協(xié)商處理。
3.3 特殊項(xiàng)目的節(jié)能效益
有的合同能源項(xiàng)目實(shí)施后，單位時(shí)間耗電量不減反增。如：大型電石、鐵合金冶煉項(xiàng)目就存在此種狀況。對(duì)冶煉電路短網(wǎng)系統(tǒng)實(shí)施無功補(bǔ)償后，短網(wǎng)電壓降得到有效改善，電極電壓會(huì)有一定程度的提高。此時(shí)，電爐變壓器單位時(shí)間耗電量反而增加了。對(duì)于這類項(xiàng)目，單純地考核日用電量，顯然無法準(zhǔn)確評(píng)估無功補(bǔ)償?shù)膬r(jià)值和意義。實(shí)際上經(jīng)過改造后，生產(chǎn)一爐產(chǎn)品的時(shí)間會(huì)縮短，產(chǎn)品單耗會(huì)降低。引入這兩個(gè)指標(biāo)評(píng)估改造效果，無疑更加客觀。
總體來說，工業(yè)企業(yè)合同能源項(xiàng)目的節(jié)能效益評(píng)估十分復(fù)雜。原則上，應(yīng)該立足于較高的著眼點(diǎn)，從技術(shù)和管理方面全方位考評(píng)，綜合評(píng)價(jià)其效益。
4 工業(yè)企業(yè)合同能源項(xiàng)目的運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
4.1 節(jié)能公司存在技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
即使是十分成熟的案例模式，在節(jié)能項(xiàng)目投運(yùn)并完成節(jié)電率測(cè)算之前，也無法確保百分之百節(jié)電。當(dāng)節(jié)電與完成工藝之間出現(xiàn)了矛盾時(shí)，當(dāng)然不能舍本逐末，片面追求節(jié)電而造成整體工藝流程被破壞。
另外，有時(shí)節(jié)能公司技術(shù)判斷失誤，可能造成安裝設(shè)備后，出現(xiàn)不節(jié)電的失敗案例，導(dǎo)致合同無法執(zhí)行，給節(jié)電公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失。
4.2 合同能源項(xiàng)目合作雙方的誠信風(fēng)險(xiǎn)
合同能源項(xiàng)目是一個(gè)長期的合作模式，一般來說少則一兩年，長則十幾年。如果客戶經(jīng)營過程出問題，就可能無法按照預(yù)期指標(biāo)回收經(jīng)營效益，甚至可能陷入嚴(yán)重虧損的境遇。
另外，用能客戶在合作之初往往對(duì)節(jié)能技術(shù)缺乏認(rèn)知，雙方基于合同約定能源管理模式后，節(jié)能服務(wù)過程中所產(chǎn)生的技術(shù)、資金等方面的風(fēng)險(xiǎn)全部由節(jié)能企業(yè)承擔(dān)。待節(jié)能項(xiàng)目運(yùn)作模式步入正軌以后效益逐步顯現(xiàn)，客戶企業(yè)發(fā)現(xiàn)與節(jié)能公司的合作成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于企業(yè)買斷設(shè)備自主運(yùn)作的成本，于是找各種借口消極履行合同，這樣的例子在節(jié)能管理行業(yè)俯拾皆是。
4.3 融資難也是橫亙?cè)谶@個(gè)行業(yè)前的一大障礙
項(xiàng)目運(yùn)作之初，節(jié)能公司需先期提供啟動(dòng)資金、采購設(shè)備及安裝調(diào)試、進(jìn)行維修保養(yǎng)等一攬子服務(wù)，節(jié)電收益在后期才能得到回收。因此，先期的充裕的啟動(dòng)資金對(duì)節(jié)能公司至關(guān)重要。
然而，節(jié)能企業(yè)大多處于初創(chuàng)期，因存在潛在風(fēng)險(xiǎn)、缺乏擔(dān)保而很難獲得銀行貸款。節(jié)能公司出讓的是技術(shù)，擁有的只是未來的收費(fèi)權(quán)和現(xiàn)金流，而商業(yè)銀行看重的，恰恰是土地、廠房等能夠作為抵押的資產(chǎn)。這是造成節(jié)能企業(yè)貸款難的最根本原因。
5 未來的前景展望
作為最大的發(fā)展中國家，中國目前較低的能源利用效率導(dǎo)致能源消耗總量過大，長此以往，嚴(yán)重影響可持續(xù)發(fā)展，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)增長放緩。另外，工業(yè)企業(yè)對(duì)節(jié)能降耗的渴求，使中國節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)潛在市場(chǎng)空間巨大。合同能源管理機(jī)制在中國雖然起步較晚，但巨大的市場(chǎng)潛力使得合同能源運(yùn)作模式大有可為。
參考文獻(xiàn)：
[1]于海濤，范鵬翔.合同能源管理在包鋼節(jié)能改造的實(shí)踐[J].包鋼科技，2016（02）.
關(guān)鍵詞：能源計(jì)量；節(jié)能減排；管理；應(yīng)用
Abstract：The energy measurement is the embodiment of the quantitative data of the energy saving, plays an important role. As a management tool and a means to use energy metering data collection, diagnosis, analysis, implementation of effective management, scientific and accurate measurement data can guide the use of energy so as to achieve the purpose of energy saving. Energy measurement in the energy saving for your reference.
Key words: energy measurement; energy saving; management; application
中圖分類號(hào)：TE08 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：2095-2104（2012）
1前言
《我國經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》中首次提出了我國節(jié)能減排的目標(biāo)，節(jié)能減排真正被提升到政府高度。但是如何做到節(jié)能減排工作，節(jié)能減排的標(biāo)準(zhǔn)制定以及節(jié)能減排效果的評(píng)估都離不開能源計(jì)量。能源計(jì)量是節(jié)能減排量化數(shù)據(jù)的體現(xiàn)，起著舉足輕重的作用。同時(shí)作為一種管理工具和手段，利用能源計(jì)量數(shù)據(jù)的采集，診斷，分析，實(shí)施有效管理，科學(xué)準(zhǔn)確的計(jì)量數(shù)據(jù)能夠指導(dǎo)能源的利用，由此達(dá)到節(jié)能降耗的目的。
2 能源計(jì)量的基本要求和規(guī)范
能源計(jì)量的對(duì)象是一次能源(指直接取自自然界沒有經(jīng)過加工轉(zhuǎn)換的各種能源和資源)、二次能源(由一次能源經(jīng)過加工轉(zhuǎn)換以后得到的能源產(chǎn)品)和載能工質(zhì)。
能源計(jì)量器具有以下特點(diǎn)：一是量大面廣．涵蓋社會(huì)生活的各個(gè)方面．尤其是在工業(yè)領(lǐng)域具有廣泛的應(yīng)用：二是專業(yè)性強(qiáng)．涉及熱工量、力學(xué)量、電學(xué)量、光學(xué)量、化學(xué)量等諸多學(xué)科：三是作用獨(dú)特。能源計(jì)量是節(jié)能管理的基礎(chǔ)．在節(jié)能監(jiān)測(cè)、能源統(tǒng)計(jì)、能源審計(jì)、能源利用狀況分忻中．使用準(zhǔn)確的測(cè)量數(shù)據(jù)可以保證能源統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性、能源結(jié)算的公正性和能源消耗定額的科學(xué)性。
能源計(jì)量是節(jié)能管理的基礎(chǔ)．因此，完整、規(guī)范、準(zhǔn)確是計(jì)量的核心：能源計(jì)量既是專業(yè)問題．也是一個(gè)涉及法律法規(guī)的問題。
為了發(fā)揮能源計(jì)量在節(jié)能管理中的作用．我國頒布了一系列能源討一量監(jiān)督管理的法律和法規(guī)．包括《計(jì)量法》、《節(jié)約能源法》以及GB17167—2006《用能單位能源計(jì)量器具配備和管理通則》、《強(qiáng)制檢定的工作計(jì)量器具檢定管理辦法》等／行政法規(guī)和有關(guān)的部門規(guī)章。
3 有效使用能源數(shù)據(jù)，充分體現(xiàn)能源計(jì)量的作用
完善的能源計(jì)量不僅是法律法規(guī)的強(qiáng)制要求．還可以強(qiáng)化企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營核算．降低成本、提高產(chǎn)品質(zhì)量：可以強(qiáng)化企業(yè)節(jié)能管理，節(jié)約能源消耗、降低污染排放。國內(nèi)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)表明：能源計(jì)量和節(jié)能管理可以為企業(yè)贏得效益。
但同時(shí)．能源計(jì)量也會(huì)增加成本．主要表現(xiàn)在：配置計(jì)量儀器和設(shè)備、配置維護(hù)、管理及運(yùn)行人員；定期檢驗(yàn)和技術(shù)監(jiān)督．保證計(jì)量儀器系統(tǒng)的有效性以及建立、健全企業(yè)能源計(jì)量管理體制和考核評(píng)價(jià)體系等方面。
我國頒布的《節(jié)約能源法》和《計(jì)量法》等法律法規(guī)都對(duì)企業(yè)的能源計(jì)量工作提出了明確的要求．而且隨著世界范圍內(nèi)能源價(jià)格的持續(xù)攀升，企業(yè)成本壓力目益加劇．也有加強(qiáng)企業(yè)能源計(jì)量工作的內(nèi)生動(dòng)力。但應(yīng)當(dāng)看到．由于節(jié)能與計(jì)量意識(shí)薄弱．宣傳培訓(xùn)不足．企業(yè)能源計(jì)量專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)遲緩等客觀因素．導(dǎo)致節(jié)能與計(jì)量工作在行業(yè)、地區(qū)之間發(fā)展不平衡。主要表現(xiàn)在：部分企業(yè)片面追求產(chǎn)量和產(chǎn)值．過度壓縮生產(chǎn)成本：忽視計(jì)量管理對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營的改善及其潛在經(jīng)濟(jì)效益：忽視計(jì)量管理對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的改善及其潛在經(jīng)濟(jì)效益．因而．能源計(jì)量在這些企業(yè)的經(jīng)營管理中沒有得到足夠的重視。
獲取齊全、完整、準(zhǔn)確、可靠的能源計(jì)量數(shù)據(jù)，形成能源計(jì)量數(shù)據(jù)臺(tái)賬，并不能直接產(chǎn)生節(jié)能效果，而需要通過對(duì)能源計(jì)量數(shù)據(jù)的有效使用，才能產(chǎn)生節(jié)能效果。在質(zhì)量管理中有一句名言“用數(shù)據(jù)說話”，這個(gè)道理在能源管理中也成立。
在獲取齊全、完整、準(zhǔn)確、可靠的能源計(jì)量數(shù)據(jù)后．能源計(jì)量管理人員應(yīng)該配合能源管理人員、能源統(tǒng)計(jì)人員、節(jié)能技術(shù)人員以及相關(guān)部門有效使用這些數(shù)據(jù)．不僅要提供數(shù)據(jù)，還要及時(shí)提供這些數(shù)據(jù)獲取過程中的具體細(xì)節(jié)。
能源計(jì)量數(shù)據(jù)的使用包括以下幾個(gè)方面：
(1)能源貿(mào)易結(jié)算
目前，我國絕大部分用能單位輸入能源的計(jì)量是由供能單位管理的，用能單位按供能單位出具的單據(jù)付款。在實(shí)際工作中．經(jīng)常發(fā)現(xiàn)存在不能保證數(shù)據(jù)正確的情況．如器具未進(jìn)行強(qiáng)制撿定、無強(qiáng)檢合格標(biāo)志、超過檢定合格有效期使用等，并發(fā)現(xiàn)付款單據(jù)上的數(shù)據(jù)與用能情況嚴(yán)重不符。對(duì)此．用能單位的能源計(jì)量人員應(yīng)當(dāng)責(zé)無旁貸地承擔(dān)起責(zé)任．對(duì)這些能源計(jì)量器具和數(shù)據(jù)采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督管理措施．確保結(jié)算數(shù)據(jù)的正確性．維護(hù)本單位的利益。
(2)形成能源消耗統(tǒng)計(jì)報(bào)表
統(tǒng)計(jì)報(bào)表上的數(shù)據(jù)來自能源計(jì)量數(shù)據(jù)，它是按一定規(guī)則由能源計(jì)量數(shù)據(jù)經(jīng)過計(jì)算、轉(zhuǎn)換后形成的。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不同于計(jì)量數(shù)據(jù)．但它必須能溯源至能源計(jì)量數(shù)據(jù) 統(tǒng)計(jì)報(bào)表有兩類：一類是向上級(jí)能源管理部門報(bào)送的，對(duì)此．統(tǒng)計(jì)部門已對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的質(zhì)量提出了嚴(yán)格的要求。另一類是用能單位的內(nèi)部統(tǒng)計(jì)報(bào)表，它是以產(chǎn)品或職能部門的能源消耗為對(duì)象分別統(tǒng)計(jì)的 這類報(bào)表是用能單位的自主能源管理行為，沒有統(tǒng)一規(guī)定．但它反映了用能單位能源管理的水平．對(duì)節(jié)能工作產(chǎn)生重大作用。
(3)供用能單位領(lǐng)導(dǎo)了解用能情況
讓用能單位的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)知道能源在本單位是怎樣被消耗掉的徹底改變以前油糊涂、煤糊涂、氣糊涂的狀況，明明白白用能．清清楚楚節(jié)能。
(4)及時(shí)發(fā)現(xiàn)能源消耗的異?，F(xiàn)象．及時(shí)采取有效措施制止能源的浪費(fèi)
能源計(jì)量數(shù)據(jù)積累一定數(shù)量后，數(shù)據(jù)列與用能單位的業(yè)務(wù)活動(dòng)的關(guān)系會(huì)呈現(xiàn)一定的規(guī)律 對(duì)這些數(shù)據(jù)的變化進(jìn)行監(jiān)控．可及時(shí)發(fā)現(xiàn)能源消耗大幅度波動(dòng)的異?，F(xiàn)象。這個(gè)工作在已采取自動(dòng)采集數(shù)據(jù)、遠(yuǎn)距離輸送計(jì)量數(shù)據(jù)．運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)自動(dòng)監(jiān)控的用能單位中．對(duì)降低成本和能耗的效果非常顯著。
(5)上級(jí)主管部門的考核與監(jiān)督檢查
上級(jí)主管部門有政府能源主管部門、行業(yè)主管部門、政府統(tǒng)計(jì)部門、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門。他們都會(huì)按各自的分管范圍開展一些必要的考核和檢查 在檢查時(shí)必然要求用能單位提供各種能源消耗數(shù)據(jù)，以評(píng)價(jià)用能單位的能源利用和節(jié)能活動(dòng)的狀況 如在用能單位建立了完善的能源計(jì)量數(shù)據(jù)臺(tái)賬的基礎(chǔ)上，再進(jìn)一步在更大的管理區(qū)域內(nèi)采用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)構(gòu)成區(qū)域(主管部門或省市)能源計(jì)量數(shù)據(jù)中心，則能使上級(jí)主管部門的能源決策、考核和調(diào)控更正確、(6)用于內(nèi)部節(jié)能考核
《節(jié)約能源法》規(guī)定：“用能單位應(yīng)當(dāng)建立節(jié)能目標(biāo)責(zé)任制” 用能單位貫徹這一法律要求．除了要建立節(jié)能目標(biāo)考核制度外．必須配備足夠的計(jì)量器具．以“滿足分級(jí)分項(xiàng)考核的要求” 用能源計(jì)量數(shù)據(jù)說話．提高各部門和全體員工的節(jié)能意識(shí)和節(jié)能的責(zé)任性、積極性、創(chuàng)造性。在實(shí)踐工作中，凡是內(nèi)部考核制度比較完善、嚴(yán)格的用能單位．都能有意或尢意地開展能源汁量工作，節(jié)能效果也顯著。反之，能源計(jì)量較難推動(dòng) 對(duì)于沒有執(zhí)行“用能單位應(yīng)當(dāng)建立節(jié)能目標(biāo)責(zé)任制”法律要求的用能單位,各級(jí)質(zhì)監(jiān)部門應(yīng)當(dāng)聯(lián)合同級(jí)能源主管部門聯(lián)合促動(dòng)。
(7)用于能源管理活動(dòng)
如實(shí)施能源消耗定額管理、能源使用管理規(guī)定和措施、能效對(duì)標(biāo)、重點(diǎn)用能設(shè)備運(yùn)行狀況監(jiān)控、做電平衡測(cè)試、水平衡測(cè)試、熱平衡測(cè)試及能源審計(jì)等，這些活動(dòng)都需要使用各種能源計(jì)量數(shù)據(jù)。通過這些活動(dòng)可以對(duì)用能單位的能源消耗狀況、能源利用水平作出診斷,提高能源管理水平。
(8)通過分析節(jié)能降耗動(dòng)態(tài)．挖掘節(jié)能潛力．確定節(jié)能的主攻方向
節(jié)能降耗的方向和方法很多．在一個(gè)時(shí)期不能同時(shí)都上 應(yīng)通過對(duì)能源計(jì)量數(shù)據(jù)的分析確定一個(gè)主攻方向．以取得最佳效果。
