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關(guān)鍵詞：職業(yè)發(fā)展 風(fēng)險防范 原則 對策
職業(yè)風(fēng)險泛指人們在職業(yè)工作過程中具有一定發(fā)生頻率并由該職業(yè)者承受的風(fēng)險,包括經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、法律風(fēng)險和人身風(fēng)險。如因工作過錯導(dǎo)致工資降級、工作過失導(dǎo)致承擔(dān)法律責(zé)任等都屬于職業(yè)風(fēng)險的范疇。職業(yè)發(fā)展風(fēng)險與職業(yè)風(fēng)險不同，它不一定給從業(yè)人員帶來經(jīng)濟(jì)上的損失或人身方面的損害，它只是站在發(fā)展的角度來審視，從業(yè)人員一定時期可能導(dǎo)致的非理想狀態(tài)。我們研究職業(yè)發(fā)展風(fēng)險目的在于提高從業(yè)人員對職業(yè)生涯的滿意度。所以，在此厘定的規(guī)避風(fēng)險亦指從業(yè)人員主動采取某種方式方法來消除風(fēng)險或降低風(fēng)險，保護(hù)個體免受或減少風(fēng)險影響的活動。并不表示能完全消除風(fēng)險。
一、職業(yè)發(fā)展風(fēng)險防范的原則 唯物辯證法認(rèn)為任何事物都是對立統(tǒng)一體，這兩方面總是既相互對立、又相互依存，共同推動事物的發(fā)展
人們的職業(yè)生涯發(fā)展也是如此，一個人大學(xué)畢業(yè)參加工作，工作過程也是一個職業(yè)化的過程，在這一過程中，任何職業(yè)發(fā)展與挫折、機(jī)遇和風(fēng)險并存。每次機(jī)會來臨，你主動抓取，牢牢拽住，就可以把握人生的每一次機(jī)遇，不斷去攀登金字塔的更高臺階。你抓住機(jī)遇的那個力量就來自你平時各方面的積累，你抓住機(jī)遇的好壞，則決定你職業(yè)發(fā)展速度的快和慢，發(fā)展質(zhì)量的優(yōu)與劣。相反，機(jī)遇來臨，你麻木不仁，可能機(jī)遇就擦身而過。職場發(fā)展出現(xiàn)瓶頸或倒退。只是當(dāng)這種風(fēng)險出現(xiàn)時不能僅僅怨天尤人，我們惟有勇于擔(dān)當(dāng)，積極尋求對策盡可能避免風(fēng)險的發(fā)生。
總的來講，在職業(yè)風(fēng)險與機(jī)遇面前，為實(shí)現(xiàn)職業(yè)生涯的良性發(fā)展，職業(yè)人需要積極面對，謹(jǐn)守如下幾項(xiàng)基本原則：
1.自強(qiáng)不息的職業(yè)追求原則。人們常說，人生沒有平坦的大道可走，這話在一定意義上就是指人的職業(yè)發(fā)展遭遇風(fēng)險是正?，F(xiàn)象，遭遇風(fēng)險并不可怕，可怕的是碰上風(fēng)險就不求進(jìn)取的懦弱心態(tài)?？偨Y(jié)職場成功人士的經(jīng)驗(yàn)，我們發(fā)現(xiàn)相同智力的大學(xué)生，為什么就業(yè)結(jié)果不一樣，差別在于職業(yè)精神方面的不同。成功者的共同品質(zhì)是目標(biāo)如一，孜孜以求。在職業(yè)發(fā)展中，實(shí)際上人的情商在其中起主導(dǎo)作用了，而職場成功者情商方面共同的積極評價主要表現(xiàn)為：目標(biāo)遠(yuǎn)大、堅忍不拔、信心百倍、鍥而不舍、自強(qiáng)不息。
2.職業(yè)操守立業(yè)原則。做事先做人，一個人無論成就多大，人品是第一位的，而誠信就是人品的第一要素，就是說好品德是職業(yè)立足的基本要求。三一集團(tuán)之所以短短十余年就蜚聲世界，重要原因之一是她有一個好的企業(yè)精神:先做人，后做事，品質(zhì)改變世界。有了好品性的員工事也就能做好了。
3.挖掘潛能原則。每一個人都有自己獨(dú)特的個性、長處，職業(yè)工作中不管面對什么情況，積極的心態(tài)是獲得發(fā)展的有力武器。當(dāng)風(fēng)險來臨時，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)得失，調(diào)動一切固有潛能，相信自己，才能獲得職業(yè)提升和發(fā)展。
4.培育核心競爭力原則。一個人能否取得事業(yè)上的成功，關(guān)鍵在于是否能準(zhǔn)確識別并充分發(fā)揮自身的核心競爭力。人的核心競爭力是其職業(yè)核心能力、行業(yè)通用能力和職業(yè)崗位特定能力的有機(jī)組合。職業(yè)核心能力在高校一般是由通用基礎(chǔ)課培養(yǎng)的，它是從事任何職業(yè)都需要的基礎(chǔ)性能力。行業(yè)通用能力是專業(yè)基礎(chǔ)課培養(yǎng)的從事某種行業(yè)的工作所需要的素質(zhì)能力修養(yǎng)。而職業(yè)崗位能力一般是由專業(yè)主干課培養(yǎng)的從事特定崗位工作的技能。只有認(rèn)清自己三種能力狀況，明白自己的能力優(yōu)勢，有效實(shí)現(xiàn)不同能力的有機(jī)融合，才能凝聚成一個強(qiáng)有力的核心競爭力，實(shí)現(xiàn)職場上的奮斗、打拼和發(fā)展。
二、幾種常見的職業(yè)發(fā)展風(fēng)險與規(guī)避 職業(yè)風(fēng)險多種多樣，產(chǎn)生的原因各有差別，對職業(yè)者的影響也不同
從職業(yè)發(fā)展進(jìn)程上來分析，職業(yè)發(fā)展常見風(fēng)險主要有擇業(yè)風(fēng)險、“溫水煮青蛙”風(fēng)險、跳槽風(fēng)險和晉升風(fēng)險。 （一）擇業(yè)風(fēng)險與規(guī)避 “擇業(yè)”即選擇職業(yè)和事業(yè)?，F(xiàn)代社會人們擇業(yè)的風(fēng)險越來越大，擇業(yè)風(fēng)險已經(jīng)擴(kuò)展到所有行業(yè)部門。
大學(xué)生剛參加工作，可能面臨的擇業(yè)風(fēng)險主要有三類：
1.擇非所愿。從經(jīng)濟(jì)學(xué)上分析，大學(xué)生擇業(yè)就業(yè)是在人力資本投資收益-風(fēng)險約束下,根據(jù)個人的風(fēng)險偏好,以職業(yè)價值最大化為目標(biāo),把職業(yè)收益和職業(yè)風(fēng)險成本統(tǒng)一起來的抉擇過程。擇業(yè)時，在理論上他要考慮教育投入，必然以職業(yè)價值最大化為目標(biāo)，他要尋找理想單位，有一個好的職業(yè)收入回報。而就業(yè)后可能發(fā)現(xiàn)單位遠(yuǎn)非所愿。不僅僅工資福利相差甚遠(yuǎn)，就是工作環(huán)境、社會地位等也與職業(yè)規(guī)劃相距甚遠(yuǎn)。
2.擇非所能。大學(xué)生上大學(xué)選專業(yè)是人生職業(yè)的第一次選擇，就業(yè)擇業(yè)則是第二次選擇。由于就業(yè)難，目前在高校學(xué)生中流行“先就業(yè)后擇業(yè)”的就業(yè)觀，單位選擇只為實(shí)現(xiàn)就業(yè)。也有部分學(xué)生等到進(jìn)入單位工作發(fā)現(xiàn)擇非所專、擇非所能。自己無法滿足工作崗位的需要，以至造成個人與單位的矛盾十分尖銳。
3.執(zhí)業(yè)有誤。依據(jù)我國相關(guān)法律，公司招聘員工是不能收取任何費(fèi)用的，有的公司卻要收取培訓(xùn)費(fèi)、定金等；試用期長短有相應(yīng)特殊規(guī)定，一經(jīng)確定不能延長，有的公司卻隨意延長隨意解聘。因此，工作過程中遭遇職場陷阱或發(fā)生自身的工作失誤，可能是我們整個職業(yè)生涯都要面對的職業(yè)風(fēng)險問題，我們要有職業(yè)風(fēng)險規(guī)避意識。 面對擇業(yè)風(fēng)險，我們可能采取的對策： 一是 降低期望，調(diào)整認(rèn)識。既然進(jìn)入職場，不管現(xiàn)實(shí)與自己的理想規(guī)劃相差多遠(yuǎn)，先安下心來，踏實(shí)苦干，靜待機(jī)遇。二是學(xué)習(xí)培訓(xùn)，適應(yīng)轉(zhuǎn)行。現(xiàn)代社會，干非所學(xué)的現(xiàn)象司空見慣，如果通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)能適應(yīng)崗位工作需要，轉(zhuǎn)行轉(zhuǎn)專業(yè)未嘗不可。三是了解法律，謹(jǐn)慎擇業(yè)。職場新人要 合理規(guī)避法律風(fēng)險，就必須了解勞動法律法規(guī)，對用人單位要求的招聘信息 務(wù)必認(rèn)真 核實(shí)，力戒 盲目簽 定勞動合約。 四是實(shí)在不能適應(yīng)，那就調(diào)換崗位或跳槽。
(二)“溫水煮青蛙”風(fēng)險與規(guī)避 “溫水煮青蛙”典故是講，溫水里的青蛙由于對環(huán)境不敏感，沒有及時跳出溫水，最后被溫度越來越高的水燙死了。職場中的我們在一個單位長時期做同一份工作，內(nèi)容熟悉，環(huán)境日益安逸舒適，何嘗不會不自覺中變成了“溫水中的青蛙”？
在同一個組織、同一環(huán)境中工作時間久了，人們往往容易形成固定的思維定式，有太多難以割舍的情懷，對外來新事物缺乏敏感性，甚至內(nèi)心有種拒絕感。因此，解開我們心中的情結(jié)，改變我們思維的定勢是防范“青蛙”式的風(fēng)險的第一選擇。其次，學(xué)會內(nèi)省。 孔子曰：“內(nèi)省不疚，夫何憂何懼”（《論語?顏淵》） 。時?？陀^地認(rèn)識自己所在組織和個人的特點(diǎn)，真正地了解自己需要什么，同時分析自己在組織的投入產(chǎn)出關(guān)系，這是我們保持清醒，避免酒不醉人人自醉的良方。再次，求真務(wù)實(shí)、與時俱進(jìn)。領(lǐng)導(dǎo)往往不清楚；個人有什么資源、有什么特點(diǎn)，自己最應(yīng)該清楚，但自己往往不清楚，因而，求真務(wù)實(shí)很重要，但做到很難，最需要不斷修煉、與時俱進(jìn)，最需要要求我們多看多學(xué)，了然行業(yè)發(fā)展大勢，追逐技術(shù)進(jìn)步潮流，敢于創(chuàng)新、勇于追求。
（三）跳槽風(fēng)險與規(guī)避
跳槽對人才的職業(yè)發(fā)展而言是一把雙刃劍。過于頻繁地更換單位或者工作，會不利于專業(yè)經(jīng)驗(yàn)和技能的積累。但是 有些深思熟慮的 跳槽卻是激發(fā)職業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ牧己脵C(jī)會。 向陽生涯職業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)首席職業(yè)規(guī)劃師洪向陽 認(rèn)為 職場轉(zhuǎn)型風(fēng)險主要有四種類型：一是定位不清 。
在職場中，有為數(shù)不少的人士在擇業(yè)時并沒有清晰的定位，在這種情況下考慮轉(zhuǎn)型，會遭遇種種困難。職業(yè)發(fā)展目標(biāo)定位不清， 這 是最大的一種風(fēng)險，職場 打拼 應(yīng)該引起充分重視。二是對職業(yè)的研判不夠透徹 。 在轉(zhuǎn)型時，對將要轉(zhuǎn)過去的職業(yè)了解不夠深入透徹 ， 技能、知識方面的儲備 不足。
三是轉(zhuǎn)型跨度過大 。轉(zhuǎn)型 前后兩個工作幾乎沒有任何關(guān)聯(lián)，意味一切 從頭再來，因此風(fēng)險肯定不小。四是過于自信 。 自信并非壞事，但是過于自信 ， 一旦轉(zhuǎn)型 碰到困難， 就 會茫然失措 。 根據(jù)人事主管們的經(jīng)驗(yàn)，以下幾點(diǎn)值得我們在轉(zhuǎn)型時細(xì)加考量。一是跳槽時機(jī)的把握。大學(xué)畢業(yè)參加工作 五年內(nèi) 青年人別輕易 跳槽 。跳槽 等于自貶身價 ，新錄用單位很可能 只能 把你 當(dāng)新手 用。
一個人干到30余歲，還是跳來跳去，很可能預(yù)示這個人職業(yè)發(fā)展要出現(xiàn)黃燈警示了。二是跳槽要往高處走。人們跳槽決策的依據(jù)可能多樣，人們常說，找上門來的是次品， 所以一旦一個人要轉(zhuǎn)換工作，他就有可能被懷疑是“次品” ，跳槽者將面臨信用等級的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。三是你得業(yè)精技能。新進(jìn)單位之所以接受你的跳槽，通常是用你做事的，甚至你比原崗位人員要做的更好，這是一條職場轉(zhuǎn)身法則。所以，對于準(zhǔn)備轉(zhuǎn)型之人，準(zhǔn)備好技能是最為重要的一條。
（四）晉升風(fēng)險與規(guī)避
晉升作為職場上一種重要的激勵方式， 在 多數(shù)人心目中晉升 似乎意味著 成功 ，人們對晉升 往往 趨之若鶩。但“福兮惡之所伏 ’ , 晉升也不例外, 可能存在著“陷阱” 和 風(fēng)險 。 作為 職業(yè)人，我們追求 工作的標(biāo)準(zhǔn)，一是 適合自己 ，二是讓 自己滿意。 適合和滿意是相互關(guān)聯(lián)的，如果一項(xiàng)工作 適合自己 ，且 感覺公平、有發(fā)展空間 ，那么該 工作 也就 是滿意的工作 ，會在工作中獲得幸福感與滿意感。 因此， 一個人 如果 晉升到不適合或不滿意的 工作 崗位，自己 不滿意，工作又 力 不從心，則意味著 晉升 就是陷阱、就是 風(fēng)險 。可能給職業(yè)發(fā)展造成極為不利的影響。我們把晉升風(fēng)險細(xì)分為如下三種： 一是 能力不足 。 “蜀中無大將，廖化做先鋒” ， “ 矮 子里拔將軍” 就是說的這中情況。能力不足而得到晉升，它對個人的危害是工作難以開展，造成人際關(guān)系緊張。對組織的危害是晉升平衡被打破，風(fēng)氣的敗壞。二是 動力不足 。個人雖然晉升了，但高興不起來，工作失去激情，更談不上創(chuàng)新。三是 特質(zhì)不 合。這 是 指 一個人晉升到不適合個人特質(zhì) 的 職位。 員工的積極性調(diào)動不 起來 ，企業(yè)也不能創(chuàng)造更好的工作績效。至于職場晉升風(fēng)險的防范，既有組織層面的工作，亦有員工個人的工作。從組織上來講，應(yīng)該健全員工晉升制度，科學(xué) 制定組織人力資源規(guī)劃，盡力減少不當(dāng)晉升給員工帶來的風(fēng)險傷害。 從員工個人來講規(guī)避晉升風(fēng)險，首先需要樹立正確的職業(yè)發(fā)展目標(biāo)。明白自己的個性特長及自己的真正追求。努力找到自我 追求 與職場發(fā)展的結(jié)合點(diǎn)，真正融入到組織發(fā)展的大環(huán)境中去。其次保持一顆良好的職場心態(tài)。在個人職業(yè)發(fā)展的道路上，成功和失敗、晉升和挫折是相伴相生的，關(guān)鍵是你要有一顆穩(wěn)定健康的向上心態(tài)，職場成功只會親睞那些孜孜以求，百折不饒去為事業(yè)奮斗之人。
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關(guān)鍵詞：風(fēng)險防范原則；國際環(huán)境法；國際習(xí)慣；法律確信
中圖分類號：X197文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1671—1580（2013）06—0144—02
1992年《里約宣言》第15條要求國家依據(jù)其能力廣泛地采取預(yù)先防范方法以保護(hù)環(huán)境。此后，風(fēng)險防范原則被適用到國際環(huán)境法諸多領(lǐng)域，在多個國際環(huán)境條約中被直接或間接引用。該原則強(qiáng)調(diào)環(huán)境風(fēng)險缺少確切科學(xué)證據(jù)不能成為阻礙采取防范措施的理由。風(fēng)險防范原則在應(yīng)對具有科學(xué)不確定性的環(huán)境風(fēng)險問題上具有重要功能，其法律地位的明晰是其法律約束力確立的前提，并關(guān)系到國際環(huán)境法一系列制度的設(shè)計和實(shí)施。關(guān)于風(fēng)險防范原則在國際環(huán)境法中的地位問題一直存在爭議，主要有三種觀點(diǎn)：其一認(rèn)為風(fēng)險防范原則已成為一項(xiàng)國際習(xí)慣法原則；其二認(rèn)為風(fēng)險防范原則尚未成為國際習(xí)慣法；其三處于兩者之間，認(rèn)為風(fēng)險防范原則是正在形成中的國際習(xí)慣法原則。筆者支持第三種觀點(diǎn)，即認(rèn)為風(fēng)險防范原則是正在形成中的國際習(xí)慣法原則。
一、學(xué)界關(guān)于風(fēng)險防范原則的國際法地位之爭
圍繞風(fēng)險防范原則的國際法地位的爭論由來已久，其伴隨風(fēng)險防范理念產(chǎn)生并始終存在。
以桑茲為代表的國際環(huán)境法學(xué)者認(rèn)為，風(fēng)險防范原則已經(jīng)成為一項(xiàng)習(xí)慣國際法規(guī)則，其在國際條約和國際組織決議中的被頻繁引用和一些國家的國內(nèi)立法支持是其成為習(xí)慣國際法規(guī)則的基本依據(jù)，至于另外一些國家的不承認(rèn)則只能說明這些國家拒絕履行相應(yīng)的國際義務(wù)，而不能借以否認(rèn)其國際習(xí)慣法地位。持相反觀點(diǎn)者則認(rèn)為，風(fēng)險防范原則沒有具體指出在既定的場合應(yīng)當(dāng)如何采取謹(jǐn)慎措施，其無法決定應(yīng)當(dāng)于何時采取風(fēng)險防范措施，更無法判斷預(yù)防環(huán)境風(fēng)險的費(fèi)用在社會的或者環(huán)境的意義上何時才算“過度”。另外一部分學(xué)者認(rèn)為，風(fēng)險防范原則是一項(xiàng)正在形成中的國際習(xí)慣法原則，其一方面具備了成為國際習(xí)慣法原則的基礎(chǔ)，另一方面卻沒有產(chǎn)生一個全球性的法律義務(wù)，沒有發(fā)揮國際習(xí)慣法原則的作用。
二、風(fēng)險防范原則之于國際習(xí)慣的要素缺失
根據(jù)《國際法院規(guī)約》第38條第1款（b）之規(guī)定，國際習(xí)慣是作為通例之證明而經(jīng)接受為法律者。其由物質(zhì)因素和心理因素兩方面構(gòu)成，前者即各國的反復(fù)實(shí)踐——各國對于同一事件做出的重復(fù)的類似行為，后者即各國的法律確信——各國通過明示或默示表明其認(rèn)為該習(xí)慣規(guī)則有法律拘束力。國際習(xí)慣是一種“不成文法”，為了證明某項(xiàng)規(guī)范已經(jīng)成為國際習(xí)慣，必須查找充分的證據(jù)。國際法委員會1950年在就習(xí)慣國際法的定義向聯(lián)大提交的一份報告中，列舉了習(xí)慣法的以下證據(jù)：國際條約的約文、國際法庭的判決、國內(nèi)法院的判決、國內(nèi)立法、外交文書、各國法律顧問的意見、國際組織的實(shí)踐。如果查不到證據(jù)，則該項(xiàng)國際習(xí)慣不能確立。
反觀風(fēng)險防范理念在現(xiàn)有國際環(huán)境條約中的規(guī)定，不難發(fā)現(xiàn)，其或在序言中被直接或間接引用，由此產(chǎn)生不甚確定的權(quán)利義務(wù)；或在條約中以指導(dǎo)性原則形式出現(xiàn)，直接帶來現(xiàn)實(shí)可操作性缺失的可能性；而且其在各項(xiàng)條約中表現(xiàn)出來的形式也不一樣，在分別作為原則、方法或措施的情況下必將帶來不同的法律效果。
風(fēng)險防范原則為環(huán)境風(fēng)險科學(xué)不確定性問題的解決提供了全新思路，促使國際和國內(nèi)環(huán)境立法、政策快速發(fā)展。但是，由于各種原因，各國際司法機(jī)構(gòu)直接援引風(fēng)險防范原則做出判決的實(shí)踐很少，各國內(nèi)立法和司法實(shí)踐也不盡相同，其并未獲得如民法之公平原則、誠實(shí)信用原則一般的普遍認(rèn)同。
可見，風(fēng)險防范原則尚不具備構(gòu)成國際習(xí)慣的物質(zhì)和心理兩方面之必備因素。
三、風(fēng)險防范原則的立法和司法不足
（一）風(fēng)險防范原則在國際環(huán)境法領(lǐng)域的立法和司法不足
風(fēng)險防范原則在產(chǎn)生與發(fā)展過程中得到了諸如《聯(lián)合國海洋法公約》、《保護(hù)臭氧層維也納公約》、《氣候變化公約》、《生物多樣性公約》等國際條約的認(rèn)可和采納，被表達(dá)為“風(fēng)險防范原則”、“風(fēng)險防范措施”、“風(fēng)險防范辦法”與“相類似規(guī)定”四種形式，其表現(xiàn)形態(tài)不一，法律含義有別，所確定的義務(wù)也因此不同，并進(jìn)而影響風(fēng)險防范原則在個案中的適用，一定程度上限制了風(fēng)險防范原則成為國際習(xí)慣法規(guī)則的進(jìn)程。在有關(guān)風(fēng)險防范原則的國際司法實(shí)踐中，直接適用風(fēng)險防范原則的案例還比較少。例如，在新西蘭與法國第二次核試驗(yàn)案（1995）中，新西蘭主張適用風(fēng)險防范原則，國際法院最后由于其他原因駁回了新西蘭的請求。在1997年匈牙利和斯洛伐克Gabcikovo-Nagymaros大壩案中，盡管爭端雙方都傾向于適用風(fēng)險防范原則，國際法院并沒有據(jù)之作出裁判。1999年的南方金槍魚案在風(fēng)險防范原則發(fā)展史上非常重要，是為數(shù)不多的直接適用風(fēng)險防范原則的案例之一。在該案審理中，國際海洋法法庭認(rèn)為，在欠缺科學(xué)證據(jù)時，締約國仍然需要非常明確謹(jǐn)慎地確保其采取的措施能有效防止藍(lán)鰭金槍魚數(shù)量的不當(dāng)減少。綜上，雖然風(fēng)險防范原則在國際司法層面的應(yīng)用較少，但也間接肯定了該原則在國際法上日益重要的地位。
（二）風(fēng)險防范原則在國內(nèi)環(huán)境法領(lǐng)域的立法和司法不足
各國實(shí)踐是國際習(xí)慣構(gòu)成要素之一。國際習(xí)慣的形成需要有足夠數(shù)量且具有統(tǒng)一性和一致性的國家實(shí)踐，這并不是要求全世界所有國家都存在如此實(shí)踐，但至少部分國家應(yīng)具有此種實(shí)踐。
在國內(nèi)層面，風(fēng)險防范原則基本規(guī)定在政策性文件中。德國和瑞士的國內(nèi)法最早對風(fēng)險防范原則作了規(guī)定，如1970年《德國空氣清潔法》和1976年德國政府法令，德國還將風(fēng)險防范原則作為一項(xiàng)環(huán)境法基本原則。1992年澳大利亞《政府間環(huán)境保護(hù)協(xié)議》沒有法律上的拘束力，該協(xié)議第3節(jié)將風(fēng)險防范原則規(guī)定為環(huán)境政策的指導(dǎo)原則之一，主要用于指導(dǎo)澳大利亞各級政府部門政策決定和規(guī)劃的執(zhí)行；風(fēng)險防范原則在澳大利亞《環(huán)境保護(hù)和生物多樣性保護(hù)法》和《生態(tài)可持續(xù)發(fā)展國家戰(zhàn)略》中都有所體現(xiàn)。荷蘭1998年《保護(hù)自然法案》也對風(fēng)險防范原則作了規(guī)定。比利時1999年《海洋環(huán)境保護(hù)法》第4條規(guī)定，“當(dāng)在海洋環(huán)境中開展活動時，利用者和政府將考慮風(fēng)險防范原則”，同時還對風(fēng)險防范原則的含義進(jìn)行了解釋。美國國內(nèi)法律的很多方面實(shí)質(zhì)上是風(fēng)險防范性的，且規(guī)定了一些具體的風(fēng)險預(yù)防措施，這在《清潔空氣法》、《清潔水法》、《海洋哺乳動物保護(hù)法》、《瀕危物種法》中都有所體現(xiàn)。從一些國家司法實(shí)踐活動來看，風(fēng)險防范原則已經(jīng)成為其國內(nèi)司法機(jī)構(gòu)裁斷案件的重要原則，如比利時的Wilrijkp焚燒工廠案、美國儲備礦產(chǎn)公司案都體現(xiàn)了風(fēng)險防范原則或風(fēng)險防范精神的應(yīng)用，但各國風(fēng)險防范原則的司法應(yīng)用仍顯不足且各不相同。
綜上所述，風(fēng)險防范原則在國際和國內(nèi)立法、司法層面均有不同程度的援引和應(yīng)用，具有構(gòu)成國際習(xí)慣法的廣泛性基礎(chǔ)，一定程度上也能滿足各國反復(fù)實(shí)踐和法律確信的要求，對于處理日益復(fù)雜且具有科學(xué)不確定性的環(huán)境問題具有重要意義。但該原則一方面在國際立法中的表現(xiàn)形式存在較大差異，更少司法應(yīng)用；另一方面在國內(nèi)立法中的規(guī)定不多，各國司法應(yīng)用也各不相同。有鑒于此，筆者認(rèn)為，風(fēng)險防范原則尚未取得國際習(xí)慣法地位，它只是國際環(huán)境法上一項(xiàng)正在形成中的國際習(xí)慣法原則，距離成為“各國通例之證明而經(jīng)接受為法律者”還有較長一段路要走。
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一、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的概念
財務(wù)風(fēng)險指的是在企業(yè)的各項(xiàng)財務(wù)活動中，在一定時期內(nèi)因企業(yè)的各種不確定因素的影響，使得企業(yè)的實(shí)際財務(wù)結(jié)果偏離了預(yù)期財務(wù)結(jié)果，從而產(chǎn)生企業(yè)財務(wù)收益或損失的不確定性。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來看財務(wù)風(fēng)險是一中微觀的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，它集中體現(xiàn)著企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中所面臨的風(fēng)險。
二、財務(wù)風(fēng)險的主要內(nèi)容
1.利率風(fēng)險
企業(yè)通過貸款借入的資金必須按規(guī)定到期還本付息，因此，利率的變動使企業(yè)面臨著因利率上升無法按期償付本金和利息的風(fēng)險，嚴(yán)重時會導(dǎo)致企業(yè)因資不抵債而進(jìn)行破產(chǎn)清算。
2.投資風(fēng)險
投資風(fēng)險是企業(yè)以貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)以及無形資產(chǎn)等方式進(jìn)行投資，由于被投資企業(yè)經(jīng)營管理不善而不能收到預(yù)期投資收益而遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。隨著企業(yè)投資品種的多樣化和投資項(xiàng)目的擴(kuò)大，投資風(fēng)險也在增加。投資風(fēng)險主要表現(xiàn)在有價證券的變現(xiàn)風(fēng)險、購買力風(fēng)險和收益風(fēng)險。
3.信用風(fēng)險
信用風(fēng)險主要是在資金的收回過程中產(chǎn)生的，當(dāng)交易的對方不愿意或沒有能力履行合約時就會產(chǎn)生信用風(fēng)險。由于市場經(jīng)濟(jì)中一部分企業(yè)履行債務(wù)的意識較弱，付款方到期不能償還商品款，造成賒銷方的損失。類似的是銀行貸款業(yè)務(wù)，當(dāng)貸款企業(yè)因生產(chǎn)經(jīng)營不善不能到期還本付息，破產(chǎn)清算又不能歸還全部貸款額時，銀行就會產(chǎn)生巨額損失。
4.匯率風(fēng)險
匯率風(fēng)險是企業(yè)在參與國際經(jīng)濟(jì)活動中形成的，隨著資本全球化的發(fā)展和發(fā)展中國家的崛起，匯率的變動幅度也越來越大。在某一會計期間內(nèi)，企業(yè)的收益可能隨著匯率的變動產(chǎn)生損失，尤其是外匯交易額較大的業(yè)務(wù)。同時，投資者所參與的外國投資額也會受到匯率變動的影響。
三、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的原因分析
由于企業(yè)財務(wù)風(fēng)險貫穿于企業(yè)整個的經(jīng)營活動，因此不同的財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的具體原因各不相同。我國企業(yè)財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因有很多，既有來自企業(yè)內(nèi)部自身的原因也有來自企業(yè)外部市場的原因。
1.企業(yè)財務(wù)管理的外部環(huán)境復(fù)雜多變
企業(yè)財務(wù)管理的外部環(huán)境復(fù)雜多變是引起企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的外部因素。企業(yè)財務(wù)管理的外部環(huán)境一般指的是：法律環(huán)境、社會文化環(huán)境以及經(jīng)濟(jì)環(huán)境等多種因素。雖然這些因素只是存在與企業(yè)之外，但是這些外部環(huán)境的不利變化也會對企業(yè)財務(wù)管理產(chǎn)生重大的影響，進(jìn)而給企業(yè)造成財務(wù)風(fēng)險。企業(yè)的財務(wù)管理系統(tǒng)如果沒有很好的應(yīng)對外部環(huán)境復(fù)雜變化的機(jī)制，勢必會給企業(yè)的理財造成一定的困難。
2.企業(yè)資金結(jié)構(gòu)失衡,內(nèi)部財務(wù)關(guān)系混亂
在我國,企業(yè)的資金結(jié)構(gòu)指的是負(fù)債資金和權(quán)益資金在企業(yè)的全部資金來源中所占的比例關(guān)系。由于各種多方面的原因，我國企業(yè)資金機(jī)構(gòu)失衡的現(xiàn)象比比皆是，主要表現(xiàn)在負(fù)債資金在企業(yè)全部資金中的比例太高。企業(yè)資金結(jié)構(gòu)的失衡直接導(dǎo)致了企業(yè)財務(wù)的負(fù)擔(dān)過重，進(jìn)而產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險。企業(yè)內(nèi)部財務(wù)關(guān)系的混亂也是導(dǎo)致我國企業(yè)產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險的又一要因。
3.企業(yè)財務(wù)決策缺乏科學(xué)性
企業(yè)財務(wù)決策的失誤也會導(dǎo)致企業(yè)面臨巨大的財務(wù)風(fēng)險。當(dāng)前，我國大部分企業(yè)決策者都是按照主觀和經(jīng)驗(yàn)來進(jìn)行企業(yè)的財務(wù)決策，這也就不可避免的會有企業(yè)決策上的失誤，進(jìn)而給企業(yè)帶來財務(wù)風(fēng)險。比如有的企業(yè)在對固定資產(chǎn)進(jìn)行投資決策時，并沒有對投資項(xiàng)目的可行性進(jìn)行嚴(yán)格的考察和周密的分析，以至于投資決策失誤頻出。投資決策的失誤導(dǎo)致了投資項(xiàng)目不能獲得預(yù)期的收益，使得投資不能按時收回，給企業(yè)造成了極大的財務(wù)風(fēng)險。
四、企業(yè)財務(wù)工作的原則和風(fēng)險防范措施
1.把握宏觀環(huán)境的變化趨勢，提高企業(yè)對財務(wù)管理環(huán)境變化的適應(yīng)能力
首先，企業(yè)應(yīng)對不斷變化的宏觀環(huán)境進(jìn)行認(rèn)真的分析研究。尤其是對國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)政策、新技術(shù)、新產(chǎn)品以及國際貿(mào)易形勢的變化等進(jìn)行充分的分析研究。把握其變化趨勢及規(guī)律，適時調(diào)整財務(wù)管理政策方法，從而提高企業(yè)對財務(wù)管理環(huán)境變化的適應(yīng)能力和應(yīng)變能力，以此降低和規(guī)避因環(huán)境變化給企業(yè)帶來的財務(wù)風(fēng)險。其次，建立和完善財務(wù)管理系統(tǒng)，以適應(yīng)不斷變化的財務(wù)管理環(huán)境。企業(yè)應(yīng)設(shè)置高效的財務(wù)管理機(jī)構(gòu)，配備高素質(zhì)的財務(wù)管理人員，健全財務(wù)管理規(guī)章制度，強(qiáng)化財務(wù)管理的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，使企業(yè)財務(wù)管理系統(tǒng)有效運(yùn)行，以防范因財務(wù)管理系統(tǒng)不適應(yīng)環(huán)境變化而產(chǎn)生的財務(wù)風(fēng)險。
2.加強(qiáng)風(fēng)險意識，建立有效的風(fēng)險防范處理機(jī)制
提高管理層人員的財務(wù)風(fēng)險意識，是企業(yè)應(yīng)對財務(wù)風(fēng)險的思想保證。凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。只有管理層重視，并建立完善有效的風(fēng)險防范處理機(jī)制，控制財務(wù)風(fēng)險才有保障。（1）建立風(fēng)險責(zé)任制。企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)對單位經(jīng)營風(fēng)險要負(fù)總責(zé)，注重風(fēng)險管理，重點(diǎn)把握重大財務(wù)收支決策。（2）發(fā)揮總會計師的監(jiān)控作用，防范財務(wù)風(fēng)險?？倳嫀熥鳛榈谝还芾碚叩膮⒅\和助手，財務(wù)管理是總會計師的重要職責(zé)。（3）發(fā)揮財務(wù)部門的監(jiān)控作用。規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理，制定切實(shí)可行的內(nèi)部財務(wù)管理辦法，完善資金管理，控制貸款和擔(dān)保規(guī)模。（4）建立健全內(nèi)部財務(wù)監(jiān)察約束機(jī)制，認(rèn)真審查簽證制度，經(jīng)濟(jì)合同須經(jīng)合同管理部門和法律咨詢單位審查簽證后，才能加蓋合同章。
3.提高財務(wù)決策的科學(xué)化水平，防止因決策失誤而產(chǎn)生的財務(wù)風(fēng)險
在決策過程中，應(yīng)充分考慮影響決策的各種因素，盡量采用定量計算及分析方法，并運(yùn)用科學(xué)的決策模型進(jìn)行決策。對各種可行方案決策，切忌主觀臆斷。（1）在籌資決策過程中，企業(yè)首先應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況合理預(yù)測資金需要量，然后通過對資金成本的計算分析及各籌資方式的風(fēng)險分析選擇正確的籌資方式，確定合理的資金結(jié)構(gòu)，在此基礎(chǔ)上做出正確的籌資決策。（2）企業(yè)的流動資金是企業(yè)的生命，企業(yè)必須加速存貨和應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)率，認(rèn)真研究和分析資金周轉(zhuǎn)水平，以及各種資產(chǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系，對固定資產(chǎn)和庫存儲備的規(guī)模進(jìn)行科學(xué)定位，以確保企業(yè)良好的資產(chǎn)流動性。（3）在決定企業(yè)重要的投資事項(xiàng)時，應(yīng)組織生產(chǎn)技術(shù)、市場營銷、法律顧問及投資專家等有關(guān)人員進(jìn)行評估論證，對各種可行方案要認(rèn)真進(jìn)行分析評價，從中選擇最優(yōu)的決策方案，切忌主觀臆斷，以降低風(fēng)險，減少投資失誤而帶來的財務(wù)風(fēng)險。
4.建立財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，進(jìn)一步增強(qiáng)防范財務(wù)風(fēng)險的能力
財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)是以企業(yè)信息化為基礎(chǔ)，對企業(yè)在經(jīng)營活動中的潛在風(fēng)險進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控的系統(tǒng)。企業(yè)必須建立一套完善的信息網(wǎng)絡(luò)和風(fēng)險防范預(yù)警機(jī)制，運(yùn)用大量的概率分析，風(fēng)險決策法等，以順利進(jìn)行財務(wù)決策，使其有效的應(yīng)對各種意外情況的發(fā)生。（1）通過編制現(xiàn)金流量預(yù)算，建立短期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。就短期而言，企業(yè)能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現(xiàn)金用于各種支出。預(yù)警的前提是企業(yè)有利潤，對于經(jīng)營穩(wěn)定的企業(yè)，由于其應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款及存貨等一般保持穩(wěn)定，當(dāng)三者中的任何一項(xiàng)失衡，都會引起企業(yè)危機(jī)，所以，我們可將這三個項(xiàng)目作為短期財務(wù)風(fēng)險的警源。（2）在建立短期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)的同時，還要建立長期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。從綜合評價企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益即獲利能力、償債能力、經(jīng)濟(jì)效率、發(fā)展?jié)摿Φ确矫嫒胧址婪敦攧?wù)風(fēng)險。在實(shí)際操作中，企業(yè)可以設(shè)計一套科學(xué)的財務(wù)預(yù)警指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)值，結(jié)合利用財務(wù)信息化軟件自動報警提示，提醒和督促財務(wù)人員立即采取措施化解風(fēng)險。
五、結(jié)語
在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)財務(wù)活動的風(fēng)險程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過以前，它在給企業(yè)帶來威脅和壓力的同時也給企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了新的機(jī)遇。因此，企業(yè)要對財務(wù)風(fēng)險有清醒而正確的認(rèn)識，要有監(jiān)測風(fēng)險的機(jī)制及化解風(fēng)險的本領(lǐng)，唯有如此，才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。
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關(guān)鍵詞：電力營銷 管理系統(tǒng) 信息 數(shù)據(jù) 風(fēng)險 措施
中圖分類號：TJ760.5 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
1.電力營銷管理系統(tǒng)建設(shè)的原則
1.1界定工作流程方向
電力營銷管理系統(tǒng)是電力企業(yè)提高自己的市場競爭力的有力保障，此系統(tǒng)有著科學(xué)的信息體系結(jié)構(gòu)和嚴(yán)密的業(yè)務(wù)流程，建立電力營銷管理系統(tǒng)的意義重要，必須結(jié)合各企業(yè)的實(shí)際情況，有針對性的進(jìn)行設(shè)計，讓電力營銷管理系統(tǒng)在應(yīng)用過程中提高電能在終端能源中的占有率，提升管理水平。建立起適應(yīng)自己企業(yè)發(fā)展需要的電力營銷管理系統(tǒng)，更好的促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，是擺在每個電力營銷工作者面前的重要課題。
1.2確保原始數(shù)據(jù)的完整性
在電力營銷管理系統(tǒng)建設(shè)初期，需要把大量的原始數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)中，這是一個復(fù)雜的工作，錄入過程中要要經(jīng)過多部門的聯(lián)合審核、監(jiān)督來保證數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。營銷管理系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)和企業(yè)的效益緊緊相連，所以營銷系統(tǒng)做為電力企業(yè)數(shù)據(jù)的集中區(qū)，對企業(yè)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。
1.3實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享
建設(shè)電力營銷管理系統(tǒng)的目的是為了分析管理數(shù)據(jù)信息并逐步達(dá)到共享，因此在保證營銷工作數(shù)據(jù)準(zhǔn)確和完整性的基礎(chǔ)上，要充分考慮到數(shù)據(jù)共享的目標(biāo)。在把電力營銷管理系統(tǒng)綜合成一個整體的同時，必須考慮到這個系統(tǒng)不再是孤立存在的，它需要不斷擴(kuò)展，需要延伸內(nèi)涵，與其它行政管理，財務(wù)管理，人事管理等系統(tǒng)進(jìn)行進(jìn)一步的整合，達(dá)到為電力系統(tǒng)服務(wù)的目的。
1.4技術(shù)上規(guī)范化
建設(shè)電力營銷管理為客戶服務(wù)提供技術(shù)上的支持，規(guī)范并統(tǒng)一了整個環(huán)節(jié)的電力營銷業(yè)務(wù)，需要的情況下可以進(jìn)行流程再造，取消了不必要的、冗余的環(huán)節(jié)，統(tǒng)一了各環(huán)節(jié)間的流程，通過數(shù)據(jù)共享縮短了業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)的時間，還加強(qiáng)各環(huán)節(jié)間的相互制約和監(jiān)督，所有數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)的及時上報和匯總使數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)的透明和公開成為可能，從技術(shù)上避免了以電謀私和以電稱霸的發(fā)生，改善了企業(yè)在客戶心目中的形象。
2.電力營銷信息系統(tǒng)風(fēng)險的可能表現(xiàn)形式
按照風(fēng)險的來源，可以將電力營銷信息系統(tǒng)風(fēng)險的可能表現(xiàn)形式歸納為如下幾個方面：
2.1技術(shù)風(fēng)險
這里技術(shù)風(fēng)險主要指由于電力營銷信息系統(tǒng)本身在設(shè)計方面的缺陷，造成系統(tǒng)不穩(wěn)定或不安全漏洞較多，導(dǎo)致系統(tǒng)重要數(shù)據(jù)不能得到有效保護(hù)可能產(chǎn)生的風(fēng)險。例如電腦黑客輕易地入侵，或者電費(fèi)統(tǒng)計時可能的重復(fù)或遺漏等
2.2誤操作風(fēng)險
誤操作風(fēng)險主要指系統(tǒng)維護(hù)和操作人員無意識的誤操作帶來的風(fēng)險。例如電價標(biāo)準(zhǔn)修改時出錯造成大量電費(fèi)誤算。
2.3違規(guī)操作風(fēng)險
違規(guī)操作風(fēng)險主要指個別系統(tǒng)維護(hù)和操作人員可能利用工作之便，采用隱蔽的技術(shù)手段，蓄意對某些重要數(shù)據(jù)進(jìn)行更改造成的風(fēng)險，如2004年某地就發(fā)現(xiàn)了城區(qū)營業(yè)所微機(jī)員修改用戶用電計量表表碼，造成少收電費(fèi)9.6萬元的事件。備份管理的風(fēng)險
2.4備份管理的風(fēng)險
主要指數(shù)據(jù)庫備份工作可能由于種種原因與原數(shù)據(jù)庫不符，或者在用于恢復(fù)數(shù)據(jù)庫之前被人為改動可能帶來的風(fēng)險。
2.5非法入侵風(fēng)險
按照風(fēng)險可能造成的影響，可以將電力營銷信息系統(tǒng)風(fēng)險劃分為全局性風(fēng)險和局部性風(fēng)險，前者指對系統(tǒng)產(chǎn)生全局性影響和危害的行為造成的風(fēng)險，如造成全省電力營銷信息系統(tǒng)癱瘓或不能正常工作而且長期難以恢復(fù)，或者個別系統(tǒng)維護(hù)和操作人員將電費(fèi)一次性劃走等等。后者指對系統(tǒng)部分?jǐn)?shù)據(jù)進(jìn)行修改和危害的行為造成的風(fēng)險，如某縣級公司電力營銷信息系統(tǒng)癱瘓或不能正常工作，或者部分用戶數(shù)據(jù)被修改造成損失等。
3.電力營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)安全風(fēng)險的防范策略
3.1在軟件功能上施加必要的控制措施來保護(hù)營銷數(shù)據(jù)的安全3.1.1增加必要的保護(hù)功能在突然斷電、程序運(yùn)行中用戶的突然干擾等偶發(fā)事故。
3.1.2對輸入系統(tǒng)的數(shù)據(jù)、代碼等都要進(jìn)行檢驗(yàn)，對于不符合要求的數(shù)據(jù)系統(tǒng)不予通過。
3.1.3增加必要的限制功能。
3.2建立必要的管理制度
3.2.1實(shí)行用戶權(quán)限分級授權(quán)管理，建立起網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下營銷業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的崗位責(zé)任制。按照業(yè)務(wù)的需求設(shè)定上機(jī)操作崗位，明確崗位職責(zé)和權(quán)限，并通過為每個用戶進(jìn)行系統(tǒng)功能的授權(quán)落實(shí)其責(zé)任和權(quán)限。
3.2.2建立嚴(yán)格的內(nèi)部牽制制度對系統(tǒng)的所有崗位要職責(zé)范圍清楚、同時做到不相容職務(wù)的分離，各崗位之間要有一定的內(nèi)部牽制保障。
3.2.3建立必要的上機(jī)操作控制和系統(tǒng)運(yùn)行記錄控制
（1）建立嚴(yán)格的硬件操作規(guī)程。
（2）制定操作員訪問系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程、明確規(guī)定各個操作員進(jìn)人系統(tǒng)后執(zhí)行程序的順序、各硬件設(shè)備的使用要求、數(shù)據(jù)文件和程序文件的使用要求以及處理系統(tǒng)偶發(fā)事故的操作要求，如設(shè)備突然斷電的處理、設(shè)備的重新啟動要求等、同時要制定數(shù)據(jù)文件的處置標(biāo)準(zhǔn)，對數(shù)據(jù)文件的名稱、保留時間、存放地點(diǎn)、文件重建等事項(xiàng)做出規(guī)定，以便統(tǒng)一管理。
（3）通過設(shè)置軟件功能、利用系統(tǒng)提供的功能或人工控制記錄等措施對各用戶操作系統(tǒng)的所有活動予以記錄，并定期由系統(tǒng)主管進(jìn)行監(jiān)察和檢驗(yàn)及時了解非法用戶和有權(quán)用戶越權(quán)使用系統(tǒng)的情況。 3.2.4建立嚴(yán)格的硬件管理制度和損害補(bǔ)救措施，比如主服務(wù)器突然出錯時，由備用的服務(wù)器接替繼續(xù)工作。建立健全設(shè)備管理制度，確保硬件設(shè)備的運(yùn)行環(huán)境、電源、溫度、濕度、靜電、塵土、電磁干擾、輻射等。
3.2.5建立嚴(yán)格的檔案管理制度，首先，系統(tǒng)投人使用之后，原系統(tǒng)的所有程序文件、軟、硬件技術(shù)資料應(yīng)作為檔案進(jìn)行保管，并應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，同時嚴(yán)格限制無權(quán)用戶、有權(quán)用戶非正常時間等對程序的不正常接觸；在檔案調(diào)用時也必須經(jīng)系統(tǒng)主管和程序保管共同批準(zhǔn)，并對使用人、程序名稱、調(diào)出時間、使用原因和目的以及歸還時間等進(jìn)行詳細(xì)的登記，以便曰后核查。
3.2.6建立預(yù)防病毒的安全措施。
3.2.7建立對黑客的防護(hù)措施。
（1）設(shè)置防火墻，使用入侵檢測軟件。入侵檢測軟件可以檢測非法入侵的黑客，并將它拒之內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)之外。
（2）抓好網(wǎng)內(nèi)主機(jī)的管理。用戶名和密碼管理永遠(yuǎn)是系統(tǒng)安全管理中最重要的環(huán)節(jié)之一，對網(wǎng)絡(luò)的任何攻擊，都不可能沒有合法的用戶名和密碼。但目前絕大部分系統(tǒng)管理員只注重對特權(quán)用戶的管理，而忽視對普通用戶的管理。主要表現(xiàn)在設(shè)置用戶時圖省事方便，胡亂設(shè)置用戶的權(quán)限、組別和文件權(quán)限，為非法用戶竊取信息和破壞系統(tǒng)留下了空隙。
（3）設(shè)置好的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。網(wǎng)上訪問的常用工具有網(wǎng)絡(luò)操作命令，對它們的使用必須加以限制，對系統(tǒng)的各種插件、組件、服務(wù)等資源通過一定的分析。
4.結(jié)束語
電力系統(tǒng)體制改革后，在管理創(chuàng)新和客戶服務(wù)上已經(jīng)取得了很大的成績，另一方面，隨著電力行業(yè)的信息化建設(shè)的發(fā)展和用戶需求的不斷擴(kuò)大，為了順應(yīng)營銷業(yè)務(wù)“集中化、一體化”的發(fā)展趨勢，提高電力營銷客服系統(tǒng)的效率和加快電網(wǎng)向優(yōu)秀的服務(wù)性企業(yè)的發(fā)展，亟需設(shè)計研究開發(fā)出真正意義上的營銷系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)全國營銷業(yè)務(wù)一體化的管理格局，為社會提供更加真誠，快捷，方便和規(guī)范的服務(wù)。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：后勤安全；有效措施；高職院校
中圖分類號：G64 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）34-0290-02
高校后勤部門機(jī)構(gòu)繁多、工作千頭萬緒，承擔(dān)著師生的吃、住、行，與每個師生員工息息相關(guān)，高校后勤社會化改革二十年余年，高校后勤取得了顯著的成績，為師生員工提供了高質(zhì)量的服務(wù)，為高校的快速發(fā)展提供了堅實(shí)的物質(zhì)保障。伴隨著高校后勤快速發(fā)展的同時，高職院校后勤安全工作依然存在著巨大的安全風(fēng)險，本文就如何應(yīng)對風(fēng)險和責(zé)任，提出自己的一些想法。
一、后勤存在的六大安全風(fēng)險
（一）食品衛(wèi)生安全風(fēng)險
高職院校食堂按學(xué)校的規(guī)模大小，為幾千人乃至上萬人提供餐飲服務(wù)，天天如此，因此，食堂的飲食安全變得尤為重要。當(dāng)前，食堂飲食安全還存在著諸多風(fēng)險：（1）大部分高職院校為近幾年剛從中專學(xué)校升格成立，起步較晚，設(shè)備大多沿用陳舊設(shè)備；（2）食堂內(nèi)部面積較小，無法按照標(biāo)準(zhǔn)化食堂的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行合理布局；（3）食堂飲食安全管理流于形式，未能進(jìn)行有效的監(jiān)督和檢查，缺少相應(yīng)的管理制度，懲罰制度不夠；（4）食堂工作人員文化水平普遍較低，工作責(zé)任心不強(qiáng)；（5）高校引入社會餐飲后，承包商片面追求利潤，所購貨物以次充好，甚至出現(xiàn)“三無食品”，嚴(yán)重影響師生的飲食健康；（6）高校食堂經(jīng)營單位大多沒有發(fā)生食品安全事故的突發(fā)預(yù)案，應(yīng)急能力較差。上述這些影響食品安全的問題往往就是導(dǎo)致重大安全衛(wèi)生事故的可能因素，直接威脅著校園的安全穩(wěn)定。
（二）后勤合同風(fēng)險
目前，中國大部分高校后勤基本實(shí)現(xiàn)了社會化，食堂、物業(yè)都委托給了社會經(jīng)驗(yàn)單位管理，但在與這些單位簽訂合同時往往存在著一定的風(fēng)險：
1.與食堂簽訂合同，高校與餐飲單位是甲乙方關(guān)系，甲方監(jiān)督乙方的經(jīng)營，在執(zhí)行過程中，甲方的監(jiān)督不到位，流于形式。由于無法知道食堂的經(jīng)營情況，是否有負(fù)債，人員工資是否按時發(fā)放，當(dāng)食堂承包人卷款出逃后，食堂工作人員和債權(quán)人往往盯著學(xué)校，給學(xué)校帶來了一定的風(fēng)險。
2.與物業(yè)簽訂合同，物業(yè)服務(wù)范圍有時考慮的不全面，實(shí)際過程中產(chǎn)生扯皮現(xiàn)象。高校沒有對物業(yè)的用工人員進(jìn)行實(shí)時統(tǒng)計，出現(xiàn)虛報用工人數(shù)，以此增加物業(yè)的費(fèi)用。
（三）宿舍安全風(fēng)險
1.火災(zāi)隱患。學(xué)生宿舍中大量使用違章電器如“熱得快”、電飯煲，宿舍內(nèi)吸煙，供電線路老化或超負(fù)荷運(yùn)行，消防設(shè)施過期或無安全通道；學(xué)生缺乏相應(yīng)的安全用電及消防安全知識。
2.偷盜失竊問題。高校開放程度越來越高，社會閑雜人員經(jīng)常出入高校，給高校的保衛(wèi)工作帶來了挑戰(zhàn)，加上大學(xué)生自我防范意識較差，盜竊案在高校常常發(fā)生，給學(xué)生帶來了經(jīng)濟(jì)損失，嚴(yán)重影響了校園的安全穩(wěn)定。
3.學(xué)生心理隱患問題。在校大學(xué)生年齡普遍在18～25歲之間，無論是生理還是心理都處在迅速發(fā)展變化階段，遇事表現(xiàn)急躁，情緒容易偏激。當(dāng)自己在人際交往、戀愛、就業(yè)等方面出現(xiàn)問題時，容易采取極端行為。
（四）設(shè)備操作安全風(fēng)險
高校食堂及鍋爐房常存在設(shè)備操作的安全隱患。食堂炊事機(jī)械動力強(qiáng)，要按照安全操作規(guī)程作業(yè)，否則很容易傷及人身安全。電電梯等特種設(shè)備，維護(hù)不好，也易發(fā)生安全事故，人員傷亡情況比食堂機(jī)械事故更大。
（五）公共區(qū)域安全風(fēng)險
高校后勤承擔(dān)著學(xué)校公共設(shè)施的修繕和維護(hù)，在一些可能發(fā)生安全危險的場所設(shè)置警示標(biāo)注。一是在地面挖坑、挖溝時，要設(shè)置明顯的警示標(biāo)志，在夜間還應(yīng)開啟警示燈，如不設(shè)置警示標(biāo)志，師生極易墜入，造成人身安全傷害。二是在修繕破損門窗時，要選擇晴天修繕，如遇惡劣天氣容易造成玻璃脫落劃傷師生。三是在河、湖等易發(fā)生危險的地方樹立警示標(biāo)注，以防師生溺水。以上情況如若警示標(biāo)志不到而發(fā)生安全事故，學(xué)校都要承擔(dān)義務(wù)不到位的賠償責(zé)任。
（六）公共衛(wèi)生類突發(fā)事件風(fēng)險
近幾年公共衛(wèi)生類突發(fā)事件顯著提高，它的成因是由一些已知或未知的傳染性疾病對高校校園的侵襲，一旦爆發(fā)，就會迅速傳播，危害性極大，部分高校面對公共衛(wèi)生類突發(fā)事件又缺乏有效地應(yīng)急機(jī)制和預(yù)防處置措施，會導(dǎo)致此類事件進(jìn)一步惡化，進(jìn)而影響校園秩序和學(xué)校穩(wěn)定。2003年和2009年分別爆發(fā)了SARS和甲型H1N1流感，引起了師生的恐慌，影響了學(xué)校的正常秩序。
二、應(yīng)對安全風(fēng)險的有效措施
1.加大投入，健全并改善涉及食品安全的房屋功能布局，相關(guān)設(shè)施設(shè)備，及時維修更新老舊設(shè)備，學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理理念、管理制度和管理體系。如《五常法（5S）》、《食品安全管理體系標(biāo)準(zhǔn)（ISO22000）》等。建立完善的食品衛(wèi)生安全管理的監(jiān)督機(jī)制，作為甲方的學(xué)校應(yīng)培養(yǎng)專職或兼職的食品衛(wèi)生監(jiān)督管理人或從衛(wèi)生防疫部門聘請專業(yè)的技術(shù)人員，對食品的采購、運(yùn)輸、儲存、加工、經(jīng)營銷售過程的衛(wèi)生和安全管理進(jìn)行檢查督促；充分發(fā)揮大學(xué)生社團(tuán)的作用，成立食堂監(jiān)管隊(duì)伍。高校食堂還應(yīng)建立食品安全突發(fā)事件緊急處置防控機(jī)制，制定和完善食堂飲食安全應(yīng)急突發(fā)事件處理預(yù)案，遇有突況及時處理。
2.加強(qiáng)合同管理，強(qiáng)化日常監(jiān)督。高校在與社會企業(yè)簽訂食堂、物業(yè)等合同時，應(yīng)盡可能考慮的全面、細(xì)化，如遇臨時增加服務(wù)內(nèi)容，雙方協(xié)商解決。合同簽訂后，所為甲方的學(xué)校應(yīng)有專門的管理部門安排專人負(fù)責(zé)乙方的履行合同情況，制定細(xì)致地管理制度，進(jìn)行專項(xiàng)管理，每月考核、公示。如遇層層轉(zhuǎn)包、虛報用工人數(shù)、拖欠工人工資引起糾紛等違反合同的事件發(fā)生，高校應(yīng)實(shí)行一票否決制，取消乙方的承包資格，停止履行合同。
3.加強(qiáng)對學(xué)生的安全教育，增強(qiáng)安全防范意識。高?？赏ㄟ^網(wǎng)站、櫥窗、班會等多種形式開展安全教育，全面提升學(xué)生的安全文化素質(zhì)。及時更新學(xué)生宿舍的陳舊設(shè)施，推行標(biāo)準(zhǔn)化宿舍管理。在宿舍區(qū)域配備各種消防用品、開設(shè)安全通道，宿管部門嚴(yán)查宿舍內(nèi)使用違章電器，杜絕安全隱患。成立學(xué)生自治組織，充分發(fā)揮學(xué)生干部、黨員的先鋒模范作用，使其積極參與到宿舍管理中來，發(fā)現(xiàn)宿舍安全問題及隱患第一時間向老師或宿管人員匯報。開設(shè)心理教育課程，每學(xué)期進(jìn)行心理測試，發(fā)現(xiàn)心理問題的學(xué)生心理老師及時勸解和疏導(dǎo)。
4.制定各類設(shè)備操作規(guī)范，大型設(shè)備可參加保險避免風(fēng)險。加強(qiáng)對操作設(shè)備的員工的進(jìn)行指導(dǎo)和培訓(xùn)，培訓(xùn)合格后方可上崗。通過設(shè)備供應(yīng)商或?qū)I(yè)維修機(jī)構(gòu)對設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)，增加設(shè)備的使用壽命，有效降低設(shè)備運(yùn)行風(fēng)險。
5.公共設(shè)施進(jìn)行修繕時應(yīng)設(shè)置警示標(biāo)志，尤其在夜間進(jìn)行作業(yè)時，更應(yīng)設(shè)置醒目的標(biāo)志，對門窗的損壞及時進(jìn)行維修或更換，避免因未設(shè)置警示標(biāo)志和維修不及時造成師生人身安全傷害的事故發(fā)生。河、道等岸邊設(shè)立警示標(biāo)志，禁止學(xué)生在河邊戲耍。
6.高校公共衛(wèi)生突發(fā)事件具有偶然性、突然性。平時高校應(yīng)把應(yīng)急知識教育納入教學(xué)內(nèi)容，培養(yǎng)學(xué)生的安全意識和自救與互救能力。當(dāng)高校遇到突發(fā)公共衛(wèi)生事件時應(yīng)堅持以人為本的原則，以保障師生員工的生命與財產(chǎn)安全為根本目標(biāo)。校內(nèi)成立統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)的應(yīng)急機(jī)構(gòu)組織，協(xié)調(diào)各部門共同間的分工和合作，迅速有效地控制危機(jī)的范圍，避免進(jìn)一步擴(kuò)大，第一時間將事態(tài)的發(fā)展情況告知師生，避免引起恐慌。
高職院校后勤安全工作形勢十分嚴(yán)峻，我們需要牢固樹立安全第一，穩(wěn)定至上的意識，采取有力措施消除安全風(fēng)險，減少不安全因素，做好責(zé)任防范工作，積極構(gòu)建以“市場提供服務(wù)、學(xué)校自主選擇、政府宏觀調(diào)控、行業(yè)自律管理、職能部門監(jiān)管”的新型高校后勤保障體系，確保高等教育事業(yè)健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險；內(nèi)部控制；授權(quán)
中圖分類號：F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A 文章編號：1673-291X（2011）07-0077-02
一、商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險的原則
1.機(jī)構(gòu)相互制衡原則。首先從機(jī)構(gòu)的設(shè)立和職能劃分上實(shí)現(xiàn)相互制衡，才能從組織體系上防止信貸管理過分集中帶來的問題。從職能分工角度看，推行信貸風(fēng)險管理的機(jī)構(gòu)應(yīng)分為三大部分：信貸審查機(jī)構(gòu)、信貸經(jīng)營機(jī)構(gòu)及信貸監(jiān)督機(jī)構(gòu)。信貸審查機(jī)構(gòu)通過對貸款對象資格的認(rèn)定和貸款限額的確定，從一定程度上制約信貸經(jīng)營部門的貸與不貸，貸多貸少；信貸經(jīng)營機(jī)構(gòu)（包括高級信貸人員）只有在信貸審查機(jī)構(gòu)審定貸款客戶可以與銀行發(fā)生借貸關(guān)系時，才能與客戶洽談貸款的具體內(nèi)容；信貸監(jiān)督機(jī)構(gòu)將對信貸審查機(jī)構(gòu)、信貸經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其所有信貸管理人員的行為進(jìn)行檢查監(jiān)督，使整個信貸經(jīng)營過程按照嚴(yán)格的規(guī)章制度和程序辦理。三個部門在組織上相互協(xié)調(diào)，但卻各自獨(dú)立行使職權(quán)，從而形成一種信貸管理行為的相互制衡機(jī)制。
2.權(quán)限層次明晰原則。信貸風(fēng)險管理是一個復(fù)雜的管理過程。中國商業(yè)銀行規(guī)模龐大，管理層次多，形成信貸風(fēng)險管理的多層次，只有明確清晰地界定各個經(jīng)營層次、各個崗位的信貸管理權(quán)限，才能使整個信貸風(fēng)險管理的各個環(huán)節(jié)建立起科學(xué)有效的工作機(jī)制。只有做到管理權(quán)限明晰、權(quán)力明確，才能以此為基礎(chǔ)，建立起有效的崗位責(zé)任制。
3.責(zé)任明確到人原則。信貸管理行為只有以明確的責(zé)任制作保證，才能使管理行為受到有效的約束，也才能使信貸管理權(quán)力和責(zé)任對等。信貸風(fēng)險管理體系的每個崗位、每個人，在行使相應(yīng)的管理權(quán)力時，必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。不管是集體決策，還是單人決策，都必須使責(zé)任落實(shí)到具體人。信貸風(fēng)險管理體系中的責(zé)任到人，包括三個層次：一是貸款的審批決策、實(shí)行誰批準(zhǔn)、誰負(fù)責(zé)、誰簽批、誰承擔(dān)決策責(zé)任；二是在貸款經(jīng)營過程中的調(diào)查、審查、簽約、發(fā)放、監(jiān)督、收回等崗位，誰辦理業(yè)務(wù)、誰承擔(dān)相應(yīng)的專業(yè)責(zé)任；三是貸款全過程中的各個技術(shù)性側(cè)面的規(guī)范執(zhí)行都必須有相應(yīng)的技術(shù)人員負(fù)技術(shù)上的責(zé)任。貸款責(zé)任到人，必須使責(zé)權(quán)利三者相一致，做到有獎有罰、嚴(yán)明公正；嚴(yán)密科學(xué)的信貸個人責(zé)任制，是建立信貸風(fēng)險管理體系的重要內(nèi)容。
4.工作程序規(guī)范原則。規(guī)范的工作程序，是保證信貸風(fēng)險管理體系正常運(yùn)行的必要形式。信貸風(fēng)險管理程序的規(guī)范化，是指從貸款的申請、調(diào)查、審批、發(fā)放，到使用監(jiān)督、檢查、收回，各個步驟的程序都應(yīng)規(guī)范化、制度化、公開化，以防止可能出現(xiàn)的疏漏、差錯和舞弊行為。
5.決策方法科學(xué)原則。科學(xué)的管理，既需要科學(xué)的組織體系、工作程序，也不可缺少科學(xué)的決策方法。商業(yè)銀行建立科學(xué)的信貸風(fēng)險管理體系，必然要求信貸決策分析，特別在貸款項(xiàng)目評估、客戶評估、貸款定價、貸款投向量判斷等方面，應(yīng)逐步建立起適合商業(yè)銀行實(shí)際的數(shù)量模型，使商業(yè)銀行的信貸決策建立在科學(xué)預(yù)測、分析、判斷的基礎(chǔ)上。
二、商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險的措施
1.提高全行人員的綜合素質(zhì)，增強(qiáng)其職業(yè)忠誠。構(gòu)建良好的信貸風(fēng)險管理文化，必須高度重視信貸隊(duì)伍建設(shè)。信貸隊(duì)伍建設(shè)包括兩個方面：首先是“德”，即職業(yè)道德和職業(yè)忠誠；其次是“能”，即業(yè)務(wù)素質(zhì)和知識更新能力。培養(yǎng)信貸人員的職業(yè)道德和職業(yè)忠誠，除了要進(jìn)行傳統(tǒng)的思想道德教育，更重要的是不斷提高信貸人員的滿意度。一是制定合理的業(yè)績評定和收入分配制度，獎勤罰懶、獎優(yōu)罰劣。二是要重視信貸人員的職業(yè)生涯設(shè)計和規(guī)劃，使每一位信貸人員都有明確的個人奮斗目標(biāo)?？梢酝菩行刨J人員等級管理制度，讓部分優(yōu)秀的信貸人員享受相應(yīng)的待遇，而不必都往管理崗位上擠。三是要建立暢通的交流溝通渠道，使信貸人員的意見、建議以及在工作實(shí)踐中形成的經(jīng)驗(yàn)?zāi)軌蝽槙车氐竭_(dá)管理層，形成管理層與執(zhí)行層之間的良性互動。四是高度重視信貸人員教育培訓(xùn)，不斷更新他們的知識結(jié)構(gòu)，提高他們的業(yè)務(wù)能力。
2.加強(qiáng)風(fēng)險管理技術(shù)建設(shè)。先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)的應(yīng)用，是構(gòu)建商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系的重要基礎(chǔ)。由于中國市場經(jīng)濟(jì)體制和金融監(jiān)管體系的發(fā)展還不完善，現(xiàn)代風(fēng)險管理模型與技術(shù)在中國引進(jìn)的總體環(huán)境并不成熟，存在不少制度和技術(shù)上的制約。因此，在加強(qiáng)風(fēng)險管理技術(shù)建設(shè)的過程中，我們不僅要學(xué)習(xí)西方商業(yè)銀行風(fēng)險管理方式與技術(shù)所體現(xiàn)的風(fēng)險管理思想和理念，還要充分考慮中國的實(shí)際情況和現(xiàn)實(shí)條件，尤其是一些根本性、制度性的前提條件。具體而言，應(yīng)注意這樣幾個方面：風(fēng)險管理技術(shù)建設(shè)要和整個銀行體制、金融體制以至經(jīng)濟(jì)體制的改革相結(jié)合，通過全面改革，為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造良好的外部制度環(huán)境，包括法律制度、會計審計制度、現(xiàn)代企業(yè)制度等：完善金融市場，為風(fēng)險管理技術(shù)建設(shè)提供有效的市場環(huán)境：重視采用現(xiàn)代信息技術(shù)。經(jīng)濟(jì)全球化背景下的商業(yè)銀行風(fēng)險管理，無論是在風(fēng)險來源和性質(zhì)上，還是在風(fēng)險管理技術(shù)上，都變得越來越復(fù)雜。
3.全面推行授信額制。授信額制，是銀行內(nèi)部授權(quán)發(fā)放貸款限額或銀行對客戶發(fā)放貸款確定限額的制度。商業(yè)銀行作為一級法人，為了統(tǒng)一法人的地位和整體利益，必須對所屬分支機(jī)構(gòu)授予不同的貸款限額。在一個銀行內(nèi)部，也必須對信貸部門的各個環(huán)節(jié)授予不同的貸款限額，以盡力減少信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。商業(yè)銀行的授信額制，應(yīng)包括三個層次：一是商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的授信額，指總行、一級分行、二級分行層層實(shí)行貸款審批授信額制度；二是經(jīng)營行內(nèi)部授信額，包括信貸員、信貸主管、高級信貸主管、行長、信貸管理委員會的授信額；三是對借款人貸款的授信額和貸款限額。單個客戶貸款額度超過貸款分行的授信限領(lǐng)，必須報上一級行審批。經(jīng)審批的授信額度可作為該客戶在銀行的最高貸款限額，由分行在限額內(nèi)組織發(fā)放，年度內(nèi)可以分次或周轉(zhuǎn)使用。
4.建立信貸管理人崗位責(zé)任制。為保證信貸風(fēng)險管理的安全高效，應(yīng)對信貸管理人員實(shí)行等級制，將信貸管理人員（包括信貸管理委員會成員、行長、信貸主管、信貸員）按資歷、專業(yè)知識、管理技能、審批水平、決策業(yè)績等定期考核，按實(shí)際管理水平確定級別，不同級別的信貸管理人員享有不同的信貸審批權(quán)，承擔(dān)不同的責(zé)任，授予不同的授信額度，對信貸管理人員的貸款風(fēng)險度達(dá)到一定界限，或風(fēng)險貸款達(dá)到一定數(shù)額時，實(shí)行停貸制，即停止其信貸審批的權(quán)力，令其集中精力清收本人承擔(dān)責(zé)任的貸款。對決策出現(xiàn)嚴(yán)重失誤的應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰和刑事責(zé)任。信貸管理人員審批的結(jié)果，將作為其晉級獎勵的主要依據(jù)。明確崗位職責(zé)，劃清崗位責(zé)任是建立信貸管理人責(zé)任制的基礎(chǔ)，但是僅有嚴(yán)密的崗位責(zé)任制是不夠的，更重要的是建立嚴(yán)格的監(jiān)督檢查考核機(jī)制，使信貸稽查部門能夠按照信貸風(fēng)險管理的有關(guān)規(guī)章制度，對信貸風(fēng)險管理進(jìn)行嚴(yán)格的稽查監(jiān)督。不管什么級別的信貸管理人員，在信貸風(fēng)險管理過程中出現(xiàn)決策失誤或違規(guī)操作，必須一律從嚴(yán)追究責(zé)任。嚴(yán)格執(zhí)行制度和遵守責(zé)任制，比制定責(zé)任制更為必要和重要。
5.制定嚴(yán)格的貸款程序是加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理的有效手段。貸款程序是信貸管理委員會根據(jù)銀行的信貸政策來制定的。貸款程序一方面詳細(xì)規(guī)定從借款申請到貸款歸還和催收的每個具體步驟；另一方面指引信貸管理人員識別在信貸業(yè)務(wù)開展過程中潛伏的各種風(fēng)險，以及應(yīng)變的各種防范措施。在貸款審批前，信貸主管必須反復(fù)核查貸款程序執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)被漏掉的步驟或沒有完成的步驟，一絲不茍地執(zhí)行貸款程序是信貸風(fēng)險管理的關(guān)鍵。有些呆賬損失就是由于沒有嚴(yán)格地遵循貸款程序，倉促地批準(zhǔn)發(fā)放貸款而造成的。
6.全面提高信貸內(nèi)部控制措施的執(zhí)行力。要發(fā)揮各項(xiàng)信貸內(nèi)部控制措施的作用，必須堅持“嚴(yán)”字當(dāng)頭，制定更加全面、系統(tǒng)的問責(zé)制度，嚴(yán)肅、嚴(yán)格、嚴(yán)厲地查處各種違規(guī)行為，使其有切膚之痛，絕不能失之于寬、失之于軟、失之于清?！傲闳萑獭笔菄H先進(jìn)銀行對那些超越相關(guān)制度容忍范圍的行為，堅決按制度處理，決不寬容的普遍做淤刀，值得我們引進(jìn)與借鑒。對于那些主觀故意且行為性質(zhì)比較惡劣，對貸款安全威脅很大的信貸操作風(fēng)險，不論是否給銀行帶來實(shí)際損失，也要本著“過程比結(jié)果更重要”的原則，對當(dāng)事人予其懲而毖后患，給予“痛擊”而非“痛斥”了之。比如，（1）超越權(quán)限或者變相越權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)，或者逆程序?qū)徟刨J業(yè)務(wù)；（2）發(fā)放假名、冒名貸款；（3）受理明知虛假的信貸申報材料或者故意制作虛假信貸材料（4）在調(diào)查評價報告、客戶評價報告和擔(dān)保評價報告中隱瞞客觀情況，導(dǎo)致信貸審批決策失誤；（5）未按規(guī)定審查、核實(shí)申請人的主體資格和所提供的材料，或者因?qū)彶?、核?shí)疏忽，未發(fā)現(xiàn)申請人的主體資格和所提供材料的齊全性、真實(shí)性存在嚴(yán)重缺陷；（6）未落實(shí)貸款審批條件即發(fā)放貸款或貸款相關(guān)法律文件所約定的貸款發(fā)放條件未生效即發(fā)放貸款；（7）未按規(guī)定保管借款合同等重要信貸檔案資料、抵（質(zhì)）押物的權(quán)利憑證、保險單據(jù)、質(zhì)物，致使重要資料、物品丟失、毀損；（8）辦理擔(dān)保貸款時，未按規(guī)定辦理登記等相關(guān)手續(xù)，或者未按規(guī)定核實(shí)擔(dān)保財產(chǎn)的真實(shí)性和有效性及抵（質(zhì)）押物的價值和變現(xiàn)能力，或者在抵（質(zhì)）押貸款收回前，違反規(guī)定提前解除抵（質(zhì)）押手續(xù)或提前返還抵押物權(quán)證、質(zhì)物等等。
參考文獻(xiàn)：
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一、生物入侵及其危害
生物入侵是伴隨人類社會的進(jìn)步而加劇出現(xiàn)的一種現(xiàn)象。國際組織世界自然保護(hù)同盟對其定義認(rèn)為，生物入侵是外來生物(非本地、非土著生物)借助自然力或者人類社會力量，從原生區(qū)域擴(kuò)散至新生區(qū)域，在新生區(qū)域繁殖生長，對新生區(qū)域(當(dāng)?shù)?環(huán)境造成影響的過程。
生物入侵對全球生態(tài)環(huán)境所帶來的危害已經(jīng)日益凸顯，其具體表現(xiàn)為:
(一)生物入侵對入侵地的生態(tài)影響
外來生物在得到人類力量的幫助后落戶當(dāng)?shù)兀谔与x人類控制能力后，在當(dāng)?shù)孬@得適宜環(huán)境后，可成為當(dāng)?shù)貎?yōu)勢物種，并進(jìn)一步蔓延，形成物種單一。同時可能會因?yàn)樯锏膯我恍酝ㄟ^生物鏈影響相關(guān)物種群，威脅當(dāng)?shù)匾呀?jīng)處于瀕危的物種，加劇當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)惡化。另外，生物入侵后極有可能與當(dāng)?shù)氐慕H物種雜交，產(chǎn)生出新的雜交品種，使得其雜交的后代侵略性更強(qiáng)。
(二)生物入侵的文化影響
生物入侵的首要破壞便是對當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境的影響。同時也由于歷史及地理的原因，每一個生物圈的人類社會文化都是以本地生物多樣性為重要元素，在生物對當(dāng)?shù)丨h(huán)境入侵后，可能會影響生物圈背后的文化元素，使當(dāng)?shù)氐奈幕馐荛g接破壞。
(三)生物入侵的經(jīng)濟(jì)影響
生物入侵當(dāng)前所造成的影響正以數(shù)以億計的成本遞增。以美國為例，當(dāng)前在美國境內(nèi)有接近4500多種的入侵生物，且每年在以數(shù)十種數(shù)量在增加。這些生物造成的經(jīng)濟(jì)損失有:生物入侵(尤其是植物)成為當(dāng)?shù)赜泻ι?，成為貿(mào)易摩擦的借口;對當(dāng)?shù)氐穆糜钨Y源造成難以估計的損失;生物入侵通過生物的改變，影響當(dāng)?shù)貧夂?、水質(zhì)等環(huán)境因素形成不良影響產(chǎn)生間接經(jīng)濟(jì)損失。
二、生物入侵與風(fēng)險預(yù)防原則
(一)風(fēng)險預(yù)防原則
所謂風(fēng)險預(yù)防原則就是指，當(dāng)前科學(xué)有足夠證據(jù)證實(shí)是無害的，否則所有對環(huán)境有害的行為都應(yīng)當(dāng)被約束。風(fēng)險預(yù)防原則在經(jīng)歷了近五十年的發(fā)展后，在實(shí)踐中被不斷完善。傳統(tǒng)法學(xué)認(rèn)為，在采取相應(yīng)行動或措施的基礎(chǔ)應(yīng)當(dāng)是基于當(dāng)前可得知識，即對可能的有證據(jù)證明的巨大安全隱患，采取措施應(yīng)是能遇見的，對于不能遇見的不應(yīng)成為行動的依據(jù)。這種科學(xué)的確定性為基礎(chǔ)的思想長期占據(jù)傳統(tǒng)法學(xué)的脈絡(luò)。在環(huán)境法學(xué)被日益重視之后，作為傳統(tǒng)法學(xué)的科學(xué)確定性原則也受到了挑戰(zhàn)，科學(xué)性的不確定性日益成為當(dāng)前法律行動的重要基礎(chǔ)。所謂科學(xué)的不確定性，是指當(dāng)前對于某一項(xiàng)技術(shù)或者現(xiàn)象是否具有環(huán)境風(fēng)險存在爭議，科學(xué)技術(shù)對此風(fēng)選具有不確定性爭論，但同時，如果風(fēng)險不予以控制則可能造成難以挽回的后果。以《生物多樣性公約》而言，在對待科學(xué)的不確定問題上，表述為:科學(xué)的不確定性不能作為推遲采取用來避免或者減少生物多樣性重大損失的措施的理由。為解決科學(xué)的不確定性帶來的機(jī)遇與挑戰(zhàn)之間的矛盾，預(yù)防原則順勢出現(xiàn)。
(二)預(yù)防原則與生物入侵
預(yù)防原則無疑是解決當(dāng)前生物入侵的有效原則，同時預(yù)防原則也被多部國際條約所引用，雖然具體內(nèi)容有所差異，但從法律條文本身來看都是為避免發(fā)生生態(tài)環(huán)境問題。比如《海洋法公約》第196條規(guī)定:條約締約國應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)措施預(yù)防、減少引入的外來生物到特定海洋環(huán)境中，因?yàn)檫@些海洋生物可能對當(dāng)?shù)睾Ｑ蟓h(huán)境帶來有害變化《生物多樣性公約》第8條11款中，締約成員國應(yīng)當(dāng)對那些威脅當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)系統(tǒng)的外來生物進(jìn)行預(yù)防、控制以至于根除《國際水道非航行利用法公約》中規(guī)定水道國家應(yīng)當(dāng)采取措施預(yù)防外來生物到國際水道。
三、防范生物入侵實(shí)踐中風(fēng)險預(yù)防原則的法律適用
生物入侵防范作為一種長期性的防治工作，在防范生物入侵過程中，法律適用應(yīng)當(dāng)著眼于風(fēng)險本身，有針對性的解決風(fēng)險所面臨的各種因素。就其風(fēng)險本身而言，可將風(fēng)險的過程細(xì)分為風(fēng)險因素、風(fēng)險事件和風(fēng)險損失。所謂風(fēng)險因素，指的是能夠引起或者增大風(fēng)險事故發(fā)生幅度的組成要素;所謂風(fēng)險事件，是指由風(fēng)險直接導(dǎo)致發(fā)生的損害事件;風(fēng)險損失，指的是由風(fēng)險事件引起的非可預(yù)計、直接因果關(guān)系的價值量減少，包括經(jīng)濟(jì)的、文化的各種價值。從這些概念來看，不難看出，在這個關(guān)系鏈中，風(fēng)險因素與風(fēng)險損失直接是直接的因果關(guān)系，而風(fēng)險事件只是一種表象。在對待生物入侵防范這個問題上，我們可以考慮從本源的角度來充分評估各類風(fēng)險的因素，減低風(fēng)險事件的發(fā)生從而降低風(fēng)險損失:
(一)評估風(fēng)險因素
外來生物的評估是針對有意識引入外來生物之前，對擬引入的外來生物進(jìn)入本地可能帶來的影響進(jìn)行評估，這些評估的內(nèi)容包括環(huán)境的影響、生物多樣性的威脅、人類健康及引入后的生態(tài)系統(tǒng)效應(yīng)問題等。對于這些內(nèi)容的評估，應(yīng)當(dāng)盡可能的全面，同時在全面的基礎(chǔ)上，應(yīng)做出相應(yīng)的識別和處理，做出相應(yīng)決策后應(yīng)當(dāng)盡可能降外來生物所帶來的不良影響降。以發(fā)達(dá)國家對于風(fēng)險評估的操作來看，其在數(shù)十年前就已經(jīng)加大了對外來生物入侵的管理，將風(fēng)險評估作為一項(xiàng)極其重要的環(huán)節(jié)。以澳大利亞為例，其已經(jīng)制定了國家雜草戰(zhàn)略，對雜草有相應(yīng)的評估系統(tǒng)，該種系統(tǒng)能夠清楚識別多種雜草，有效解決了外來生物的風(fēng)險評估。
(二)防控風(fēng)險事件
對于風(fēng)險事件可以從以下方面進(jìn)行防控。第一，建立完備的檢驗(yàn)檢疫制度。檢驗(yàn)檢疫是控制外來生物入國門的重要屏障，應(yīng)積極建立相應(yīng)外來生物名錄。同時，有重點(diǎn)的針對入侵生物來源地檢驗(yàn)，對于美洲這種重點(diǎn)區(qū)域應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)檢疫，嚴(yán)格評估其在國內(nèi)的環(huán)境適應(yīng)性和入侵性。其次，應(yīng)當(dāng)建立完整的報批制度。對于外來生物的引入，應(yīng)當(dāng)在完整的名錄制度及行政許可下進(jìn)行引入備案。最后，可以建立預(yù)警機(jī)制。在外來生物已經(jīng)在當(dāng)?shù)匦纬梢?guī)模即將造成風(fēng)險事件，迅速利用一切手段將風(fēng)險消除在萌芽狀態(tài)。
(三)減少風(fēng)險損失
