時(shí)間：2023-07-06 16:13:24
序論：在您撰寫供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
一、旅游服務(wù)供應(yīng)鏈概述
供應(yīng)鏈實(shí)質(zhì)上就是指企業(yè)將自己的發(fā)展方向集中到更為專業(yè)的角度之上。相比較于傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式，供應(yīng)鏈能夠幫助一個(gè)行業(yè)在最短時(shí)間內(nèi)確定最佳的合作伙伴，并能夠以最低的資源投入，獲得最大的經(jīng)濟(jì)效益。在21世紀(jì)這樣一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)異常激烈的市場(chǎng)之中，以供應(yīng)鏈為自身的發(fā)展模式，無疑能夠幫助企業(yè)或者一個(gè)產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)更大的發(fā)展。
隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人們的物質(zhì)生活水平已經(jīng)得到了巨大的提高。在這種背景之下，休閑娛樂也成為人們關(guān)注的一個(gè)重點(diǎn)內(nèi)容。而外出旅游無疑是一個(gè)非常重要的選擇方向。旅游者為了滿足自身更好的物質(zhì)生活享受，他們對(duì)高質(zhì)量的衣食住行的追求，都促進(jìn)了這一過程當(dāng)中的旅游產(chǎn)品的消費(fèi)。作為影響旅客滿意度的重要因素，旅游產(chǎn)品組合所能夠帶個(gè)旅游者的期望和實(shí)際的感知，將直接影響到旅游服務(wù)的成功與否。
縱觀目前旅游業(yè)的發(fā)展，其形成一個(gè)以旅行社為核心，以提供旅行者服務(wù)為根本，并涉及到賓館、餐廳等為一體的服務(wù)供應(yīng)鏈條。在這個(gè)供應(yīng)鏈條之內(nèi)，實(shí)現(xiàn)自身的特色化和優(yōu)質(zhì)化服務(wù)提升，將是旅游業(yè)發(fā)展未來的一個(gè)重要的方向。
二、建立旅游服務(wù)供應(yīng)鏈運(yùn)作模式的重要性
通過上述內(nèi)容不難發(fā)現(xiàn)，推動(dòng)旅游業(yè)實(shí)現(xiàn)更大的發(fā)展，建立服務(wù)供應(yīng)鏈?zhǔn)欠浅ｊP(guān)鍵的途徑。首先，建立旅游服務(wù)供應(yīng)鏈能夠有效提升我國整體旅游企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。隨著我國與世界各國之間聯(lián)系的日益緊密，外資旅行社也開始大量涌入我國市場(chǎng)，這就與本土的旅游企業(yè)形成一個(gè)巨大的競(jìng)爭(zhēng)。而且，由于我國旅游企業(yè)在經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)等方面的先天差距大大加重了我國旅游企業(yè)的發(fā)展負(fù)擔(dān)。而如果我國企業(yè)能夠利用自身的本土特色，以及所擁有的客戶資源，而為旅客建立一個(gè)相對(duì)更加優(yōu)質(zhì)和完整的服務(wù)供應(yīng)鏈條，必然能夠有效提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。
另外，建立旅游服務(wù)供應(yīng)鏈能夠?yàn)槁每吞峁└觽€(gè)性化的服務(wù)，從而爭(zhēng)取到更多的有效資源，實(shí)現(xiàn)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的。一個(gè)完善的服務(wù)供應(yīng)鏈，能夠?qū)⒂行У馁Y源結(jié)合起來，并將其充分利用。對(duì)于旅客來講，在一個(gè)更加完整的服務(wù)中，其個(gè)性化的需求更容易得到滿足。一旦旅客在旅游的過程當(dāng)中享受到被服務(wù)的樂趣，必定會(huì)大大提升他們的滿意度。而這個(gè)滿意度將促使旅客進(jìn)行再次消費(fèi)。在這個(gè)過程當(dāng)中，旅游企業(yè)就能夠獲得更多的有效資源，而保證自己長(zhǎng)足的發(fā)展。旅游業(yè)的發(fā)展又必定會(huì)帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，從而形成一個(gè)良性的循環(huán)。
三、旅游服務(wù)供應(yīng)鏈運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)
在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)之下，毫無疑問，我國旅游服務(wù)行業(yè)得到了巨大的發(fā)展。但是，在這種高速的發(fā)展模式之下，卻也存在有一定的不和諧因素。這些不和諧因素的存在，都會(huì)演變成旅游服務(wù)供應(yīng)鏈中的運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。這種運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)是由內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境共同作用的結(jié)果。一方面，對(duì)于外部環(huán)境來講，主要是自然災(zāi)害、政策變動(dòng)等這些不穩(wěn)定而不可抗的因素，造成旅游服務(wù)也在運(yùn)營(yíng)過程當(dāng)中出現(xiàn)社會(huì)信用機(jī)制的缺失等風(fēng)險(xiǎn)。而內(nèi)部環(huán)境因素，則主要是由于旅游企業(yè)自身在信息掌握程度的欠缺、經(jīng)營(yíng)方案不夠科學(xué)或者是企業(yè)文化差異等方面的因素，為自身的發(fā)展運(yùn)營(yíng)造成了障礙。
就目前來講，比較常見的旅游服務(wù)供應(yīng)鏈運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾種：第一，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。其中又包括自然和社會(huì)這兩種環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要是指地震、洪水等因素，而社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)主要是指政策和法律法規(guī)等內(nèi)容。第二，信息技術(shù)網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，為旅游行業(yè)提供了巨大的便利和優(yōu)勢(shì)，而信息在通過網(wǎng)絡(luò)傳輸時(shí)，難免會(huì)出現(xiàn)一定的缺失。而這種信息傳輸中的失誤，就非常容易造成旅游服務(wù)供應(yīng)鏈條的斷開。第三，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。旅游服務(wù)供應(yīng)鏈中所涉及的各個(gè)環(huán)節(jié)都將會(huì)對(duì)最終的結(jié)果產(chǎn)生影響。實(shí)際上它是一個(gè)整體的系統(tǒng)。而一個(gè)如此龐大的供應(yīng)鏈條很難保證每一個(gè)環(huán)節(jié)的完美。這就造成了旅游服務(wù)供應(yīng)鏈條運(yùn)作的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。第四，服務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)就是指在旅游服務(wù)供應(yīng)鏈運(yùn)作過程當(dāng)中，每一個(gè)環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，例如，計(jì)劃服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、旅游服務(wù)傳遞風(fēng)險(xiǎn)等等。第五，合作風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)完整而科學(xué)的旅游服務(wù)供應(yīng)鏈需要多個(gè)企業(yè)之間的相互合作方能完成。而由于企業(yè)文化的差異，以及獲取信息方面的滯后性和利益分配等問題存在，很可能會(huì)造成企業(yè)合作的破裂，而形成旅游服務(wù)供應(yīng)鏈運(yùn)作的合作風(fēng)險(xiǎn)。
四、防控旅游服務(wù)供應(yīng)鏈運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的措施
（一）建立供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系
要想將旅游服務(wù)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)防控到合理的范圍，最為基礎(chǔ)的工作就是對(duì)這一風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的分析。建立供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，既能夠輔助旅游服務(wù)供應(yīng)鏈運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)分析工作，同時(shí)還能夠?qū)@一風(fēng)險(xiǎn)完成評(píng)估。由此可見，建立一個(gè)科學(xué)而完善的預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，對(duì)于防控旅游服務(wù)供應(yīng)鏈運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)是具有非常重要的意義的。而供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)主要分為三大類：環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和整體風(fēng)險(xiǎn)。與之相對(duì)應(yīng)的預(yù)警指標(biāo)為環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和供應(yīng)鏈整體風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)。其中環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的建立主要從旅游服務(wù)供應(yīng)鏈所處的宏觀環(huán)境出發(fā)。由于這些宏觀因素具有抽象和不確定性的特點(diǎn)，因而在描述時(shí)可以選擇定性方式。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的建立是衡量供應(yīng)鏈條內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，其主要考慮的范圍是企業(yè)自身、供應(yīng)商和經(jīng)銷商這三大主體的風(fēng)險(xiǎn)。而整體風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的建立則需要從整體上考慮企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。其中需要特別注意的一點(diǎn)就是旅客滿意度的問題。
（二）完善信息輔助決策系統(tǒng)
隨著計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的不斷發(fā)展和應(yīng)用，信息技術(shù)已經(jīng)成為各行各業(yè)所使用的重要輔工具。對(duì)于旅游服務(wù)行業(yè)來講，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)更是為其帶來了巨大的發(fā)展空間。然而，由于技術(shù)本身的漏洞，致使旅游服務(wù)供應(yīng)鏈中也出現(xiàn)了諸多的問題。因此，必須進(jìn)一步完善信息輔助決策系統(tǒng)，以解決供應(yīng)鏈運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)中所出現(xiàn)的半結(jié)構(gòu)化決策問題。而要做到這一點(diǎn)，就需要注意將旅游服務(wù)供應(yīng)鏈信息服務(wù)決策系統(tǒng)分成兩個(gè)獨(dú)立的分支。一方面，是建立以管理信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)的供應(yīng)鏈管理監(jiān)控和采集系統(tǒng)。這一信息決策系統(tǒng)，有助于旅游企業(yè)進(jìn)行科學(xué)的信息管理和最佳信息的獲取，為將來的企業(yè)決策規(guī)劃提供重要參考。另一方面，還應(yīng)當(dāng)建立起以人工智能技術(shù)為基礎(chǔ)的預(yù)警模型推理系統(tǒng)。這一系統(tǒng)的建立能夠大大節(jié)約企業(yè)的資源，節(jié)約企業(yè)的成本，為企業(yè)實(shí)現(xiàn)更好的經(jīng)濟(jì)效益提供了可能性。
（三）建立供應(yīng)鏈運(yùn)作監(jiān)督機(jī)制
任何工作的高效運(yùn)轉(zhuǎn)都離不開一個(gè)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)谋O(jiān)督機(jī)制的存在。作為一個(gè)正在逐步向上發(fā)展的新興行業(yè)，旅游服務(wù)行業(yè)的發(fā)展還存在諸多的問題，而這些問題的存在都有可能造成旅游服務(wù)供應(yīng)鏈實(shí)際運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)。為了將這一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降到最低，就應(yīng)當(dāng)建立起一個(gè)科學(xué)而完整的監(jiān)督機(jī)制。當(dāng)然，由于旅游服務(wù)供應(yīng)鏈中所涉及的企業(yè)很多，要想將這些環(huán)節(jié)監(jiān)督起來，就需要建立起一個(gè)個(gè)與之相適應(yīng)的具體化的監(jiān)督機(jī)制。只有將所有的環(huán)節(jié)嚴(yán)格的監(jiān)控起來，旅游服務(wù)供應(yīng)鏈運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的防控才能達(dá)到預(yù)期的效果。
關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融；信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散；防控機(jī)制
中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-2265（2017）02-0063-05
一、引言
作為解決中小企業(yè)信貸困難的有效方式之一，供應(yīng)鏈金融在國內(nèi)的發(fā)展十分迅速。前瞻產(chǎn)業(yè)研究院的數(shù)據(jù)顯示，預(yù)計(jì)到2020年，國內(nèi)供應(yīng)鏈金融市場(chǎng)規(guī)模將達(dá)到14.98萬億元。而風(fēng)險(xiǎn)問題一直是供應(yīng)鏈金融發(fā)展的主要障礙，供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理受到越來越多的關(guān)注。近年來，國內(nèi)學(xué)者對(duì)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的研究越來越多，如李毅學(xué)（2011）利用層次分析法展示了其評(píng)估過程，并將供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)兩大類，信用風(fēng)險(xiǎn)、存貨變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)成為非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的主要內(nèi)容。實(shí)際上，信用風(fēng)險(xiǎn)是供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的主要類別，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的研究已經(jīng)成為供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)研究的重點(diǎn)。目前，國內(nèi)學(xué)術(shù)界對(duì)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的研究集中于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)兩個(gè)方面。在信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方面，劉遠(yuǎn)亮、高書麗（2013）利用主成分分析法和Logistic回歸方法構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型對(duì)供應(yīng)鏈金融中的小企業(yè)信用進(jìn)行識(shí)別；在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方面，熊熊、馬佳、趙文杰等人（2009）為了避免供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中主觀評(píng)價(jià)因素的影響，將主體評(píng)級(jí)和債券評(píng)級(jí)納入到信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中，有效地保障了信用評(píng)價(jià)體系的客觀性；而陳長(zhǎng)彬、盛鑫（2013）在構(gòu)建供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系時(shí)將定性指標(biāo)和定量指標(biāo)有機(jī)地結(jié)合起來，保證了信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的完整性。
通過上述已有研究發(fā)現(xiàn)，學(xué)術(shù)界對(duì)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的研究涉及很少，而信用風(fēng)險(xiǎn)在供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)中具有很強(qiáng)的擴(kuò)散效應(yīng)，對(duì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的運(yùn)行具有很大影響。因此，對(duì)供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的研究不但能夠保障供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理研究體系的完整性，而且能夠?yàn)楣?yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展提供借鑒。
二、研究背景
（一）供應(yīng)鏈金融發(fā)展不斷生態(tài)化
隨著生產(chǎn)分工的日益加劇和供應(yīng)鏈管理的不斷演進(jìn)，供應(yīng)鏈金融的發(fā)展經(jīng)歷了由供應(yīng)鏈單一環(huán)節(jié)的金融服務(wù)到供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)的金融生態(tài)優(yōu)化、再到供應(yīng)鏈金融生態(tài)的過程。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式從原本單一的動(dòng)產(chǎn)及貨權(quán)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)向上游采購應(yīng)收款業(yè)務(wù)和下游銷售預(yù)付款業(yè)務(wù)延伸，產(chǎn)生了基于債權(quán)的應(yīng)收賬款融資、基于貨權(quán)的存貨融資和預(yù)付賬款融資三種模式。供應(yīng)鏈金融服務(wù)功能也從融資服務(wù)向集合融資、支付、結(jié)算、保險(xiǎn)和信息服務(wù)于一體的綜合服務(wù)轉(zhuǎn)變。
我國供應(yīng)鏈金融的發(fā)展起源于原深圳發(fā)展銀行進(jìn)行的“動(dòng)產(chǎn)及貨權(quán)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)”試點(diǎn)，并在2003年率先提出“1+N”的中小企業(yè)融資模式。其中，“1”是指供應(yīng)鏈核心企業(yè)，“N”是指供應(yīng)鏈中核心企業(yè)的上下游成員，實(shí)質(zhì)上是將核心企業(yè)的信用引入其上下游企I的授信服務(wù)中，有效地保障了供應(yīng)鏈金融的風(fēng)控問題。此時(shí)的供應(yīng)鏈金融存在的目的是滿足供應(yīng)鏈上部分中小企業(yè)的融資需求，供應(yīng)鏈金融服務(wù)具有單一性。而隨著企業(yè)競(jìng)合模式逐漸向供應(yīng)鏈間競(jìng)爭(zhēng)合作模式轉(zhuǎn)變，供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)治理與供應(yīng)鏈金融的關(guān)系不斷深化，供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)治理成為供應(yīng)鏈金融發(fā)展的基礎(chǔ)，供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)的信息獲取、資源控制及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)等功能不斷得到發(fā)揮，金融授信模式將實(shí)現(xiàn)從不動(dòng)產(chǎn)授信到動(dòng)產(chǎn)授信、靜態(tài)授信到動(dòng)態(tài)授信、單一授信到整體授信模式的轉(zhuǎn)變。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)沿著供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)模式進(jìn)行非線性延伸與擴(kuò)散，供應(yīng)鏈金融服務(wù)不斷多元化和集成化。供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)的集成運(yùn)動(dòng)不斷加劇，供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)中組成元素之間相互作用加強(qiáng)，更多的商業(yè)生態(tài)元素被納入供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)生態(tài)系統(tǒng)中，形成了供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)生態(tài)系統(tǒng)的集成動(dòng)力機(jī)制。
在供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)生態(tài)系統(tǒng)集成動(dòng)力機(jī)制的作用下，供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)成為供應(yīng)鏈金融發(fā)展的高級(jí)商業(yè)形態(tài)（見圖1）。供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)以供應(yīng)鏈管理理論為基礎(chǔ)，在對(duì)整條供應(yīng)鏈進(jìn)行持續(xù)優(yōu)化與協(xié)同管理的同時(shí)，嚴(yán)格把控真實(shí)貿(mào)易的交易環(huán)境，改變資金在供應(yīng)鏈上的流通方式和存在形式，實(shí)現(xiàn)閉合式資金流通。實(shí)質(zhì)上，供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)包含供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)的全部功能，并將投資、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)和金融風(fēng)控納入其中，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)交易的高效性。具體地說，供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)的構(gòu)成包括外部環(huán)境和參與主體兩大類。外部環(huán)境涵蓋制度環(huán)境和技術(shù)環(huán)境兩部分：制度環(huán)境包括管制因素、規(guī)范因素和認(rèn)知因素，管制因素涵蓋法律、政策、規(guī)定等相關(guān)內(nèi)容，屬于工具性質(zhì)的制度系統(tǒng)；規(guī)范因素與社會(huì)責(zé)任相關(guān)；認(rèn)知因素屬于群體對(duì)外部世界真實(shí)的理解。技術(shù)環(huán)境包括供應(yīng)鏈金融技術(shù)和電子信息技術(shù)。供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)參與主體包括金融服務(wù)需求方、金融服務(wù)供應(yīng)方、服務(wù)外包主體和監(jiān)管機(jī)構(gòu)。
（二）供應(yīng)鏈金融本質(zhì)：信用創(chuàng)造與信用擴(kuò)張
為了解決銀企間的信貸隔閡，供應(yīng)鏈金融應(yīng)運(yùn)而生，一方面能夠解決中小企業(yè)“融資難”、“融資貴”的困境，另一方面為金融機(jī)構(gòu)增加新的業(yè)務(wù)點(diǎn)和利潤(rùn)來源。供應(yīng)鏈金融的發(fā)展離不開信用的功能，兩者存在緊密的聯(lián)系。金融機(jī)構(gòu)在開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時(shí)將真實(shí)貿(mào)易作為核心指標(biāo)，以防控供應(yīng)鏈金融的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。真實(shí)貿(mào)易存在于供應(yīng)鏈生態(tài)系統(tǒng)中的交易主體之間，從產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)角度分析，在控制真實(shí)貿(mào)易基礎(chǔ)上進(jìn)行的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，實(shí)質(zhì)上是將具有強(qiáng)流動(dòng)性的金融資產(chǎn)與弱流動(dòng)性的實(shí)物資產(chǎn)有機(jī)地結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)資金在供應(yīng)鏈上的優(yōu)化配置，增強(qiáng)金融資產(chǎn)和實(shí)物資產(chǎn)的流動(dòng)性，即實(shí)現(xiàn)虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)相互促進(jìn)發(fā)展。信用是解釋銀行、貨幣及實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間內(nèi)在聯(lián)系機(jī)制的核心概念。信用與供應(yīng)鏈金融在促進(jìn)虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)相互發(fā)展方面具有一致。此外，供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)中交易主體間存在的商業(yè)信用是供應(yīng)鏈金融實(shí)現(xiàn)生態(tài)化的基礎(chǔ)，也是供應(yīng)鏈金融實(shí)現(xiàn)增量反應(yīng)的前提，在銀行信用和商業(yè)信用不斷融合下，供應(yīng)鏈金融發(fā)展的進(jìn)程才會(huì)加速。因此，供應(yīng)鏈金融的本質(zhì)是信用創(chuàng)造與信用擴(kuò)張。
信用創(chuàng)造是金融機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供融資支持的過程，傳統(tǒng)的信用創(chuàng)造是以商業(yè)銀行為基礎(chǔ)進(jìn)行的，而現(xiàn)代信用創(chuàng)造的主體則突破了商業(yè)銀行的局限性，各類非金融機(jī)構(gòu)參與到信用創(chuàng)造中來。供應(yīng)鏈金融的信用創(chuàng)造以商業(yè)銀行為主體而受到金融體系的制約，非金融機(jī)構(gòu)作為信用創(chuàng)造的輔助部分在我國供應(yīng)鏈金融發(fā)展中發(fā)揮著越來越重要的作用。信用擴(kuò)張是在信用創(chuàng)造活動(dòng)完成后進(jìn)行的信用在供應(yīng)鏈交易主體間的傳遞活動(dòng)。信用擴(kuò)張方向與供應(yīng)鏈中商流方向具有一致性，原因在于信用擴(kuò)張起始于交易雙方的合同簽署（訂單），終結(jié)于下游貿(mào)易的回款。因此，在貿(mào)易中產(chǎn)生的相關(guān)資產(chǎn)（包括應(yīng)收賬款、存貨和預(yù)付賬款）成為信用擴(kuò)張的載體。
（三）供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散問題顯著
在傳統(tǒng)融資活動(dòng)中，銀行信用度量的對(duì)象是單個(gè)借款企業(yè)的信用資質(zhì)，而在供應(yīng)鏈金融中則變成了整條供應(yīng)鏈金融的運(yùn)行狀況。在供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)中，交易主體間關(guān)系緊密，連接性較強(qiáng)，任何一方出現(xiàn)問題都會(huì)影響供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)的穩(wěn)定性?；诮鹑跈C(jī)構(gòu)的角度，“新巴塞爾協(xié)議”將風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)三類。信用風(fēng)險(xiǎn)指借款人和市場(chǎng)交易對(duì)象違約而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指銀行的資產(chǎn)組合由于市場(chǎng)波動(dòng)、經(jīng)濟(jì)周期影響等因素導(dǎo)致的可能損失；操作風(fēng)險(xiǎn)指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。
國內(nèi)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)主要來源于信用風(fēng)險(xiǎn)。有數(shù)據(jù)表明，供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)90%以上來自于信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為客戶欺詐，包括控股權(quán)的爭(zhēng)議、資本的抽離、隱性負(fù)債、非相關(guān)多元化投資、實(shí)際控股人的不良嗜好。其中，控股權(quán)的爭(zhēng)議指供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)所有權(quán)在法律上出現(xiàn)爭(zhēng)議，重復(fù)質(zhì)押就是在存貨融資業(yè)務(wù)中因存貨所有權(quán)歸屬問題導(dǎo)致的典型控股權(quán)爭(zhēng)議問題；資本的抽離指?jìng)鶆?wù)人通過關(guān)聯(lián)交易將企業(yè)資本轉(zhuǎn)移的行為；隱性負(fù)債指沒有記錄在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)并隨著時(shí)間的推移逐漸顯性化的債務(wù)；非相關(guān)多元化投資指?jìng)鶆?wù)人獲得資金后將資金用于其他途徑，而非將資金用于擴(kuò)大生產(chǎn)貿(mào)易；實(shí)際控股人的不良嗜好屬于個(gè)人道德問題，同樣會(huì)帶來信用風(fēng)險(xiǎn)問題。信用風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)性是信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的前提，供應(yīng)鏈金融的復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)則為信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散提供了媒介條件。供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散后果將對(duì)特定產(chǎn)業(yè)形成強(qiáng)烈沖擊，其影響深度和廣度都是其他風(fēng)險(xiǎn)難以企及的。影響至今的鋼貿(mào)危機(jī)事件是供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的典型案例。鋼貿(mào)危機(jī)事件的核心在于質(zhì)押物的重復(fù)質(zhì)押，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的控股權(quán)爭(zhēng)議，之后發(fā)生的鋼材質(zhì)押物擠兌事件則是因?yàn)闆]能有效處理信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散而產(chǎn)生的嚴(yán)重后果。
三、供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散機(jī)理
供應(yīng)鏈?zhǔn)枪?yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)構(gòu)建的基礎(chǔ)，供應(yīng)鏈金融交易主體是市場(chǎng)中獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)主體，交易主體間存在的信息不對(duì)稱和利益矛盾決定了供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)仍是個(gè)不穩(wěn)定的系統(tǒng)結(jié)構(gòu)。供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)的環(huán)境處于動(dòng)態(tài)變化的狀態(tài)，部分交易主體的行為將對(duì)供應(yīng)鏈金融產(chǎn)生影響。風(fēng)險(xiǎn)在供應(yīng)鏈中的傳遞是通過交易主體間的相互作用進(jìn)行的。信用風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散同樣是通過關(guān)聯(lián)企業(yè)的相互作用進(jìn)行的，在供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)中，單個(gè)交易主體的界限逐漸動(dòng)態(tài)化和模糊化，交易主體間具有高度關(guān)聯(lián)性，也就是具有傳染性。因此可以發(fā)現(xiàn)，信用風(fēng)險(xiǎn)在供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)中呈現(xiàn)出客觀性、可控性、周期性和傳染性的特征?？陀^性是所有風(fēng)險(xiǎn)種類的共同特征，即風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不以人的意志為轉(zhuǎn)移；可控性是可以通過人為控制將信用風(fēng)險(xiǎn)降到最低；周期性表現(xiàn)為信用擴(kuò)張和信用收縮活動(dòng)在供應(yīng)鏈金融中交替出現(xiàn)；而信用風(fēng)險(xiǎn)的傳染性表現(xiàn)為部分交易主體的失信行為將會(huì)導(dǎo)致整個(gè)供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)的紊亂和信用傳遞鏈條的中斷。
（一）信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的表現(xiàn)形式
風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的表現(xiàn)形式可以從方向?qū)用?、線性層面和連續(xù)性層面進(jìn)行劃分。在風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的方向?qū)用?，可分為單方向擴(kuò)散、雙方向擴(kuò)散、多方向擴(kuò)散和混合擴(kuò)散四種。單方向擴(kuò)散是指沿著一個(gè)特定渠道進(jìn)行擴(kuò)散，其擴(kuò)散具有區(qū)域特定性、直接性和單調(diào)遞減性的特征；雙方向擴(kuò)散是指風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散沿著兩個(gè)相反的渠道進(jìn)行，其擴(kuò)散具有方向相反性、α饜院透叢有裕歡嚳較蚶┥⑹欠塹ヒ恍遠(yuǎn)嚳較虻母叢永┥，其擴(kuò)散沿著多維度展開，擴(kuò)散路徑和擴(kuò)散強(qiáng)度呈現(xiàn)非均衡性；混合擴(kuò)散的方向是不確定的，且無法判別擴(kuò)散的方向，擴(kuò)散的可控性較差。在風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的線性層面，可分為線性擴(kuò)散和非線性擴(kuò)散，線性擴(kuò)散表示交易主體的風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散損失和風(fēng)險(xiǎn)概率與擴(kuò)散的時(shí)間或其所在的位置是線性關(guān)系，非線性擴(kuò)散則呈現(xiàn)非線性關(guān)系。在風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的連續(xù)性層面，可分為連續(xù)式擴(kuò)散和跳躍式擴(kuò)散，跳躍式擴(kuò)散又包括可去間斷式擴(kuò)散和純跳躍式擴(kuò)散兩種形式。
（二）信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散速度
風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散速度表示風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散在供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)中的動(dòng)態(tài)過程，受到風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散時(shí)間、交易主置和風(fēng)險(xiǎn)損失的影響。在風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的時(shí)間進(jìn)程中，可分為三個(gè)階段：初期的風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散速度較慢；中期會(huì)迎來風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的爆發(fā)階段，風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散速度瞬間加快；后期風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散會(huì)處于動(dòng)態(tài)穩(wěn)定的時(shí)段，風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散速度平穩(wěn)。供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散速度遵循同樣的發(fā)展規(guī)律。
真實(shí)的一課
筆者第一次接觸供應(yīng)鏈金融是在2013年。開始，對(duì)于這一業(yè)務(wù)一點(diǎn)都不了解，而且，公司在啟動(dòng)這一業(yè)務(wù)時(shí)，交代得也不太清楚，只是要求我們尋找煤炭、鋼材、金屬品等行業(yè)的企業(yè)，然后對(duì)他們的相應(yīng)物品進(jìn)行質(zhì)押監(jiān)管。當(dāng)時(shí)筆者就納悶：我們是快遞為主的企業(yè)，雖然有部分物流業(yè)務(wù)，但基本沒有和煤炭、鋼材等行業(yè)有過業(yè)務(wù)交集，去監(jiān)管他們的產(chǎn)品有何作用呢？
后來，一次在與某合作銀行接洽中開始找到答案。原來，銀行工作人員告訴我們，對(duì)這類易統(tǒng)計(jì)、易變現(xiàn)的動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管，銀行業(yè)叫作倉單質(zhì)押。企業(yè)以這部分動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押給銀行，以獲得貸款。銀行一般把監(jiān)管工作交給合作的物流公司，因?yàn)樗麄兪煜の锪?、倉儲(chǔ)等情況，同時(shí)也可以將監(jiān)管企業(yè)的物流業(yè)務(wù)接下來。這樣，是幾方都可以受益的。
其后某一天，接到上級(jí)公司的電話，說是通過合作的銀行關(guān)系，在我們分公司的范圍內(nèi)找到一家可以開發(fā)供應(yīng)鏈金融的企業(yè)，且在第二天就要來。第二天，上級(jí)公司和銀行的人來了，我們一同去拜訪了這家意向動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管的企業(yè)。
這是一家摩托車配件制造企業(yè)，由于急需資金，提出將生產(chǎn)中的摩托車鋁制配件作為動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)押，并確保倉庫中一定量的配件作為質(zhì)押產(chǎn)品。我們到車間一看，好家伙，有活塞、缸體、缸蓋、輪轂等10多種產(chǎn)品，個(gè)數(shù)數(shù)萬，各自分類，堆放的倉庫就有三個(gè)，面積達(dá)上千平米。這該以何標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)計(jì)和監(jiān)管呢？
銀行工作人員告訴我們：監(jiān)管期內(nèi)，不需管某個(gè)產(chǎn)品的價(jià)值多少，只需掌握每個(gè)配件的標(biāo)準(zhǔn)鋁重量，確保在進(jìn)出庫的同時(shí)，倉庫內(nèi)監(jiān)管的鋁產(chǎn)品總重量與申報(bào)的總重量相符就行，這就確保了申報(bào)質(zhì)押品的總值全在。但筆者在仔細(xì)了解后發(fā)現(xiàn)，事實(shí)并非僅是找一兩個(gè)人員看守監(jiān)控這么簡(jiǎn)單，除了要有人日夜通過現(xiàn)場(chǎng)和視頻方式監(jiān)控該企業(yè)的倉庫情況、原材料、產(chǎn)品進(jìn)出庫情況外，還需要有較專業(yè)、較負(fù)責(zé)的人員核對(duì)進(jìn)出庫實(shí)物和臺(tái)賬，實(shí)際上這并不簡(jiǎn)單。
當(dāng)天上午的洽談情況比較順利，銀行表示如核查無問題之后，會(huì)較快進(jìn)入質(zhì)押監(jiān)管和發(fā)放貸款流程。這家企業(yè)的老板非常高興，中午請(qǐng)我們吃飯，并表示將把他們的物流業(yè)務(wù)全部交給我們公司做。
幾天后，銀行給我們傳來了消息：經(jīng)過他們仔細(xì)核實(shí)，這家企業(yè)之前實(shí)際已將產(chǎn)品向其他銀行申請(qǐng)做過了倉單質(zhì)押并獲得過貸款，此次涉嫌重復(fù)騙貸。聽到這個(gè)消息，筆者感覺，這次經(jīng)歷使我們對(duì)于該新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)上了真實(shí)的一課，真是隔行如隔山，還好銀行把關(guān)仔細(xì)，我們沒接下這單業(yè)務(wù)。今后發(fā)展中一定要謹(jǐn)慎小心才是。
再次風(fēng)險(xiǎn)提示
這次業(yè)務(wù)接洽后沒多久，合作銀行又告訴了我們一次風(fēng)險(xiǎn)。這是另外一家與該銀行合作的物流商在監(jiān)管中出現(xiàn)了問題，導(dǎo)致了較大的損失。
這次監(jiān)管的物品是鋼材，被監(jiān)管方在出貨時(shí)多次利用監(jiān)管方監(jiān)管不嚴(yán)的漏洞，連續(xù)少報(bào)出貨數(shù)量，從而在近半年時(shí)間內(nèi)將40多萬元的鋼材偷運(yùn)出變現(xiàn)。監(jiān)管方工作人員在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)由于只看出貨單，對(duì)于出貨、庫存不做仔細(xì)核對(duì)，導(dǎo)致半年后才發(fā)現(xiàn)問題。
問題出現(xiàn)后，監(jiān)管方找到被監(jiān)管方老板，對(duì)方擺出一副“要錢沒有，要命一條”的態(tài)度。而銀行認(rèn)為，合作協(xié)議寫得很明確，出現(xiàn)該類問題，責(zé)任當(dāng)在監(jiān)管方。萬般無奈之下，監(jiān)管物流企業(yè)只有將被監(jiān)管企業(yè)告上法庭。
由于這次風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在與我們合作的銀行團(tuán)隊(duì)，因此，對(duì)方對(duì)我們的告誡非常詳細(xì)，而我們公司也將該事作為一個(gè)業(yè)務(wù)發(fā)展的典型案例，提醒我們的業(yè)務(wù)人員，供應(yīng)鏈金融雖然有較高的收益，但無論是開發(fā)前，還是監(jiān)管中都有不小的風(fēng)險(xiǎn)，一定要謹(jǐn)慎細(xì)致，并保持高度的警覺性。
做自己熟悉的領(lǐng)域
有了這兩次經(jīng)歷，使我們對(duì)發(fā)展適合自己的供應(yīng)鏈金融有了較深刻的認(rèn)識(shí)，那就是要做我們較熟悉的領(lǐng)域，找認(rèn)識(shí)、較可靠的客戶，并且在合作過程中，我們要能占據(jù)主動(dòng)位置。
不久，營(yíng)銷人員挖掘到了一條有價(jià)值的線索。一家與我們合作的電商企業(yè)由于鋪貨量較大，因此有以貨品作為質(zhì)押貸款緩解資金壓力的需求。這是一家做中高端禮品寄遞的電商企業(yè)，信譽(yù)良好，且從來沒有拖欠過我們的快遞費(fèi)用。收集到相關(guān)情況后，我們向合作銀行進(jìn)行咨詢，銀行認(rèn)為，將對(duì)方有較高價(jià)值的貨物進(jìn)行監(jiān)管，雖然比煤炭、鋼材等監(jiān)管、統(tǒng)計(jì)的難度要大，但是可以做。
接下來，我們、合作銀行與該電商企業(yè)進(jìn)行了反復(fù)的商務(wù)談判。在談判中，為了便于監(jiān)管同時(shí)爭(zhēng)取利益最大化，我們提出，利用我公司自有的倉庫進(jìn)行監(jiān)管，同時(shí)由我方人員進(jìn)行分揀理貨，出貨方面只能選擇我方的快遞渠道。
關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈；融資業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)
一、供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制概念
1、供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制是指供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)對(duì)合同簽訂、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、相關(guān)資源使用及押品市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等方面的風(fēng)險(xiǎn)種類進(jìn)行描述，同時(shí)提出對(duì)每一種類風(fēng)險(xiǎn)的控制辦法，從而達(dá)到在每一個(gè)項(xiàng)目運(yùn)作環(huán)節(jié)中預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。
2、具體項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的大小和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制：具體項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)設(shè)定為五級(jí)，分別為：
一級(jí)(高風(fēng)險(xiǎn))、二級(jí)(較高風(fēng)險(xiǎn))、三級(jí)(一般風(fēng)險(xiǎn))、四級(jí)(較低風(fēng)險(xiǎn))、五級(jí)(低風(fēng)險(xiǎn))。以最高一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)作為該項(xiàng)目的綜合風(fēng)險(xiǎn)。通過對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分析，采取相應(yīng)的監(jiān)管流程和措施手段控制其風(fēng)險(xiǎn)。
二、供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
1、出質(zhì)人道德風(fēng)險(xiǎn)
(1)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容。對(duì)出質(zhì)人缺乏足夠的了解，出質(zhì)人及其負(fù)責(zé)人在信譽(yù)和道德上存在瑕疵，采取欺詐手段騙取監(jiān)管員的信任或由于經(jīng)營(yíng)問題而存在冒險(xiǎn)行為，由此可能潛在發(fā)生的對(duì)監(jiān)管方和質(zhì)權(quán)人不利的行為的可能性，利用他人的貨物質(zhì)押，動(dòng)態(tài)質(zhì)押換貨過程中，以次充好，使用虛假海運(yùn)提單換取現(xiàn)貨，哄搶押品，企業(yè)管理混亂。
(2)控制措施。全面調(diào)查出質(zhì)人在業(yè)內(nèi)的口碑，其負(fù)責(zé)人在信譽(yù)和道德上存在法律瑕疵的，不允許合作。出質(zhì)人管理制度不健全，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)混亂，不允許合作。監(jiān)管場(chǎng)所押品單獨(dú)存放并且標(biāo)識(shí)，防止利用他人貨物質(zhì)押。在合同中明確規(guī)定我方不對(duì)押品內(nèi)在質(zhì)量負(fù)責(zé)。我方在沒有簽訂物流業(yè)務(wù)全程監(jiān)管協(xié)議的前提下，不具備辨別海運(yùn)提單能力，不允許以海運(yùn)提單換取現(xiàn)貨。必須要求出質(zhì)人的法定代表人簽訂承諾書，對(duì)由此發(fā)生的道德風(fēng)險(xiǎn)以其所有個(gè)人資產(chǎn)承擔(dān)連帶保證擔(dān)保責(zé)任。
2、出質(zhì)人資質(zhì)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
(1)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容。在評(píng)價(jià)出質(zhì)人時(shí)，對(duì)其經(jīng)營(yíng)歷史、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、業(yè)內(nèi)地位、信譽(yù)度、相關(guān)資信掌握不全面和不了解，出質(zhì)人誠信度不掌握；出質(zhì)人有非法逃稅記錄或其他違法記錄。
(2)控制措施。要求出質(zhì)人資產(chǎn)負(fù)債率70％以下，經(jīng)營(yíng)歷史3年以上，上年利潤(rùn)200萬元以上。掌握通過正常年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)代碼證、法定代表人身份證復(fù)印件、近三年財(cái)務(wù)報(bào)表以及銀行要求的其它資料。對(duì)于有違法記錄的出質(zhì)人不提供監(jiān)管服務(wù)。
3、銀行要求承擔(dān)責(zé)任過多產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)
(1)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容。價(jià)格評(píng)估、資質(zhì)評(píng)價(jià)責(zé)任。銀行質(zhì)押率高。銀行要求我方提供押品市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)信息，某個(gè)時(shí)間區(qū)域或整體是否存在由押品大幅跌價(jià)引起的跌價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。
(2)控制措施。原則上不提供價(jià)格評(píng)估和出質(zhì)人資質(zhì)評(píng)價(jià)的服務(wù)。如需提供，資質(zhì)評(píng)價(jià)要全面沒有遺漏，我方有專人負(fù)責(zé)收集我方熟悉的押品市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)信息，對(duì)于我方陌生的押品，我方應(yīng)拒絕提供價(jià)格變動(dòng)信息。降低質(zhì)押率；價(jià)格評(píng)估一定低于市場(chǎng)價(jià)。
4、監(jiān)管場(chǎng)所硬件設(shè)施帶來的風(fēng)險(xiǎn)
(1)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容。押品存放的場(chǎng)所在本單位以外，有的是出質(zhì)人生產(chǎn)企業(yè)，有的是第三方倉庫，監(jiān)管場(chǎng)所硬件設(shè)施條件參差不齊。有的監(jiān)管場(chǎng)所偏僻，安全性差。外租倉庫不具備監(jiān)管(倉儲(chǔ))條件，造成押品損壞。外租庫存在防水、防火等隱患。外租摩的設(shè)施、設(shè)備不適合我方監(jiān)管貨物的保管和進(jìn)出作業(yè)。管理倉庫的倉儲(chǔ)公司對(duì)倉庫的土地、設(shè)施不具有所有權(quán)，如果因管理不善造成貨物短少或因其違規(guī)操作造成損失，倉儲(chǔ)公司不具備賠付能力。
(2)控制措施。選擇監(jiān)管場(chǎng)所的決定權(quán)在我方，并且要求監(jiān)管場(chǎng)所的注冊(cè)資金在伍佰萬元以上(含伍佰萬元)，不足伍佰萬元的需要提供書面評(píng)價(jià)材料，報(bào)供應(yīng)鏈融資部審批。選擇輸出監(jiān)管場(chǎng)所把握風(fēng)險(xiǎn)可轉(zhuǎn)移原則。輸出監(jiān)管場(chǎng)所有能力承擔(dān)，而且必須承擔(dān)貨物的滅失、被盜、火災(zāi)等風(fēng)險(xiǎn)，必要時(shí)要求其上級(jí)單位提供擔(dān)保。對(duì)輸出監(jiān)管場(chǎng)所進(jìn)行真實(shí)、有效、嚴(yán)格的調(diào)查和評(píng)價(jià)，內(nèi)容包括：資質(zhì)、信譽(yù)、倉儲(chǔ)條件、管理水平、安全設(shè)施和近三年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況等。選擇的輸出監(jiān)管場(chǎng)所必須提供場(chǎng)地使用汪明、通過正常年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)代碼證、法定代表人身份證復(fù)印件和近三年財(cái)務(wù)報(bào)表。輸出監(jiān)管場(chǎng)所區(qū)域界限明顯，能為監(jiān)管人員提供可監(jiān)控的辦公條件。
5、地區(qū)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)
(1)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容。是指監(jiān)管地點(diǎn)的位置是否屬于法律環(huán)境不好的地區(qū)，而由此引發(fā)的當(dāng)發(fā)生問題時(shí)無法得到有效的法律保護(hù)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)和可能性。
(2)控制措施。不選擇政府執(zhí)法力度不夠的偏僻地區(qū)作為監(jiān)管場(chǎng)所。
6、監(jiān)管場(chǎng)所管理水平風(fēng)險(xiǎn)
(1)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容。監(jiān)管場(chǎng)所管理水平不一致，監(jiān)管場(chǎng)所沒有劃分獨(dú)立監(jiān)管區(qū)域，容易造成出質(zhì)人將其他客戶的貨物充當(dāng)自己的貨物出質(zhì)。監(jiān)管場(chǎng)所沒有押品標(biāo)識(shí)，容易造成出質(zhì)人將同一批貨物重復(fù)向不同的銀行質(zhì)押。在監(jiān)管場(chǎng)所相關(guān)人員哄搶押品。
(2)控制措施。要求監(jiān)管場(chǎng)所押品不能與非押品混放，監(jiān)管區(qū)必須設(shè)立明顯的“質(zhì)押”標(biāo)志。為明示質(zhì)押監(jiān)管的占有權(quán)利，無論庫內(nèi)庫外監(jiān)管都應(yīng)在貨物上(旁)掛(立)貨位卡，卡內(nèi)應(yīng)有“質(zhì)押”字樣，應(yīng)記載質(zhì)權(quán)人、監(jiān)管人、出質(zhì)人、貨位、品名、數(shù)量等內(nèi)容。與司法部門保持聯(lián)系確保特殊時(shí)期具備阻止哄搶押品的能力。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵詞:供應(yīng)鏈管理；風(fēng)險(xiǎn)；控制
一供應(yīng)鏈管理
供應(yīng)鏈概念最早出現(xiàn)在1982年,管理大師Oliver&Webber(1982)對(duì)商業(yè)戰(zhàn)略中流行趨勢(shì)的變化做出回應(yīng),對(duì)商業(yè)活動(dòng)的重新定義和合并,特別是物流和以制造業(yè)為基礎(chǔ)的運(yùn)營(yíng)管理的整合,從而為客戶提供更好的服務(wù),為股東創(chuàng)造更多的財(cái)富。具體來講,供應(yīng)鏈管理(SCM)是基于最終客戶需求,對(duì)圍繞提供某種共同產(chǎn)品或服務(wù)的相關(guān)企業(yè)信息資源,以基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的軟件產(chǎn)品為工具進(jìn)行管理,實(shí)現(xiàn)整個(gè)渠道商業(yè)流程優(yōu)化的一個(gè)平臺(tái)。此過程需要掌握信息資源并認(rèn)為渠道是關(guān)鍵,而平臺(tái)則是指能使不同企業(yè)進(jìn)行商業(yè)活動(dòng)的共同軟件系統(tǒng)。其作為一種新的管理模式,從本質(zhì)來看,供應(yīng)鏈管理的核心在于,在滿足顧客需求的前提下,追求從原料采購、產(chǎn)品制造、分銷直至產(chǎn)品送達(dá)顧客手中各個(gè)環(huán)節(jié)綜合成本的最小化。
經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)日益增強(qiáng),顧客消費(fèi)理念多樣易變,以及科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展,使得市場(chǎng)表現(xiàn)為高度不確定、變化迅速和難以預(yù)測(cè)。為了適應(yīng)瞬息萬變的市場(chǎng)環(huán)境,企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式也在不斷調(diào)整和發(fā)展,從最初的追求規(guī)模經(jīng)濟(jì)到現(xiàn)在的供應(yīng)鏈管理,更多地利用信息技術(shù),更加注重企業(yè)間的合作而不是惡性競(jìng)爭(zhēng),把各企業(yè)集合成為一個(gè)有機(jī)聯(lián)系的整體,追求整體成本最低和快速響應(yīng)顧客需求的總目標(biāo)。
二供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分析論文
伴隨供應(yīng)鏈管理出現(xiàn)的是供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn),廣義來講,風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)暴露在不確定事件中的程度,具體到供應(yīng)鏈管理中,供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)有不同的分類方法,如JohnsonME(2001)將供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分為需求風(fēng)險(xiǎn)和供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn),丁偉東(2003)將供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分為自然風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)兩大類,而朱懷意(2006)將供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分為供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、制造過程風(fēng)險(xiǎn)和需求風(fēng)險(xiǎn)等。還可以將供應(yīng)鏈作為一個(gè)整體來研究,其本身還具有結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn),例如由于供應(yīng)鏈變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)和供應(yīng)鏈松散性、動(dòng)態(tài)性帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
構(gòu)建供應(yīng)鏈的目的是為了滿足供應(yīng)鏈中企業(yè)的共同利益需求,以提高供應(yīng)鏈整體的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),為此企業(yè)都進(jìn)行了業(yè)務(wù)流程改造使得資源和信息共享,此時(shí)如果供應(yīng)鏈發(fā)生變動(dòng),即某個(gè)企業(yè)違背契約或因其他原因退出供應(yīng)鏈,那么整條供應(yīng)鏈將無法正常運(yùn)轉(zhuǎn),其他企業(yè)的商業(yè)機(jī)密還面臨被泄露的風(fēng)險(xiǎn)。此外,一般供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)比較松散,缺少統(tǒng)一的權(quán)威部門管理,風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)機(jī)制也缺失,這會(huì)造成管理不能持續(xù)進(jìn)行或前后不一致,從而降低供應(yīng)鏈運(yùn)行的效率。供應(yīng)鏈本身的風(fēng)險(xiǎn)程度取決于鏈中企業(yè)結(jié)合的緊密程度、各企業(yè)文化、相互信任程度、對(duì)價(jià)值的認(rèn)同、企業(yè)的信譽(yù)度結(jié)合方式、彼此的依賴程度等多種因素。
本文認(rèn)為供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)主要分為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)、合作風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)更多是由于供應(yīng)鏈管理運(yùn)作過程中制度缺失、內(nèi)部控制不健全等產(chǎn)生。例如由于采購過程不科學(xué)導(dǎo)致無法及時(shí)滿足客戶的需求,由于需求預(yù)測(cè)不可靠造成存貨積壓,由于無法有效應(yīng)對(duì)技術(shù)進(jìn)步導(dǎo)致的生產(chǎn)率低于市場(chǎng)平均水平等而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn);合作風(fēng)險(xiǎn)是供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的各關(guān)聯(lián)企業(yè)在運(yùn)行過程中,由于相互獨(dú)立決策、企業(yè)文化差異、信息不對(duì)等、利益分配等與合作有關(guān)的不確定性所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈管理研究的主體不再是單獨(dú)的一個(gè)企業(yè),而是整條供應(yīng)鏈,這勢(shì)必會(huì)產(chǎn)生不同企業(yè)之間的磨合問題,只有供應(yīng)鏈上的企業(yè)意識(shí)到積極合作才能實(shí)現(xiàn)共贏,合作風(fēng)險(xiǎn)才能降低;系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由外部環(huán)境的不確定性對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈系統(tǒng)產(chǎn)生的不利影響,主要是指宏觀環(huán)境對(duì)供應(yīng)鏈管理的影響,此類風(fēng)險(xiǎn)一般是企業(yè)無法控制的,但是卻可以用預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)匾?guī)避。
不管是哪種分類方法,供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)一致。首先供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性和必然性,不以人的主觀意志為轉(zhuǎn)移。例如自然災(zāi)害等不可抗力因素,以及經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)造成的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn);其次供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)具有傳遞性,不同于以企業(yè)為主體的管理,供應(yīng)鏈管理關(guān)注整條供應(yīng)鏈,從原材料的生產(chǎn)、產(chǎn)品的制造、產(chǎn)品的分銷到零售,鏈條上任何一個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)都不再只影響其自身,而是會(huì)通過網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)傳遞給鏈條上的其他企業(yè),造成整個(gè)供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)加大。再次供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上具有可控性,這主要是指內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和合作風(fēng)險(xiǎn)兩類,它可以通過合理的制度設(shè)計(jì),有效的內(nèi)控執(zhí)行以及合作的加強(qiáng)來控制,從而降低不確定事件發(fā)生的概率,提高供應(yīng)鏈的效率。供應(yīng)鏈管理對(duì)企業(yè)的內(nèi)部控制提出了更高的要求。
供應(yīng)鏈合作風(fēng)險(xiǎn)是供應(yīng)鏈管理所特有的,所以本文將研究重點(diǎn)聚焦于這類風(fēng)險(xiǎn)。具體來看,供應(yīng)鏈的合作風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾個(gè)方面:第一是企業(yè)文化不一致帶來的風(fēng)險(xiǎn),每個(gè)企業(yè)都具有自己獨(dú)特的企業(yè)文化,這就導(dǎo)致企業(yè)的處事方法和原則有較大差異,而供應(yīng)鏈管理使不同文化的企業(yè)處于同一流程中,有時(shí)候需要協(xié)調(diào)一致才能達(dá)到目標(biāo)。此時(shí)文化沖突對(duì)供應(yīng)鏈管理的沖擊是很大的,如果處理不好則有可能造成供應(yīng)鏈效率低下,最終導(dǎo)致供應(yīng)鏈的破裂;第二是彼此依賴過度帶來的風(fēng)險(xiǎn),供應(yīng)鏈形成后企業(yè)在上游有固定的供應(yīng)商,在下游有固定的分銷商,這在大大降低交易成本的同時(shí)帶來另一個(gè)問題,即對(duì)供應(yīng)鏈上的企業(yè)過分依賴從而使自己處于不利地位,這樣一旦某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題,整個(gè)鏈條就會(huì)受到影響,甚至崩潰;第三是企業(yè)發(fā)展不平衡的風(fēng)險(xiǎn),供應(yīng)鏈上的企業(yè)在發(fā)展規(guī)模、發(fā)展?jié)摿?、管理水平等方面往往是存在很大差異?這就導(dǎo)致整個(gè)鏈條有非常強(qiáng)勢(shì)的部分,也有非常薄弱的環(huán)節(jié)。根據(jù)木桶效應(yīng)原理,供應(yīng)鏈整體控制風(fēng)險(xiǎn)能力取決于最薄弱環(huán)節(jié)控制風(fēng)險(xiǎn)的能力,企業(yè)發(fā)展不平衡的風(fēng)險(xiǎn)增大了供應(yīng)鏈整體風(fēng)險(xiǎn);第四是業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的風(fēng)險(xiǎn),業(yè)務(wù)流程重組和優(yōu)化的過程必然影響到既有利益相關(guān)者的利益,所以勢(shì)必會(huì)遭到阻撓,一旦不能再一次成功地達(dá)到利益平衡,就會(huì)造成業(yè)務(wù)流程重組的失敗,從而影響整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)行;第五是供應(yīng)鏈自身管理的風(fēng)險(xiǎn),如前所述,供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)具有松散性和動(dòng)態(tài)性等特點(diǎn),這就要求加強(qiáng)供應(yīng)鏈自身的管理,這樣才能達(dá)到共同的目標(biāo),實(shí)現(xiàn)共贏。例如可以設(shè)置專門的機(jī)構(gòu)來管理供應(yīng)鏈本身并制定供應(yīng)鏈的整體目標(biāo)并監(jiān)督每個(gè)企業(yè)執(zhí)行。
三供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)控制措施
(一)建立企業(yè)戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系,而非一般性合作關(guān)系
企業(yè)既然要加入供應(yīng)鏈管理,必然已經(jīng)做好長(zhǎng)期合作的準(zhǔn)備,因?yàn)闃I(yè)務(wù)流程重組和優(yōu)化不僅要花費(fèi)大量的成本,而且其慣性很強(qiáng),一旦決定了改變的成本很大。如果達(dá)不到長(zhǎng)期合作的目的,那么企業(yè)就會(huì)得不償失。因此,與供應(yīng)鏈中的其他成員企業(yè)建立緊密的合作伙伴關(guān)系,成為供應(yīng)鏈成功運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)防范的一個(gè)非常重要的先決條件。而建立長(zhǎng)期的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系要求企業(yè)從以下幾個(gè)方面努力:一是供應(yīng)鏈成員要加強(qiáng)信任,信任是合作的前提;二是加強(qiáng)成員間信息的交流與共享,減少信息不對(duì)稱從而降低不確定性,優(yōu)化決策過程;三是建立正式的合作機(jī)制,以期在供應(yīng)鏈成員間實(shí)現(xiàn)利益分享和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。
(二)建立供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),全面應(yīng)對(duì)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處理以及反饋等環(huán)節(jié)。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理者,通過對(duì)大量的供應(yīng)鏈信息、資料、數(shù)據(jù)現(xiàn)象等進(jìn)行系統(tǒng)了解分析,認(rèn)清供應(yīng)鏈中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素,進(jìn)而確定供應(yīng)鏈所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其性質(zhì)。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)既有明顯的風(fēng)險(xiǎn),也有潛在的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)某一特定供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量。一般從兩個(gè)方面考慮:一是供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率,二是一旦供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,造成損失的程度。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)處理是供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的核心,識(shí)別供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn),都是為了有效地處理供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn),減少供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和造成的損失。對(duì)于供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)處理的結(jié)果,風(fēng)險(xiǎn)管理者要進(jìn)行評(píng)價(jià),檢查處理方法的效果,以及需要待進(jìn)一步改進(jìn)和提高的地方,評(píng)價(jià)結(jié)果可以作為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)處理的借鑒。為了更好地控制處理風(fēng)險(xiǎn),需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)展變化情況進(jìn)行跟蹤,且對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處理建立反饋機(jī)制,進(jìn)而有效地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制,減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率,減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失。
(三)關(guān)注供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)中的關(guān)鍵控制點(diǎn),重點(diǎn)控制供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)
一是關(guān)注人的因素和人的可靠度。風(fēng)險(xiǎn)管理中人是極其重要的角色,風(fēng)險(xiǎn)管理中要堅(jiān)持以人為本,通過改變業(yè)務(wù)流程,溝通、了解人員的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知與行為,提高人員的道德水平等改善人為因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響。二是要優(yōu)化選擇合作伙伴,并加強(qiáng)伙伴間的溝通和信任。企業(yè)要按照公平價(jià)值判斷流程選擇合作伙伴,以確保選擇最符合企業(yè)利益的供應(yīng)商、獲得最公平的采購價(jià)值,同時(shí)應(yīng)該給予所有供應(yīng)商平等機(jī)會(huì),確保公平、公開和誠信,并制定一定的機(jī)制做保證。三是合理分?jǐn)偤涂刂骑L(fēng)險(xiǎn)成本,提高風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效。風(fēng)險(xiǎn)成本的構(gòu)成主要有承擔(dān)的損失、保險(xiǎn)費(fèi)、損失控制成本和風(fēng)險(xiǎn)管理行政費(fèi)用幾項(xiàng)內(nèi)容。在構(gòu)建供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)之初就應(yīng)該考慮成本因素,制定成本分?jǐn)倷C(jī)制,并堅(jiān)持成本效益原則,提高風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效。四是防止對(duì)伙伴企業(yè)的過度依賴。要整合供應(yīng)鏈流程,提高供應(yīng)鏈效率的同時(shí)應(yīng)該保持供應(yīng)鏈的彈性。一旦發(fā)現(xiàn)某個(gè)供應(yīng)商出現(xiàn)問題,能夠及時(shí)調(diào)整供應(yīng)鏈戰(zhàn)略。五是完善管理制度,真正落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。各企業(yè)應(yīng)該建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,并切實(shí)按照管理機(jī)制的要求開展企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng),而且整個(gè)鏈條都應(yīng)該采用統(tǒng)一的安全策略和風(fēng)險(xiǎn)防范政策。六是積極防范突發(fā)事件、意外事件。對(duì)于一些偶發(fā)但破壞性大的事件,可預(yù)先制訂應(yīng)變措施,以減少甚至避免損失。七是通過簽署具有法律約束力的協(xié)議等方式,防范可能的風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)各企業(yè)自身利益。
參考文獻(xiàn):
1.朱道立,龔國華,羅齊.物流和供應(yīng)鏈管理[M].復(fù)旦大學(xué)出版社,2001
關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈融資；風(fēng)險(xiǎn)防范
紡織一直以來是紹興經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，紹興紡織產(chǎn)業(yè)鏈完整，產(chǎn)品齊全，涵蓋范圍廣，與周邊聯(lián)動(dòng)產(chǎn)生集聚效應(yīng)，形成了高融合度的區(qū)域產(chǎn)業(yè)集群。紹興紡織企業(yè)在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)中形成了互相擔(dān)保、鏈?zhǔn)饺谫Y的供應(yīng)鏈融資模式，極大的緩解了中小企業(yè)融資難的困境，促進(jìn)了整個(gè)產(chǎn)業(yè)集群的迅速發(fā)展壯大。但供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)作為整體性金融服務(wù)業(yè)務(wù)，具有很強(qiáng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，單一企業(yè)的違約可能傳導(dǎo)至整個(gè)供應(yīng)鏈上其他企業(yè)，造成大范圍金融違約，甚至導(dǎo)致整個(gè)供應(yīng)鏈癱瘓。以核心企業(yè)為授信主體的風(fēng)險(xiǎn)控制模式，可能由最初的降低融資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楸l(fā)系統(tǒng)性融資風(fēng)險(xiǎn)的毒瘤。2012年之后，由于紡織產(chǎn)業(yè)整體受到成本上升、人民幣升值、全球化競(jìng)爭(zhēng)、產(chǎn)品價(jià)格大幅下降的影響，出現(xiàn)了全行業(yè)的衰退、虧損、破產(chǎn)、連鎖反應(yīng)的危機(jī)沖擊，供應(yīng)鏈融資的風(fēng)險(xiǎn)加劇，擔(dān)保鏈條斷裂，本文在此背景下對(duì)紹興紡織行業(yè)的供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析研究。
一、紹興地區(qū)紡織行業(yè)發(fā)展形勢(shì)
紡織產(chǎn)業(yè)是紹興市的傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，在工業(yè)體系中占據(jù)重要地位。根據(jù)紹興地區(qū)2013年底的第三次全國經(jīng)濟(jì)普查數(shù)據(jù)匯總，紹興的紡織制造企業(yè)共14293家，就業(yè)人數(shù)558873人，從業(yè)人員占第二產(chǎn)業(yè)就業(yè)總?cè)藬?shù)的42.81%，紡織工業(yè)總資產(chǎn)3616.78億元，占工業(yè)總資產(chǎn)比例的36.12%，批發(fā)零售注冊(cè)企業(yè)15580家，從業(yè)人員89536人，占批發(fā)零售就業(yè)人數(shù)的45.41%。紡織及服裝出口197.14億美元，增長(zhǎng)4.3%，占出口總額比例的66.26%。近年來，由于產(chǎn)能過剩導(dǎo)致的價(jià)格下降、勞動(dòng)力成本上升、全球化競(jìng)爭(zhēng)加劇和人民幣升值的影響，表3中2014年紡織產(chǎn)業(yè)成品產(chǎn)能收縮，出口放緩。根據(jù)紹興統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)，2015年上半年，紡織、服裝服飾增加值增速（0.0%）比一季度回落3.1%、1.2%，紡織品及服裝出口下降6.3%。
二、紹興紡織行業(yè)融資狀況
2008年政府“四萬億”政策出臺(tái)，在一輪產(chǎn)能擴(kuò)張后，2012年紡織行業(yè)出現(xiàn)了整體產(chǎn)能過剩，面臨勞動(dòng)力成本上升，人民幣升值的困境。由于紡織行業(yè)自身的低技術(shù)門檻、低資金門檻、勞動(dòng)密集型的特點(diǎn)，紡織市場(chǎng)不斷受到周邊區(qū)域以及全國范圍內(nèi)不斷崛起的同類市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，而在國際上，受到東南亞、印度、巴基斯坦等具備勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)國家成為了部分中低檔紡織品訂單的新興市場(chǎng)，導(dǎo)致大量的紡織企業(yè)虧損、資金鏈斷裂、破產(chǎn)。根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2012年，浙江全省法院共受理企業(yè)破產(chǎn)案件143件，同比上升85.7%，破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)總額為120多億元，負(fù)債總額為243億元；2013年浙江全省法院受理破產(chǎn)、審結(jié)案件再次大幅上升，2013年共受理企業(yè)破產(chǎn)案件346件，審結(jié)269件，同比分別上升145.07%和265.79%。破產(chǎn)企業(yè)債務(wù)總額達(dá)到1595億余元，比2012年的243億元增長(zhǎng)了近6倍。以紡織企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)為經(jīng)濟(jì)主體的紹興更是破產(chǎn)倒閉的重災(zāi)區(qū)，其間大型、特大型、知名紡織企業(yè)屢見不鮮。大量的銀行和民間債務(wù)難以收回。在市場(chǎng)環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難投資需求不足等多重外部因素影響下，企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大，銀行貸款的優(yōu)質(zhì)客戶源減少，銀行資產(chǎn)開始大規(guī)模收縮，并不敢輕易放貸。但金融困局仍未有效化解。2015年6月末，全市不良貸款率比年初提高0.34%，金融風(fēng)險(xiǎn)防控仍“在路上”。上半年，全市41家銀行單位利潤(rùn)8.8億元，下降78.9%，降幅創(chuàng)自2012年下半年銀行業(yè)利潤(rùn)走下坡路以來的歷史新低。
三、金融困局與紡織企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)分析
1.單以盈利為經(jīng)營(yíng)導(dǎo)向忽略市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
以華聯(lián)三鑫為例，該企業(yè)創(chuàng)立于2003年3月，充分利用資本市場(chǎng)撬動(dòng)財(cái)務(wù)杠桿實(shí)現(xiàn)資源壟斷。經(jīng)過兩年發(fā)展，2005年實(shí)現(xiàn)PTA產(chǎn)量39.2萬噸，銷售收入29.6億元，利潤(rùn)2億元。到2008年華聯(lián)三鑫已經(jīng)成為亞洲第一、全球前三的PTA生產(chǎn)企業(yè)，PTA年產(chǎn)能200萬噸以上，銷售收入150億元以上。一夜之間，公司于2008年9月因經(jīng)營(yíng)不善，資金鏈條斷裂，被迫重組。公司快速的增長(zhǎng)嚴(yán)重依賴政策、依賴資源和政府扶持，過度追求盈利和規(guī)模增長(zhǎng)，組織和管理脆弱，如沙灘上的城堡，潮水過后，了無痕跡。
2.重大項(xiàng)目決策隨意缺乏科學(xué)論證和過程約束
浙江民營(yíng)企業(yè)所有權(quán)、決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)多集中于實(shí)際控制人，而該實(shí)際控制人，大多數(shù)是家族或單一自然人，無論重大經(jīng)營(yíng)還是一般管理決定，實(shí)際控制人的決策高度自由，具有絕對(duì)的權(quán)威性，缺乏企業(yè)內(nèi)部和外部的有效約束。浙江縱橫集團(tuán)主營(yíng)是化纖，2003年度縱橫集團(tuán)先后在河北邯鄲建設(shè)了年產(chǎn)250萬噸的中寬帶軋鋼項(xiàng)目，出資65%和湖北巴東電力公司共同建設(shè)11億元的沿渡河流梯級(jí)電站，成立房地產(chǎn)公司開發(fā)紹興袍江“財(cái)富中心”項(xiàng)目；并且擁有三峽銀行、紹興市商業(yè)銀行等數(shù)家城市商業(yè)銀行的股份。這些項(xiàng)目與主營(yíng)業(yè)務(wù)不相關(guān)，且無協(xié)同效應(yīng)但投資總額超過150億元，企業(yè)投資決策缺乏科學(xué)論證和理性研討。
3.無業(yè)績(jī)基礎(chǔ)的高杠桿融資擴(kuò)張
作為產(chǎn)能規(guī)模5年內(nèi)達(dá)到亞洲第一的紹興華聯(lián)三鑫石化，資產(chǎn)負(fù)債表上顯示總資產(chǎn)100多億，但公司除投產(chǎn)當(dāng)年略有盈利外，一直處于虧損狀態(tài)，資產(chǎn)負(fù)債率畸高，企業(yè)運(yùn)營(yíng)全靠貸款維持周轉(zhuǎn)。江龍集團(tuán)從零開始到新加坡上市僅用了3年時(shí)間，從零到23億元總資產(chǎn)只用了8年。顯然，這種高杠桿融資擴(kuò)張與一般正常企業(yè)基于長(zhǎng)期生存-發(fā)展的生命周期特征是矛盾的，若再加上長(zhǎng)期虧損，無業(yè)績(jī)基礎(chǔ)的擴(kuò)張，很難相信這樣的企業(yè)可以獲取大額的信貸和擔(dān)保。
4.主要產(chǎn)品市場(chǎng)的急劇變化與應(yīng)對(duì)失當(dāng)
自2012年以來，由于國內(nèi)PTA投資過熱導(dǎo)致產(chǎn)能過剩，行業(yè)效益普遍下滑，尤其是去年國際油價(jià)持續(xù)下滑，PTA價(jià)格持續(xù)暴跌，造成全行業(yè)虧損，受此影響，紹興遠(yuǎn)東石化企業(yè)試圖通過在期貨市場(chǎng)做多PTA，通過抬高市場(chǎng)價(jià)格，達(dá)到高價(jià)銷售庫存產(chǎn)品的目的，但在PTA快速下跌之后，在期貨市場(chǎng)和現(xiàn)貨市場(chǎng)造成雙重虧損，被迫在2015年3月18日宣布破產(chǎn)倒閉。
5.企業(yè)互相擔(dān)保導(dǎo)致連鎖反應(yīng)
生產(chǎn)企業(yè)之間互相擔(dān)保在以民營(yíng)企業(yè)和中小企業(yè)為經(jīng)濟(jì)主體的江浙長(zhǎng)期盛行，而紹興這方面更為突出。一般來說，一個(gè)企業(yè)在做大做強(qiáng)之后，各家企業(yè)通常會(huì)進(jìn)行互相擔(dān)保來獲得更多資金，在經(jīng)過多年的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，已形成緊密的擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)，在正常的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)，協(xié)同發(fā)展，一榮俱榮。但在2008年全球金融危機(jī)之下，這一擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)也導(dǎo)致區(qū)域和行業(yè)企業(yè)一損俱損，一些大型企業(yè)的倒閉破產(chǎn)引發(fā)連鎖反應(yīng)。如江龍集團(tuán)，其規(guī)模在全國同行業(yè)內(nèi)都屈指可數(shù)，破產(chǎn)時(shí)，牽涉擔(dān)保企業(yè)十幾家，涉及470家供貨商及貨款2億多元，涉案金額達(dá)20億余元，傳出停產(chǎn)消息的幾天，整個(gè)廠區(qū)被債權(quán)人堵得水泄不通。近年來，紹興一些紡織企業(yè)停產(chǎn)、關(guān)門，大都是因?yàn)橘Y金鏈的問題，這既是鏈?zhǔn)饺谫Y的連鎖反應(yīng)，也是大型企業(yè)破產(chǎn)倒閉后的余震。
四、紡織企業(yè)供應(yīng)鏈融資的風(fēng)險(xiǎn)防范分析
1.商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資的風(fēng)險(xiǎn)分析
供應(yīng)鏈融資最大的特點(diǎn)是在供應(yīng)鏈中找出一個(gè)大型的核心企業(yè)，以其為出發(fā)點(diǎn)，為整個(gè)供應(yīng)鏈提供融資支持。商業(yè)銀行將整個(gè)產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈中的相關(guān)企業(yè)看著一個(gè)整體，銀行先對(duì)核心企業(yè)核定授信額度，在額度內(nèi)，辦理對(duì)經(jīng)銷商和供應(yīng)商的融資，核心企業(yè)履行三分合作協(xié)議。因此，可以分析得知，供應(yīng)鏈融資其立足點(diǎn)仍在于核心企業(yè)，供應(yīng)鏈解決的是：以上下游供應(yīng)商與經(jīng)銷商及商業(yè)銀行向核心企業(yè)提供利益為對(duì)價(jià)，借用核心企業(yè)的信用，解決上下游供應(yīng)商和經(jīng)銷商的融資擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)問題，銀行獲取核心企業(yè)和產(chǎn)業(yè)鏈的融資及金融產(chǎn)品服務(wù)收益，對(duì)于核心企業(yè)本身的融資風(fēng)險(xiǎn)并不是重點(diǎn)防范的對(duì)象。在這一融資模式中，核心企業(yè)占據(jù)了主動(dòng)權(quán)和優(yōu)勢(shì)談判地位，可以預(yù)期，核心企業(yè)有動(dòng)力或主動(dòng)或被動(dòng)的，在形勢(shì)不利的情況下，將自身的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給上下游供應(yīng)商和經(jīng)銷商，在此情況下，融資風(fēng)險(xiǎn)如海上冰山，大部分都隱藏在整個(gè)產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈之中，直到最后一根稻草出現(xiàn)，整個(gè)資金鏈崩潰。因此供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)，很可能比預(yù)估水平要大的多，且對(duì)核心企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的估計(jì)是過于樂觀的，風(fēng)險(xiǎn)控制與防范是不充分的。
2.紹興紡織企業(yè)的供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)防范的建議
（1）在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)形勢(shì)下建立風(fēng)險(xiǎn)控制導(dǎo)向的經(jīng)營(yíng)理念
中國宏觀經(jīng)濟(jì)自改革開放以來的長(zhǎng)期繁榮和紹興紡織企業(yè)在2008年之前長(zhǎng)期處于快速擴(kuò)張發(fā)展時(shí)期，大多數(shù)做大做強(qiáng)的核心紡織企業(yè)和其決策者都是一路順風(fēng)順?biāo)臄U(kuò)張發(fā)展起來的成功者，投資———控制資源———增長(zhǎng)———規(guī)模擴(kuò)張，是以往的成功經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)。2008年金融危機(jī)之后，人民幣升值、出口退稅政策變化、勞動(dòng)力成本上升、全球競(jìng)爭(zhēng)加劇，實(shí)際上紹興紡織產(chǎn)業(yè)已經(jīng)進(jìn)入了衰退周期，當(dāng)時(shí)倒閉的幾家大型紡織企業(yè)都是屬于采取了激進(jìn)擴(kuò)張策略，外延式規(guī)模擴(kuò)張和高杠桿負(fù)債經(jīng)營(yíng)的企業(yè)。除了紡織行業(yè)本身所處的下行趨勢(shì)外，我國宏觀經(jīng)濟(jì)在之后也進(jìn)入了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，到目前為止，仍未看到復(fù)蘇的跡象，在這種形勢(shì)下，企業(yè)和商業(yè)銀行都應(yīng)有風(fēng)險(xiǎn)控制的經(jīng)營(yíng)意識(shí)，企業(yè)發(fā)展的前提是生存。
（2）提升民營(yíng)紡織企業(yè)管理水平和內(nèi)控制度建設(shè)
紹興紡織特別是民營(yíng)企業(yè)的成長(zhǎng)與發(fā)展，有其歷史背景，老一代的經(jīng)營(yíng)與決策者的成功經(jīng)驗(yàn)在新常態(tài)下很可能成為轉(zhuǎn)型的障礙。尤其是權(quán)利高度集中的部分民營(yíng)企業(yè)，企業(yè)決策和風(fēng)險(xiǎn)高度依賴于少數(shù)人甚或控制者個(gè)人的管理水平和經(jīng)營(yíng)理念，這與現(xiàn)代企業(yè)的組織機(jī)制和內(nèi)控制度不相容的，在當(dāng)下，紹興紡織企業(yè)要轉(zhuǎn)型、升級(jí)，必須要建立合理、規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理制度，針對(duì)市場(chǎng)變化進(jìn)行理性而科學(xué)的決策。
（3）供應(yīng)鏈融資應(yīng)結(jié)合行業(yè)動(dòng)態(tài)加強(qiáng)核心企業(yè)的授信審核
供應(yīng)鏈融資的本質(zhì)是銀行給核心企業(yè)擔(dān)保額度，上、下游企業(yè)用信，常用工具有國內(nèi)信用證、銀行承兌匯票、包貼商業(yè)承兌匯票、保押商業(yè)承兌匯票、供應(yīng)鏈買方融資、進(jìn)口信用證等。這些融資工具都是基于真實(shí)貿(mào)易背景，具有自償性質(zhì)的短期流動(dòng)資金貸款，對(duì)于上下游企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)控制都是充分的。但在對(duì)核心企業(yè)授信審查上面，應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的變化，在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，對(duì)于高負(fù)債率、多方擔(dān)保的企業(yè)，結(jié)合行業(yè)動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)流動(dòng)資產(chǎn)、營(yíng)收、利潤(rùn)特別是現(xiàn)金的跟蹤，加強(qiáng)授信管理。
（4）大型紡織企業(yè)應(yīng)創(chuàng)新、規(guī)范應(yīng)用衍生金融工具防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
紹興擁有很多大型紡織化纖企業(yè)，以及紡織原料加工企業(yè)，印染企業(yè)等，這些企業(yè)體量大，采購和銷售金額高，但利潤(rùn)相對(duì)單薄，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差。近年來，紡織行業(yè)的不景氣，除了成本高之外，影響最大的還是人民幣匯率的變動(dòng)和大宗商品價(jià)格大幅下跌及紡織行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，特別是一些加工企業(yè)，單薄的利潤(rùn)難以承受原材料價(jià)格的大幅波動(dòng)，又在外貿(mào)訂單上原訂單由于人民幣升值導(dǎo)致虧損，新訂單由于人民幣升值售價(jià)“偏高”流失。但對(duì)于紡織原料大宗商品價(jià)格的波動(dòng)和匯率的變動(dòng)，至少在生產(chǎn)周期內(nèi)，企業(yè)是可以通過衍生金融工具加以防范的。舉例來說，浙江遠(yuǎn)東石化公司完全可以通過在原油期貨上的多單和PTA期貨品種上空單，可以規(guī)避上游原料價(jià)格上漲的風(fēng)險(xiǎn)和PTA產(chǎn)品價(jià)格下跌的風(fēng)險(xiǎn)；又如服裝生產(chǎn)外貿(mào)企業(yè)，可以用少量的資金做多人民幣外匯期權(quán)，對(duì)沖人民幣升值的負(fù)面影響。因此，紹興紡織企業(yè)可以通過引進(jìn)金融人才，業(yè)務(wù)外包給相關(guān)金融機(jī)構(gòu)，通過少量的資金，利用衍生金融工具，對(duì)沖和規(guī)避紡織市場(chǎng)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，避免業(yè)績(jī)大幅波動(dòng)，在經(jīng)濟(jì)下行的新常態(tài)下，勝者為王，在同行業(yè)中勝出。
作者:王彩 金湖江 單位:紹興職業(yè)技術(shù)學(xué)院
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈；供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；防范控制
任何生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都存在客觀的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)和利益同時(shí)存在，風(fēng)險(xiǎn)是利益的代價(jià)，利益是風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)酬，兩者相輔相成。動(dòng)態(tài)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境與變化的客戶需求使得供應(yīng)鏈中不確定因素不斷增多，潛在的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)供應(yīng)鏈的正常穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)構(gòu)成威脅。供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)過程中的動(dòng)態(tài)特性增加了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，風(fēng)險(xiǎn)管理與決策是供應(yīng)鏈管理研究中極其重要的研究?jī)?nèi)容。這不僅要求在供應(yīng)鏈中建立利益分配和風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制，同時(shí)為了避免風(fēng)險(xiǎn)、減小風(fēng)險(xiǎn)對(duì)供應(yīng)鏈構(gòu)成的威脅與損失，還應(yīng)建立合理的供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)防范控制機(jī)制，對(duì)供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、決策并采取防范和應(yīng)急處理措施，最大限度地減小風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。
一、供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及種類
供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)是指由于供應(yīng)鏈內(nèi)部和外部存在不確定性因素，從而影響和破壞供應(yīng)鏈的安全運(yùn)行，使供應(yīng)鏈管理無法達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，造成供應(yīng)鏈效率下降、成本增加，給整條供應(yīng)鏈成員企業(yè)造成損失的可能性及危害。供應(yīng)鏈上物資從供應(yīng)源流經(jīng)眾多節(jié)點(diǎn)企業(yè)，最終到達(dá)用戶手中，要經(jīng)過運(yùn)輸、儲(chǔ)存、裝卸、搬運(yùn)、包裝、流通加工、配送、信息處理等過程，期間伴隨著商流、物流、資金流和信息流。雖然整個(gè)供應(yīng)鏈?zhǔn)且粋€(gè)利益共同體，但供應(yīng)鏈上的企業(yè)畢竟是一個(gè)個(gè)獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)主體，有各自的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、目標(biāo)市場(chǎng)、技術(shù)水平、管理制度及企業(yè)文化等，甚至存在一個(gè)企業(yè)同屬多個(gè)相互競(jìng)爭(zhēng)的供應(yīng)鏈的情形，這一切都增加了供應(yīng)鏈管理中的復(fù)雜性和不確定性，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。因此，在分析供應(yīng)鏈利益的同時(shí)，更要重視對(duì)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。企業(yè)在供應(yīng)鏈規(guī)劃、建設(shè)與管理過程中，既要最大化供應(yīng)鏈可能給企業(yè)帶來的長(zhǎng)遠(yuǎn)持續(xù)利益，更要對(duì)供應(yīng)鏈中潛伏的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面認(rèn)真的分析，并建立起防范與控制機(jī)制。
供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)因素分為兩大類：內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)(In-digenous Risk)和外生風(fēng)險(xiǎn)(EXO enOLl$Risk)。內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)是指供應(yīng)鏈系統(tǒng)內(nèi)部來源于企業(yè)之間或企業(yè)內(nèi)部不確定性的風(fēng)險(xiǎn)，如各環(huán)節(jié)企業(yè)之間潛在的互動(dòng)博弈與合作引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)、信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)、文化差異風(fēng)險(xiǎn)、利潤(rùn)分配風(fēng)險(xiǎn)、能力風(fēng)險(xiǎn)等。外生風(fēng)險(xiǎn)是指由外部環(huán)境的不確定性對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈系統(tǒng)產(chǎn)生的不利影響，一般不能通過供應(yīng)鏈節(jié)點(diǎn)企業(yè)的努力加以消除，而只能利用完善的預(yù)警系統(tǒng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后采取緊急措施。如經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)等。
二、供應(yīng)鏈合作中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理體系框架的構(gòu)建
供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一種主動(dòng)型的供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理。是指供應(yīng)鏈主體有計(jì)劃、積極主動(dòng)地對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)過程中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、測(cè)定和分析評(píng)價(jià)，適時(shí)采取及時(shí)有效的方法進(jìn)行防范和控制，以經(jīng)濟(jì)、合理、可行的方法進(jìn)行處理，以保障經(jīng)營(yíng)活動(dòng)安全正常開展，保證其經(jīng)濟(jì)利益免受損失的管理過程。它的主要特點(diǎn)：一是強(qiáng)調(diào)積極預(yù)防，通過有計(jì)劃地對(duì)供應(yīng)鏈存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、測(cè)定和分析評(píng)價(jià)，為防范和控制各種可能出現(xiàn)的災(zāi)難提供經(jīng)濟(jì)、合理、可行的預(yù)案，從而將災(zāi)難所帶來的損失降至最小：二是強(qiáng)調(diào)整體性，其立足點(diǎn)是整個(gè)供應(yīng)鏈生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)過程中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)。
(一)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理體系的構(gòu)建原則
1、系統(tǒng)(整體)性原則。供應(yīng)鏈管理是通過信息流、物料流和資金流將供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商直到最終用戶聯(lián)系起來的一個(gè)整體的管理模式，因此，對(duì)供應(yīng)鏈的考察不能局限于某一企業(yè)以及其內(nèi)部職能部門或者職工個(gè)人，應(yīng)全面、整體考察整個(gè)供應(yīng)鏈，即要求風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)從考察整個(gè)供應(yīng)鏈角度出發(fā)對(duì)供應(yīng)鏈上的節(jié)點(diǎn)企業(yè)特別是核心企業(yè)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等，而且對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)影響因素都予以充分考慮，做到監(jiān)測(cè)指標(biāo)不重復(fù)、不遺漏，使監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系能全面真實(shí)地反映供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)程度。
2、層次性原則。對(duì)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的研究應(yīng)從宏觀、中觀和微觀三個(gè)層次人手，三個(gè)層次彼此聯(lián)系。宏觀風(fēng)險(xiǎn)一般是以信息決策流的運(yùn)行表現(xiàn)出來，中觀風(fēng)險(xiǎn)主要是以資金流的運(yùn)行表現(xiàn)出來，而微觀風(fēng)險(xiǎn)主要是以物流的具體運(yùn)作表現(xiàn)出來。對(duì)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的研究也應(yīng)從信息層、資金層和物流層三個(gè)層次不同角度進(jìn)行研究，
3、動(dòng)態(tài)性原則。動(dòng)態(tài)性體現(xiàn)在空間和時(shí)間兩個(gè)方面。從空間上看，供應(yīng)鏈與企業(yè)不同，它的組成要素具有一定獨(dú)立性，供應(yīng)鏈上各節(jié)點(diǎn)之間的聯(lián)系不是通過行政手段強(qiáng)制聯(lián)接的，而是通過共同的經(jīng)濟(jì)利益有機(jī)地聯(lián)系在一起的，它們之間的聯(lián)系具有一定的動(dòng)態(tài)性。因此，供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)對(duì)供應(yīng)鏈經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)有一定的柔性。
從時(shí)間上看，供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)對(duì)供應(yīng)鏈經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)不僅具有預(yù)測(cè)未來的價(jià)值，而且要具有分析經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)的作用。它要求預(yù)警監(jiān)測(cè)必須把過去與未來連接在一起，把供應(yīng)鏈經(jīng)營(yíng)活動(dòng)視為一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，在分析過去的基礎(chǔ)上，把握未來的發(fā)展趨勢(shì)，即風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)應(yīng)是一種動(dòng)態(tài)的分析監(jiān)測(cè)，而不是一種靜態(tài)的反映。動(dòng)態(tài)分析監(jiān)測(cè)還可以反映供應(yīng)鏈對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，從監(jiān)測(cè)時(shí)間跨度上看，監(jiān)測(cè)的時(shí)間越長(zhǎng)，越能反映供應(yīng)鏈的經(jīng)營(yíng)管理水平。動(dòng)態(tài)性還體現(xiàn)在這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)必須根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的變化而不斷修正、補(bǔ)充監(jiān)測(cè)的內(nèi)容，確保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的先進(jìn)性，
4、靈敏性原則。由于供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)的特殊性，一種微小的風(fēng)險(xiǎn)都可能帶給供應(yīng)鏈劇烈的連鎖反應(yīng)甚至可能完全破壞一條供應(yīng)鏈，使之解體。因此。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制作為一種信息系統(tǒng)，所采用預(yù)警指標(biāo)的靈敏度要高，即指標(biāo)微小的變化能直接、客觀、及時(shí)、準(zhǔn)確地映射出供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)狀況的變化。
5、及時(shí)性原則。從預(yù)警的性質(zhì)來說預(yù)警是一種警報(bào)，即在供應(yīng)鏈的運(yùn)營(yíng)狀況出現(xiàn)惡化或發(fā)生險(xiǎn)情之前，能夠及時(shí)地亮出“黃牌”，給予警示。為此，預(yù)警機(jī)制必須具備及時(shí)性，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并警告供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)過程中潛在的問題。否則，等到風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)變?yōu)閾p失后才拉響警報(bào)，而此時(shí)“木已成舟”，預(yù)警已經(jīng)變得毫無意義。因此，從某種意義上說，及時(shí)性是預(yù)警機(jī)制的靈魂。
6、經(jīng)濟(jì)性原則。經(jīng)濟(jì)性原則是指因構(gòu)建供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制而發(fā)生的成本不應(yīng)超過因缺少預(yù)警機(jī)制而導(dǎo)致的損失。強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)性原則的主要目的在于企業(yè)構(gòu)建預(yù)警機(jī)制只在重要環(huán)節(jié)和領(lǐng)域選擇關(guān)鍵因素加以控制，而不對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)和領(lǐng)域進(jìn)行同樣周密的預(yù)警，
(二)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理體系的內(nèi)容
1、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。在供應(yīng)鏈的各種活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)并未受到人們的充分認(rèn)識(shí)，難以置信的結(jié)果可能令人手忙
腳亂。其實(shí)，其中有些后果是可以避免的，這就要求將各種可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)能被系統(tǒng)地管理起來，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)并能確定其影響范圍，也就是說供應(yīng)鏈的員工特別是管理者必須提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)意識(shí)，對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)及其影響要做到有目的、有計(jì)劃、有預(yù)案、有措施。
2、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。它是整個(gè)管理工作的基礎(chǔ)，不經(jīng)過識(shí)別并用語言描述，風(fēng)險(xiǎn)是無法衡量、無法進(jìn)行科學(xué)管理的。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過對(duì)大量來源可靠的信息資料進(jìn)行系統(tǒng)了解和分析，確定經(jīng)濟(jì)單位所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其性質(zhì)，并把握其發(fā)展趨勢(shì)。
3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。是指對(duì)可能引起風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行定性分析、定量計(jì)算，以測(cè)量可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率，為風(fēng)險(xiǎn)處理提供依據(jù)。其目的和任務(wù)是評(píng)價(jià)供應(yīng)鏈已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的原因和結(jié)果，
4、風(fēng)險(xiǎn)處理。是指針對(duì)經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量之后的風(fēng)險(xiǎn)問題采取行動(dòng)或不采取行動(dòng)，它是風(fēng)險(xiǎn)管理過程的一個(gè)關(guān)鍵性階段。風(fēng)險(xiǎn)處理的手段大體上可以分為兩類，即控制型和財(cái)務(wù)型。控制型風(fēng)險(xiǎn)處理手段是損失形成前防止和減輕風(fēng)險(xiǎn)損失的技術(shù)性措施。財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理手段是通過事先的財(cái)務(wù)計(jì)劃、籌措資金，以便對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行及時(shí)而充分的補(bǔ)償，與此同時(shí)，還要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制與反饋。
(三)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理體系框架
如圖所示：
三、供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的防范控制策略
供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)防范是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警實(shí)施過程中提出的信號(hào)顯示，分別根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)類別采取的解決和消化供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的一系列辦法和措施的總稱。其目的是將可能出現(xiàn)的損失減至最小，確保供應(yīng)鏈正常運(yùn)行，消除或降低供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)損失。
第一，建立科學(xué)的進(jìn)入考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)。供應(yīng)鏈中企業(yè)合作的關(guān)系屬于戰(zhàn)略性的合作關(guān)系，它應(yīng)具有科學(xué)性、長(zhǎng)期性和穩(wěn)定性。因此，在考慮新成員的加入時(shí)，應(yīng)根據(jù)一套全面科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)體系對(duì)其進(jìn)行考評(píng)。這套標(biāo)準(zhǔn)體系涉及到對(duì)企業(yè)多方面的水平和能力的要求，如服務(wù)質(zhì)量、交貨時(shí)效、創(chuàng)新能力、產(chǎn)品開發(fā)，另外，還涉及到合作的基礎(chǔ)與前提：優(yōu)勢(shì)能否實(shí)現(xiàn)互補(bǔ)、文化是否兼容共存、組織是否協(xié)調(diào)有效等?？茖W(xué)有效的考評(píng)系統(tǒng)，有利于利用科學(xué)的方法進(jìn)行合作伙伴選擇；選擇與自己業(yè)務(wù)密切相關(guān)且能力較強(qiáng)的企業(yè)作為合作伙伴，有助于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)供應(yīng)鏈的穩(wěn)健性。
第二，訂立防御性合作關(guān)系條款。選擇了合適的合作伙伴后，在訂立相應(yīng)的合同內(nèi)容時(shí)，可適當(dāng)考慮加入一些防御性條款。比如，供應(yīng)鏈中成員企業(yè)可以達(dá)成共識(shí)，對(duì)于新進(jìn)的成員，不論是有形資產(chǎn)還是無形資產(chǎn)，都要做出相應(yīng)的責(zé)任承諾，如資金或設(shè)備的投入，或名譽(yù)、商譽(yù)的保證。如果放棄合作關(guān)系，該成員企業(yè)的人力、設(shè)備和商譽(yù)等資產(chǎn)將受到很大損失。通過這種防御性合作條款的訂立，一方面，可以使有意進(jìn)入供應(yīng)鏈的企業(yè)做好充分準(zhǔn)備，達(dá)到既定的標(biāo)準(zhǔn)要求：另一方面，可以約束成員企業(yè)關(guān)心整條供應(yīng)鏈的興衰成敗。另外，較高的退出成本也可以盡量消除企業(yè)通過欺騙而謀私利的可能性。
第三，加強(qiáng)信息交流與共享。信息共享就是供應(yīng)鏈中各個(gè)企業(yè)共同擁有一些知識(shí)或行動(dòng)。供應(yīng)鏈上各企業(yè)業(yè)之間的信息共享，一方面，提高了供應(yīng)鏈運(yùn)作的協(xié)同性和運(yùn)作效率；另一方面，有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)供應(yīng)鏈上潛在的風(fēng)險(xiǎn)，為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、及早采取補(bǔ)救措施贏得寶貴時(shí)間。供應(yīng)鏈節(jié)點(diǎn)企業(yè)之間的共享信息至少應(yīng)該包括：庫存信息、銷售量信息、訂單信息、計(jì)劃信息、物流信息等。
第四，完善供應(yīng)鏈的激勵(lì)與約束機(jī)制。對(duì)供應(yīng)鏈節(jié)點(diǎn)企業(yè)間出現(xiàn)的道德風(fēng)險(xiǎn)的防范。主要是通過盡可能消除信息的不對(duì)稱性，減少出現(xiàn)敗德行為的土壤，同時(shí)要積極采用一定的激勵(lì)手段和約束機(jī)制，使得合作伙伴的合作行為能得到比敗德行為更大的利益，或敗德行為被發(fā)現(xiàn)所受到的處罰遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于敗德的期望收益，以此來消除人的道德風(fēng)險(xiǎn)。
