時(shí)間：2023-08-31 16:23:25
序論：在您撰寫金融監(jiān)管的定義時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
對(duì)此，上海交通大學(xué)高級(jí)金融學(xué)院金融學(xué)教授、中國(guó)金融研究院副院長(zhǎng)嚴(yán)弘認(rèn)為我國(guó)金融多頭監(jiān)管的形式必須有所改變，最理想的狀態(tài)是有一個(gè)統(tǒng)一的金融穩(wěn)定監(jiān)管機(jī)構(gòu)。
《中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊》：針對(duì)我國(guó)金融監(jiān)管現(xiàn)狀，改革應(yīng)從哪些方面入手？
嚴(yán)弘：從整體的金融監(jiān)管角度看，我們國(guó)家應(yīng)該有一個(gè)統(tǒng)一的監(jiān)管體系。從前的監(jiān)管制度設(shè)計(jì)，更多地借鑒了美國(guó)模式。我曾在美國(guó)的證券交易委員會(huì)（SEC）工作過，SEC主要負(fù)責(zé)監(jiān)管交易所、投行和基金。
SEC屬于國(guó)會(huì)的金融委員會(huì)，只能監(jiān)管個(gè)股交易，無(wú)法監(jiān)管股指期貨交易，而美國(guó)的股指期貨由商品期貨交易委員會(huì)監(jiān)管，其隸屬于國(guó)會(huì)的農(nóng)業(yè)委員會(huì)。
理想狀態(tài)是有一個(gè)統(tǒng)一的金融穩(wěn)定監(jiān)管機(jī)構(gòu)，可以下分不同部門。而按照我國(guó)現(xiàn)有的“一行三會(huì)”體制，盡管目前國(guó)務(wù)院有協(xié)調(diào)機(jī)制，但實(shí)際要進(jìn)行協(xié)調(diào)監(jiān)管仍比較困難。這種分頭監(jiān)管會(huì)產(chǎn)生許多問題，比如對(duì)于影子銀行的監(jiān)管，就涉及到銀監(jiān)會(huì)、地方金融辦，甚至還因?yàn)闋砍兜焦己退侥蓟穑ò▽?duì)沖基金），這一監(jiān)管甚至?xí)婕白C監(jiān)會(huì)。
《中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊》：對(duì)于大型金融機(jī)構(gòu)，如大型國(guó)有銀行的監(jiān)管是否也有改革的必要？
嚴(yán)弘：比如正在實(shí)施的利率市場(chǎng)化，就是打破大銀行“鐵飯碗”的重要步驟。我國(guó)對(duì)大銀行的考核機(jī)制是放貸量的多少，這導(dǎo)致銀行就喜歡放貸給大國(guó)企，而大國(guó)企則用這錢去做影子銀行。
利率市場(chǎng)化能夠促使大銀行不坐享其成，而去真正尋找市場(chǎng)的機(jī)會(huì)，為客戶提供更好的服務(wù)，特別是直接服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的主力——中小微企業(yè)。
因此需要對(duì)大銀行體系的考核機(jī)制進(jìn)行改革，不應(yīng)該只追求放貸的數(shù)量，而是應(yīng)該追求貸款的實(shí)際收益和客戶滿意度，促使大銀行通過分支機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)提供更好的服務(wù)。
對(duì)金融體系監(jiān)管制度改革的最終目的是要通過市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制來(lái)化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
從金融監(jiān)管的管理層來(lái)說(shuō)，要做聰明的監(jiān)管者，就必須深入理解監(jiān)管的產(chǎn)品。金融的最重要作用是服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，監(jiān)管部門應(yīng)該考慮到新的業(yè)態(tài)是否會(huì)對(duì)將來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有貢獻(xiàn)，能否填補(bǔ)目前金融服務(wù)的空白。
監(jiān)管部門在維護(hù)金融市場(chǎng)秩序方面，應(yīng)該考慮如何維護(hù)小額存款儲(chǔ)戶的利益，而不是維護(hù)既得利益者的利益。比如在美國(guó)，其監(jiān)管的理念是首先要維護(hù)中小投資者的利益，對(duì)公募基金等機(jī)構(gòu)的監(jiān)管就非常嚴(yán)格。
《中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊》：未來(lái)我國(guó)的利率市場(chǎng)化改革還將如何繼續(xù)？
嚴(yán)弘：利率市場(chǎng)化改革不只是要一個(gè)可浮動(dòng)的存貸利率體系，更重要的是要有一個(gè)真正由市場(chǎng)主導(dǎo)的、能反映出市場(chǎng)上需求變化的資金價(jià)值發(fā)現(xiàn)機(jī)制。
總體來(lái)說(shuō)，我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程已有很大進(jìn)步。我國(guó)的利率市場(chǎng)化改革已邁出三大步，即債券及貨幣市場(chǎng)利率放松、外幣存貸款利率放松和本幣存貸款利率放松。我們的存貸利率體系，經(jīng)過最近一次改革，現(xiàn)在貸款利率上已經(jīng)是完全放開了，只是存款利率還有一點(diǎn)點(diǎn)未放開。
提高認(rèn)識(shí),端正思想是前提。此項(xiàng)工作是國(guó)家開展反假幣斗爭(zhēng)的重要組成部分,事關(guān)國(guó)家和人民利益的大局,應(yīng)該抱著對(duì)社會(huì)對(duì)人民負(fù)責(zé)的態(tài)度來(lái)認(rèn)真做好。要矯正過去那種被扭曲的認(rèn)識(shí),收繳假幣與維護(hù)銀行信譽(yù)是相輔相成的,是維護(hù)銀行信譽(yù)的有效手段之一。領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵。事實(shí)證明,凡是領(lǐng)導(dǎo)層高度重視、一抓不放的工作都有是卓有成效的。收繳假幣工作也不例外,只有領(lǐng)導(dǎo)層不斷強(qiáng)調(diào),管理層嚴(yán)格考核管理,才能保證工作的認(rèn)真開展,每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都有坐班負(fù)責(zé)人,必須賦予其監(jiān)督管理經(jīng)辦人員收繳假幣的職責(zé),一旦出現(xiàn)問題,就要實(shí)行層層追究和連帶追究。
二、加強(qiáng)反假宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高公眾的反假意識(shí)和銀行工作人員反假水平
在反假宣傳方面要注意加大媒體宣傳力度,擴(kuò)大覆蓋面,經(jīng)?？恰⒉シ乓恍┓醇儇泿懦ＷR(shí)和相關(guān)法律知識(shí),讓廣大人民群眾了解人民幣防偽常識(shí)和技能,同時(shí)也讓他們認(rèn)識(shí)到制假、販假、使假是違法行為,反假貨幣人人有責(zé)。在反假業(yè)務(wù)培訓(xùn)方面,要著重對(duì)一線柜員進(jìn)行《假幣收繳、鑒定管理辦法》、真假人民幣防偽技能等專業(yè)知識(shí)培訓(xùn),進(jìn)行嚴(yán)格考試,要求達(dá)到持證上崗。金融系統(tǒng)還要經(jīng)常組織人民幣反假工作經(jīng)驗(yàn)交流、人民幣反假知識(shí)競(jìng)賽等,使人民幣反假工作經(jīng)?；⒅贫然?、科學(xué)化,不斷提高柜員的人民幣反假水平,發(fā)揮假幣收繳、堵截主力軍的作用,使假幣無(wú)處遁形。
三、加大金融機(jī)構(gòu)假幣收繳工作的監(jiān)督
金融機(jī)構(gòu)擔(dān)負(fù)著反假工作中最主要和最直接的柜臺(tái)宣傳和收繳工作?；鶎友胄幸獙?duì)金融機(jī)構(gòu)基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)勤于檢查,對(duì)違反程序和制度收繳假幣或不予收繳的臨柜人員,要給予行政紀(jì)律處分或經(jīng)濟(jì)處罰,并獎(jiǎng)勵(lì)舉報(bào)有功人員。如果這個(gè)環(huán)節(jié)的問題不能解決,必將導(dǎo)致反假貨幣工作的失敗。這就要求基層人民銀行要經(jīng)常深入基層了解金融機(jī)構(gòu)假幣收繳工作的具體情況,可以采用調(diào)閱金融機(jī)構(gòu)電子錄像系統(tǒng)和現(xiàn)場(chǎng)試存假幣的方法,了解各金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)假幣后的具體處理情況。對(duì)發(fā)現(xiàn)假幣不與收繳,默許繼續(xù)流通的堅(jiān)決予以處罰。
四、盡快完善補(bǔ)充《中國(guó)人民銀行反假貨幣獎(jiǎng)勵(lì)辦法》,健全激勵(lì)機(jī)制
一是對(duì)假幣收繳主體的金融機(jī)構(gòu)臨柜人員,應(yīng)給予一定的獎(jiǎng)勵(lì),以調(diào)動(dòng)假幣收繳工作的積極性。二是對(duì)舉報(bào)人有功人員實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)制度,做到獎(jiǎng)勵(lì)直接到位。三是對(duì)在流通中無(wú)辜受害人的單張假人民幣,主動(dòng)鑒定上繳的,給予一定的獎(jiǎng)勵(lì),使他們能積極地參與到反假幣工作中來(lái)。
[關(guān)鍵詞]職工薪酬 績(jī)效考核 貢獻(xiàn)的可量化性 經(jīng)濟(jì)附加價(jià)值 工資率
一、前提條件及基本假設(shè)
本文主要討論實(shí)踐過程中,對(duì)金融企業(yè)分支機(jī)構(gòu)(如商業(yè)銀行分行)職工薪酬考核分配方案修訂的若干問題與研究。
假定企業(yè)、職工符合理性人假設(shè),即每一個(gè)從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的都是利己的。也可以說(shuō),每一個(gè)從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的人所采取的經(jīng)濟(jì)行為都是力圖以自己的最小經(jīng)濟(jì)代價(jià)去獲取自己的最大經(jīng)濟(jì)利益。同時(shí),假定信息是完全的,即各種指標(biāo)、參數(shù)(如工資率、調(diào)節(jié)系數(shù))是公開的。最后,邊際效用是遞減的。
本文中對(duì)于各項(xiàng)指標(biāo)、參數(shù)(包括主要考核指標(biāo)、工資率、調(diào)節(jié)系數(shù))、指標(biāo)選擇的合理性分析主要是是基于邊際情況分析,也就是鼓勵(lì)員工發(fā)展業(yè)務(wù)情況下的分析。
二、職工薪酬分配方案的基本框架
在企業(yè)中,員工通常分為前臺(tái)營(yíng)銷人員(含營(yíng)銷單位負(fù)責(zé)人)A與中后臺(tái)管理支持人員B。由于員工貢獻(xiàn)的可量化性不同,在制定薪酬方案的過程中,通常采用不同的方式進(jìn)行考核,前臺(tái)人員薪酬與業(yè)績(jī)關(guān)聯(lián)度高,中后臺(tái)人員收入相對(duì)平均。原因在于前臺(tái)人員的貢獻(xiàn)一般比較直接,且可量化性高。例如,通過管理會(huì)計(jì)的工具我們相對(duì)容易的可取得商業(yè)銀行中客戶經(jīng)理的存貸款、并由此計(jì)算收入、成本、凈收入、經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)等相應(yīng)指標(biāo),因此多采用如下基本公式,薪酬Sa=底薪C+工資率G*貢獻(xiàn)P*考核系數(shù)X的基本形式,而中后臺(tái)人員的貢獻(xiàn)相對(duì)間接,較難客觀取得,較難橫向比較,沒有很好的考核手段,因此一般采用薪酬Sb=基本薪酬S0*考核系數(shù)X,基本薪酬一般根據(jù)崗位、級(jí)別等因素參考同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。通常情況下,這樣的模型選擇是合理的。
對(duì)于前臺(tái)人員的薪酬制定,關(guān)鍵在于選擇合理的貢獻(xiàn)度量方式和工資率水平,理順付出與回報(bào)的關(guān)系,多勞多得,鼓勵(lì)員工為企業(yè)多做貢獻(xiàn),在同業(yè)中有一定的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),同時(shí)控制相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn),下文將詳細(xì)分析。而對(duì)中后臺(tái)人員,一般工作需通過合作并需由前臺(tái)部門來(lái)實(shí)現(xiàn)其價(jià)值,有些工作是無(wú)形的,貢獻(xiàn)不可簡(jiǎn)單量化的,但其效用卻有時(shí)會(huì)很大,有些是正向的,有些是負(fù)向的。舉例來(lái)說(shuō),一個(gè)優(yōu)秀產(chǎn)品的設(shè)計(jì)能極大的調(diào)高銷售量,一個(gè)合理方案的修訂提高員工積極性,一個(gè)流程的改進(jìn)提高生產(chǎn)率,從而提高企業(yè)利潤(rùn)。而發(fā)生一些人為疏忽因素的造成的火災(zāi)、盜竊卻會(huì)對(duì)企業(yè)造成極大損失。而由于考核定量難度的存在,對(duì)于屬于本職工作基本要求還是額外付出往往難以界定,往往額外的付出或改進(jìn)行為提出者、執(zhí)行者在付出改進(jìn)實(shí)施過程中的代價(jià)后,最終收到的回報(bào)很小或基本沒有,造成付出與回報(bào)的不對(duì)等,在邊際投入小于邊際回報(bào)的情況下,出于理性人的假設(shè),通常積極性不高。因此,要落實(shí)鼓勵(lì)員工提出改進(jìn)建議,發(fā)揮絕大多數(shù)員工的積極性,需完善專項(xiàng)績(jī)效考核,改進(jìn)薪酬分配方案,完善崗位晉升機(jī)制,對(duì)合理改進(jìn)予以鼓勵(lì)。當(dāng)所有員工都積極工作時(shí),企業(yè)也受益;而任何一方消極怠工,都對(duì)企業(yè)產(chǎn)生不利影響。同時(shí),任何員工的違規(guī)行為會(huì)造成很大的風(fēng)險(xiǎn),也應(yīng)重視對(duì)其有所約束。
三、指標(biāo)的選擇與參數(shù)的測(cè)定
指標(biāo)的選擇與參數(shù)的測(cè)定涉及方方面面,這里主要討論關(guān)鍵考核指標(biāo)的選擇,工資率測(cè)定、調(diào)節(jié)系數(shù)設(shè)置方面的問題,著重分析其變化率。
(一)薪酬總來(lái)源
下面以某商業(yè)銀行分行為例進(jìn)行分析。在銀行分行層面,總行核定總的職工薪酬計(jì)算一般比較復(fù)雜,基本形式如下S=C+(G0*P0+G*(P-P0))*X+Z=C+P0*(G0-G)*X+G*P*X+Z,
其中S為總薪酬,C為基本人員費(fèi)用,一般為一個(gè)常數(shù),年初由機(jī)構(gòu)數(shù),員工人數(shù)等確定,P為主要的考核指標(biāo),一般為考核利潤(rùn)(經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)),P0為上年經(jīng)濟(jì)利潤(rùn),P-P0為當(dāng)年經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)增量,G為增量工資率,G0為存量工資率,X為調(diào)節(jié)系數(shù),如由考核得分(平衡計(jì)分卡BSI得分)、規(guī)模(等級(jí)行系數(shù))等折算的系數(shù)之積,Z為專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)(為鼓勵(lì)特定的產(chǎn)品,發(fā)展戰(zhàn)略而配置)。這里主要討論分行層面的職工薪酬進(jìn)一步分解分配。
為簡(jiǎn)化研究分析,先只考慮其中主要影響因素,Z=0,X=1,則S=C+P0*(G0-G)+G*P,由于C+P0*(G0-G) 年初已確定,也是常數(shù),因此公式進(jìn)一步簡(jiǎn)化為S=C+G*P?？梢钥闯?S與P是正相關(guān)的,也就是說(shuō)總行通過這樣的設(shè)計(jì),使分行全體職工的薪酬與創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)相聯(lián)系,激勵(lì)分行多做貢獻(xiàn)。
(二)關(guān)鍵指標(biāo)P的選擇
總行以經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)作為考核,即引入了內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格與經(jīng)濟(jì)附加價(jià)值EVA。經(jīng)濟(jì)附加價(jià)值或經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)簡(jiǎn)稱EVA,由JoeM.Stern等人創(chuàng)立,是公司常用的一種新型的業(yè)績(jī)衡量指標(biāo)。
經(jīng)濟(jì)增加值計(jì)算公式:EVA=稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-資本成本
同時(shí)由于需要進(jìn)行內(nèi)部考核,而每一個(gè)分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門、營(yíng)銷人員完成的工作互相有交叉,有些拉存款、有些放貸款、有些兩者兼有,但量不匹配。因此,采用傳統(tǒng)方法,存款會(huì)產(chǎn)生支出,貸款產(chǎn)生收入,兩者不可比,而存款為貸款提供資金來(lái)源。引入內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格后解決了對(duì)存款、貸款的利潤(rùn)可以單獨(dú)計(jì)算。根據(jù)總行考核辦法
EVA=資金價(jià)值-利息支出+利息收入*(1-稅率)-資金成本+中間業(yè)務(wù)收入(1-稅率)-費(fèi)用-撥備-資本占用費(fèi)
其中 資金價(jià)值=存款*內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格,資金成本=貸款*內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格
而資本占用一般用監(jiān)管資本簡(jiǎn)化代替,即■風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)*風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重*最低資本要求
相比存貸款規(guī)模,經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)更科學(xué)合理,更完全的反映了盈利、風(fēng)險(xiǎn)、資本占用等方面的內(nèi)容。實(shí)踐中,在分行以下機(jī)構(gòu)非獨(dú)立核算,由于部分指標(biāo)不易分別取得,或存在循環(huán)計(jì)算,考核時(shí)可忽略或進(jìn)行分?jǐn)?如費(fèi)用等。分行在對(duì)其管轄的內(nèi)部機(jī)構(gòu)考核時(shí),也這種因素進(jìn)行調(diào)整。由于內(nèi)部考核在確定參數(shù)前,各單位之間的相對(duì)比例而非絕對(duì)值更為重要,因此部分指標(biāo)可以進(jìn)行一定修正,進(jìn)行均衡。如信貸資源緊張時(shí),為平衡貸款投放的對(duì)考核的影響,可加大新增撥備的折算。這樣無(wú)論分行、支行、經(jīng)營(yíng)部門、營(yíng)銷人員都可以單獨(dú)計(jì)算經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)(或相應(yīng)簡(jiǎn)化指標(biāo))。因此分行對(duì)下屬支行、人員考核的關(guān)鍵指標(biāo)P的選擇一般就是總行考核關(guān)鍵指標(biāo)(經(jīng)濟(jì)利潤(rùn))的修正或簡(jiǎn)化,即與總機(jī)構(gòu)下達(dá)的關(guān)鍵指標(biāo)相接近,或兩者近似存在常數(shù)差額。
(三)工資率的測(cè)定
接下來(lái)分析分行制定對(duì)下屬機(jī)構(gòu)、營(yíng)銷人員制定底薪、存量工資率Ga0、增量工資率Ga時(shí)的相關(guān)問題,并分析這幾類參數(shù)的取值范圍、相應(yīng)關(guān)系及其合理性、可執(zhí)行性。
根據(jù)上面講的基本框架對(duì)上述預(yù)算進(jìn)行分解,制定相應(yīng)方案?；痉譃榍芭_(tái)A與中后臺(tái)B兩個(gè)層面,暫不考慮A,B內(nèi)部的分配。一般做法為,首先對(duì)前臺(tái)人員底薪相對(duì)固定部分、中后臺(tái)人員所需的預(yù)算預(yù)留,剩下的根據(jù)考核業(yè)績(jī)量進(jìn)行分配,并確定分行前臺(tái)人員工資率。最終分配時(shí),由于總預(yù)算約束,實(shí)際分配時(shí),按核定的工資率兌現(xiàn)前臺(tái)人員工資及績(jī)效,剩余額為限分配給中后臺(tái)人員。鼓勵(lì)前臺(tái)人員多做多得。正常情況下,目標(biāo)為業(yè)務(wù)增長(zhǎng)時(shí),所有人員都應(yīng)該有額外收益;同時(shí),核定的工資率能滿足激勵(lì)前臺(tái)人員的要求;所有人員都因企業(yè)業(yè)績(jī)的提升而受益,因此有共同的奮斗目標(biāo),齊心協(xié)力,企業(yè)也最終業(yè)績(jī)提升。
用公式表述如下,前臺(tái)人員收入Sa、中后臺(tái)人員收入Sb為上級(jí)機(jī)構(gòu)考核關(guān)鍵指標(biāo)P,本機(jī)構(gòu)考核關(guān)鍵指標(biāo)Pa的函數(shù)。,則前臺(tái)人員薪酬合計(jì)Sa(Pa)=Ca0+Pa0*Ga0+(Pa-Pa0)*Ga=(Ca0+Pa0*(Ga0-Ga))+Pa*Ga
其中Ca0為底薪,Pa0為存量經(jīng)濟(jì)利潤(rùn),Pa為考核關(guān)鍵指標(biāo)Pa,參數(shù)Ga為前臺(tái)人員增量工資率,Ga0為存量工資率。假設(shè)整個(gè)企業(yè)業(yè)務(wù)是有所增長(zhǎng)的,對(duì)于作為整體的A,由于(Ca0+Pa0*(Ga0-Ga)一個(gè)是常數(shù)(在參數(shù)確定后不因業(yè)績(jī)變動(dòng)而變化),因此,存量工資率Ga0的影響只是對(duì)Ca的一個(gè)修正,真正的邊際工資率就是增量工資率,我們可以把公式簡(jiǎn)化為
Sa(Pa)=Ca+Ga*Pa 公式1
由于S=Sa+Sb,則Sb(Pa,P)=S-Sa=C+G*P-(Ca+Ga*Pa)
假定上級(jí)機(jī)構(gòu)與下級(jí)機(jī)構(gòu)考核關(guān)鍵指標(biāo)口徑相同,即P=Pa
Sa(Pa)=C-Cb+(G-Ga)*Pa 公式2
我們分別對(duì)公式1,2求導(dǎo)數(shù),Sa’(Pa)=Ga,Sb’(Pa)=G-Ga。導(dǎo)數(shù)Sa’,Sb’的含義分別為企業(yè)經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)的單位增加對(duì)A,B兩類人員收入情況的變化。
一般情況下,Ga越高,對(duì)A考核力度越大,同時(shí)對(duì)B的考核力度越小(即公司盈利變化對(duì)其正效用越小)。
在此,分如下4種情況討論:
情況1:當(dāng)Ga=0時(shí),經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)增加對(duì)前臺(tái)銷售人員無(wú)影響,所有收益歸后臺(tái)人員所有。
情況2:當(dāng)0
情況3:當(dāng)Ga=G時(shí),經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)增加對(duì)中后臺(tái)人員無(wú)影響,所有收益歸前臺(tái)銷售人員所有。
情況4:當(dāng)Ga>G時(shí),經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)增長(zhǎng)對(duì)后臺(tái)人員有副作用,所有收益歸前臺(tái)銷售人員所有,且從中后臺(tái)人員處額外取得一塊收益。若中后臺(tái)人員薪酬需要增加,則超出預(yù)算。
從理性人的角度看,企業(yè),A,B只有在情況2下能實(shí)現(xiàn)多贏。同時(shí),Ga的選擇,在情況2中恰當(dāng)位置區(qū)間時(shí),效果較好,能調(diào)動(dòng)各方面的積極性。由于存在反饋?zhàn)饔?對(duì)前臺(tái)人員、中后臺(tái)人員的激勵(lì),對(duì)企業(yè)產(chǎn)生的效用都存在遞減,因此,理論上,會(huì)有一個(gè)平衡點(diǎn),在這個(gè)點(diǎn)上,對(duì)企業(yè)的總效用最大。
其他情況下都有負(fù)面影響。情況1,銷售人員無(wú)積極性;情況3,中后臺(tái)人員無(wú)積極性;情況4,若業(yè)績(jī)提升,由于即使中后臺(tái)人員收入零增長(zhǎng),仍超出預(yù)算,不可執(zhí)行。由于Ga較大,前臺(tái)人員內(nèi)部差異過大,矛盾加大。由于信息完全,中后臺(tái)人員知道業(yè)績(jī)提升對(duì)自己將產(chǎn)生不利影響,可能會(huì)為增加自身利益而損害企業(yè)利益,更無(wú)積極性。
因此情況1、3、4都無(wú)可行性,由于各方博弈,一般不會(huì)被批準(zhǔn)通過,而即使通過后也對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)考核目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)最大化無(wú)益,只是進(jìn)一步增加內(nèi)部矛盾。
若定義邊際收益分配因子B表示,B=Ga:G,表示業(yè)績(jī)?cè)黾赢a(chǎn)生的收益中前臺(tái)人員A所占的比例。這里的分配與雙方人數(shù)比例有關(guān),若剔除人數(shù)影響,定義人均邊際收益分配因子■,則
■=(Ga/人數(shù)A)/((G-Ga)/人數(shù)B+(Ga/人數(shù)A))
=Ga*人數(shù)B/(G*人數(shù)A-Ga*人數(shù)A+Ga*人數(shù)B) 公式3
從常理看,人均邊際收益分配因子在0.7-0.85左右比較合適,即銷售人員與中后臺(tái)人員收入變動(dòng)率之比約2.7-5.7倍。
從理論上,也可倒過來(lái)求營(yíng)銷人員A的邊際工資率,在人數(shù)相對(duì)穩(wěn)定的前提假設(shè)下,A,B分別表示前臺(tái)、中后臺(tái)人員的人數(shù),
Ga=G*■*A/(B+■*(A-B)) 公式4
例如,假設(shè)總工資率G=5%,■=0.7,人數(shù)比A:B=1:2,則Ga=2.69%
接下來(lái),分析實(shí)踐中存量工資率與增量工資率的制定過程中來(lái)分析幾種常見誤區(qū)。
在做方案時(shí),由于參數(shù)的測(cè)定通常以本單位以前年度員工收入組成情況、同行業(yè)平均水平作為基準(zhǔn),結(jié)合上級(jí)單位核定的預(yù)算,進(jìn)行預(yù)測(cè),并設(shè)定參數(shù)。因此一般會(huì)有一個(gè)預(yù)期的總收入。因此,固定部分底薪Ca與工資率、存量工資率與增量工資率之間都存在反方向變動(dòng)情況,如固定底薪的高,考核工資率就定低些;增量工資率定的高,存量工資率就需要定低一些。
誤區(qū)1 底薪制定過高,存量工資率、增量工資率都設(shè)置過低,導(dǎo)致前臺(tái)人員差異過小,提高業(yè)績(jī)的激勵(lì)不夠,無(wú)法調(diào)動(dòng)起積極性,不利于業(yè)務(wù)的發(fā)展。
誤區(qū)2 存量工資率過高,增量工資率定的過低(即增量工資率與存量工資率差別不大)。這時(shí),原有規(guī)模較大的支行則無(wú)積極性,不新增業(yè)務(wù)也可獲得較高收入,不利于進(jìn)一步發(fā)揮他們的工作積極性,不利于業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。
誤區(qū)3 存量工資率過低,增量工資率定的過高。兩者比例相差過大。若制定方案時(shí),薪酬中很小部分反映存量,績(jī)效考核時(shí)僅考慮增量。這樣,一方面,存量的貢獻(xiàn)可能就被過度忽略了,同時(shí)考核力度就會(huì)較大,但也會(huì)有較大的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于較大的機(jī)構(gòu),如分行級(jí)別,由于成員間有的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)較好,有的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)交叉,但由于互相疊加,風(fēng)險(xiǎn)被分散了。但對(duì)個(gè)人來(lái)說(shuō)差異較大,部分人員可能為0增長(zhǎng)或負(fù)增長(zhǎng),這時(shí),對(duì)其收入情況影響較大,可能會(huì)引起一些波動(dòng)甚至人動(dòng),進(jìn)而影響存量客戶。若人數(shù)比例較小,則影響不大,屬于正常的優(yōu)勝劣汰,是有利于業(yè)務(wù)發(fā)展的。但若涉及受損人數(shù)比例過大,則可能不利于企業(yè)的穩(wěn)定。另一方面,過高的前臺(tái)人員增量工資率Ga會(huì)影響中后臺(tái)人員積極性。
假設(shè)某企業(yè)業(yè)務(wù)(經(jīng)濟(jì)利潤(rùn))增長(zhǎng)率A=20%,上年經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)20000萬(wàn),上級(jí)機(jī)構(gòu)核定的工資率存量5%,增量10%,基本人員費(fèi)C=1000,則S=C+G*P=2400,測(cè)定后其中800萬(wàn)用于營(yíng)銷人員根據(jù)增量考核分配。由于分母新增經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)較小,最終確定工資率Ga=800/(20000*20%)=20%,遠(yuǎn)大于上級(jí)機(jī)構(gòu)核定的工資率10%,即出現(xiàn)情況4的現(xiàn)象,由于最終無(wú)法兌現(xiàn)或人心不和,且前臺(tái)人員內(nèi)部差別過大,最終不利于業(yè)務(wù)的發(fā)展。
因此,分支機(jī)構(gòu)在設(shè)定存量與增量工資率的時(shí)候,需均衡考慮,尋找均衡點(diǎn)。一般情況下,兩者合理比例與行業(yè)或產(chǎn)品特點(diǎn)有關(guān),也與存量客戶的維護(hù)難度以及人動(dòng)對(duì)存量客戶的影響大小有關(guān)系。如通常情況下,銀行業(yè)與財(cái)險(xiǎn)業(yè)由于維護(hù)老客戶成本較高,客戶可以換銀行辦理存貸款業(yè)務(wù),也可以換保險(xiǎn)公司辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn);同時(shí),這類業(yè)務(wù)人才流失的影響也較大。因此,對(duì)存量應(yīng)給予一定的支持,避免存量與增量差別過大。相反,壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般維護(hù)成本較低,客戶在簽訂合同后一般不會(huì)變更、取消合同(取消保險(xiǎn)的客戶損失較大)。銀行業(yè)中也有部分特殊產(chǎn)品、崗位可以設(shè)定工資率時(shí),存量基本不考慮,如信用卡發(fā)卡,一般采用直銷團(tuán)隊(duì)的組織架構(gòu),按發(fā)卡量考核。一方面,發(fā)卡后的維護(hù)由其他人員完成,與銷售人員無(wú)關(guān)。同時(shí),發(fā)卡人員在同一銀行的發(fā)卡資源也受到一定程度的限制。相反,通過人員流動(dòng),可引進(jìn)新的資源。同時(shí),發(fā)卡人員也通過更換工作單位完成更多的發(fā)卡量。
有時(shí),為了減輕對(duì)前臺(tái)人員的邊際工資率仍高于總的邊際工資率Ga>G時(shí)的負(fù)作用,可對(duì)原有分配模型進(jìn)行一定修正,引入一定的緩沖因子Y,即預(yù)留足夠的預(yù)算,保證業(yè)務(wù)增長(zhǎng)后兩類人員收入都有所增長(zhǎng),對(duì)最終剩余部分統(tǒng)籌兼顧后進(jìn)行分配或留存下期分配。即Sa=Ca+P*Ga,Sb=Sb0*Xb,S=Sa+Sb+Y
當(dāng)GaG時(shí),業(yè)務(wù)增長(zhǎng)與剩余數(shù)是負(fù)相關(guān)的,從最終看,業(yè)務(wù)增長(zhǎng)對(duì)中后臺(tái)人員仍很可能是不利的。
因此,在信息完全的時(shí)候,是效果有限的。在信息不透明,中后臺(tái)人員只知道前臺(tái)人員工資率Ga,不知道總機(jī)構(gòu)核定的工資率G時(shí),消極心態(tài)可能會(huì)較小。但明顯,這樣的設(shè)置對(duì)其有失公平。
因此,設(shè)置存量工資率與增量工資率的比例及關(guān)系有一定的規(guī)律及限制,同時(shí)與政策導(dǎo)向、客戶維護(hù)難易度等有關(guān),但有應(yīng)有一定的度的限制,一般情況下不易設(shè)置過高或過低。同時(shí),工資率(存量、增量)的設(shè)定也必須綜合考慮,包括其他方面資源配置的支持力度、固定部分收入等,全局統(tǒng)籌。
(一)調(diào)節(jié)系數(shù)
在實(shí)際工作中,我們?yōu)榱藢?duì)考核數(shù)據(jù)進(jìn)行修正或進(jìn)行額外的業(yè)務(wù)引導(dǎo),鼓勵(lì)部分關(guān)鍵業(yè)務(wù)、戰(zhàn)略業(yè)務(wù)、薄弱業(yè)務(wù),往往會(huì)增加調(diào)節(jié)系數(shù)X,克服了單一計(jì)算公式的不足。設(shè)置系數(shù)時(shí)應(yīng)考慮全面、嚴(yán)格測(cè)試。設(shè)置過小起不到調(diào)節(jié)作用,過大則可能由于被再次放大而有違本意。應(yīng)做好充分的測(cè)試,避免某一因素被反復(fù)考慮而過分的放大,使之與原本的調(diào)節(jié)、鼓勵(lì)、引導(dǎo)目標(biāo)一致。同時(shí),要避免調(diào)節(jié)系數(shù)引起的差異過大而超出預(yù)算無(wú)法兌現(xiàn)。
(二)權(quán)衡總量
由于以上分析都是基于邊際的,也就是說(shuō),是考慮實(shí)際與預(yù)算存在偏差的。但各類人員的平均收入水平也是必須考慮的。差異過大,則有違公平,可能導(dǎo)致收入差距過大,職工間矛盾激化;差異過小,則無(wú)法體現(xiàn)效率優(yōu)先以及崗位的區(qū)別。當(dāng)然,各類人員的平均收入比例是否合理不是本文研究的重點(diǎn),一般情況下,崗位平均收入水平是由行業(yè)平均水平?jīng)Q定的,同時(shí),管理層的管理理念與偏向,上年歷史數(shù)據(jù)也是較大的影響因素。
在實(shí)踐中,仍有許多細(xì)節(jié),如發(fā)放結(jié)構(gòu)與方式等,不再一一討論。
綜上,在修訂薪酬分配方案時(shí),需統(tǒng)籌兼顧。企業(yè)須要充分發(fā)揮各方面員工的主觀能動(dòng)性,不斷完善職工薪酬分配方案,理順付出與回報(bào)的關(guān)系,鼓勵(lì)員工為企業(yè)多做貢獻(xiàn)。在制定原則框架、關(guān)鍵考核指標(biāo)選擇、參數(shù)設(shè)置等方面全面考慮。設(shè)置參數(shù)、比例時(shí)要相對(duì)合理,特別是前臺(tái)人員存量工資率與增量工資率比例應(yīng)適當(dāng),考核力度與風(fēng)險(xiǎn)的兼顧,兼顧企業(yè)與各類職工的利益,調(diào)動(dòng)各方面的積極性,體現(xiàn)共贏,提高邊際投入的產(chǎn)出,加強(qiáng)模擬測(cè)試,使最終方案切實(shí)可行。
參考文獻(xiàn):
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論文關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管；原則；必要性；對(duì)策
論文摘要：美國(guó)次貸危機(jī)發(fā)生后，經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，此次美國(guó)金融危機(jī)很大部分是因?yàn)檎O(jiān)管失靈。闡述了金融監(jiān)管定義、原則和必要性，提出了完善我國(guó)金融體系的響應(yīng)對(duì)策，以其為有關(guān)金融業(yè)工作者提供參考。
1有關(guān)金融監(jiān)管
(1)金融監(jiān)管定義。金融監(jiān)管是指政府通過特定的機(jī)構(gòu)(如中央銀行)對(duì)金融交易行為主體進(jìn)行的某種限制或規(guī)定。金融監(jiān)管本質(zhì)上是一種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為。
(2)金融監(jiān)管的原則。金融監(jiān)管的原則為了實(shí)現(xiàn)上述金融監(jiān)管目標(biāo)，中央銀行在金融監(jiān)管中堅(jiān)持分類管理、公平對(duì)待、公開監(jiān)管三條基本原則。
(3)金融監(jiān)管的必要性。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融體系是全社會(huì)貨幣的供給者和貨幣運(yùn)行及信用活動(dòng)的中心，金融穩(wěn)定對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行和發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。有效的金融監(jiān)管不僅是我國(guó)金融體系內(nèi)部完善的迫切要求，更是對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效規(guī)范、實(shí)施必要監(jiān)管，保護(hù)國(guó)內(nèi)金融體系，順利完成金融改革的前提條件。
2完善我國(guó)金融監(jiān)管體系的對(duì)策
(1)健全金融監(jiān)管體系，加強(qiáng)金融監(jiān)管制度創(chuàng)新。①根據(jù)我國(guó)金融調(diào)控和金融穩(wěn)定的現(xiàn)實(shí)需要，合理確定金融監(jiān)管部門的職能定位，根據(jù)權(quán)責(zé)一致原則，界定金融監(jiān)管職責(zé)分工，盡快建立由人民銀行、財(cái)政部和監(jiān)管機(jī)構(gòu)組成的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，解決監(jiān)管主體混亂的問題，理順監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，處理好金融監(jiān)管中的一些重大問題。②改革現(xiàn)有的監(jiān)管制度，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管手段和方式由直接干預(yù)向間接調(diào)控、由人治向法制的轉(zhuǎn)變，加快金融立法，將金融活動(dòng)納入法制的軌道。通過監(jiān)管制度創(chuàng)新，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)累積，保證金融體系高效穩(wěn)健運(yùn)行。
(2)樹立維護(hù)穩(wěn)定與提高效率的雙重金融監(jiān)管目標(biāo)。隨著我國(guó)加入與金融自由化進(jìn)程的不斷加快，我國(guó)金融業(yè)同境外金融機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)和國(guó)際市場(chǎng)都存在激烈的競(jìng)爭(zhēng)，而對(duì)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)合法穩(wěn)健運(yùn)行將不再是監(jiān)管的單一目標(biāo)，在防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，積極扶持金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，提高金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)水平和競(jìng)爭(zhēng)能力成為新形勢(shì)下對(duì)金融監(jiān)管的迫切要求。在依法實(shí)施監(jiān)管的過程中盡可能降低監(jiān)管成本和資源的占用成為實(shí)行高效監(jiān)管的新觀念。
(3)利用網(wǎng)絡(luò)，踐行金融電子化監(jiān)管。實(shí)施金融電子化監(jiān)管對(duì)于提高金融監(jiān)管效率，降低金融監(jiān)管成本，擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍，提高金融監(jiān)管質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化和科學(xué)化具有重要作用。①提高金融監(jiān)管的持續(xù)性、有效性和全面性。②提高對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)能力，實(shí)現(xiàn)全過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。③實(shí)現(xiàn)監(jiān)管數(shù)據(jù)的共享。利用金融電子化監(jiān)管系統(tǒng)使監(jiān)管過程的大部分工作實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化，從而可以減少人力、物力、財(cái)力的投入，提高監(jiān)管的效益，降低成本。
關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管；原則；必要性；對(duì)策
1有關(guān)金融監(jiān)管
(1)金融監(jiān)管定義。金融監(jiān)管是指政府通過特定的機(jī)構(gòu)(如中央銀行)對(duì)金融交易行為主體進(jìn)行的某種限制或規(guī)定。金融監(jiān)管本質(zhì)上是一種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為。
(2)金融監(jiān)管的原則。金融監(jiān)管的原則為了實(shí)現(xiàn)上述金融監(jiān)管目標(biāo)，中央銀行在金融監(jiān)管中堅(jiān)持分類管理、公平對(duì)待、公開監(jiān)管三條基本原則。
(3)金融監(jiān)管的必要性。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融體系是全社會(huì)貨幣的供給者和貨幣運(yùn)行及信用活動(dòng)的中心，金融穩(wěn)定對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行和發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。有效的金融監(jiān)管不僅是我國(guó)金融體系內(nèi)部完善的迫切要求，更是對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效規(guī)范、實(shí)施必要監(jiān)管，保護(hù)國(guó)內(nèi)金融體系，順利完成金融改革的前提條件。
2完善我國(guó)金融監(jiān)管體系的對(duì)策
(1)健全金融監(jiān)管體系，加強(qiáng)金融監(jiān)管制度創(chuàng)新。①根據(jù)我國(guó)金融調(diào)控和金融穩(wěn)定的現(xiàn)實(shí)需要，合理確定金融監(jiān)管部門的職能定位，根據(jù)權(quán)責(zé)一致原則，界定金融監(jiān)管職責(zé)分工，盡快建立由人民銀行、財(cái)政部和監(jiān)管機(jī)構(gòu)組成的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，解決監(jiān)管主體混亂的問題，理順監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，處理好金融監(jiān)管中的一些重大問題。②改革現(xiàn)有的監(jiān)管制度，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管手段和方式由直接干預(yù)向間接調(diào)控、由人治向法制的轉(zhuǎn)變，加快金融立法，將金融活動(dòng)納入法制的軌道。通過監(jiān)管制度創(chuàng)新，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)累積，保證金融體系高效穩(wěn)健運(yùn)行。
(2)樹立維護(hù)穩(wěn)定與提高效率的雙重金融監(jiān)管目標(biāo)。隨著我國(guó)加入與金融自由化進(jìn)程的不斷加快，我國(guó)金融業(yè)同境外金融機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)和國(guó)際市場(chǎng)都存在激烈的競(jìng)爭(zhēng)，而對(duì)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)合法穩(wěn)健運(yùn)行將不再是監(jiān)管的單一目標(biāo)，在防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，積極扶持金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，提高金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)水平和競(jìng)爭(zhēng)能力成為新形勢(shì)下對(duì)金融監(jiān)管的迫切要求。在依法實(shí)施監(jiān)管的過程中盡可能降低監(jiān)管成本和資源的占用成為實(shí)行高效監(jiān)管的新觀念。
(3)利用網(wǎng)絡(luò)，踐行金融電子化監(jiān)管。實(shí)施金融電子化監(jiān)管對(duì)于提高金融監(jiān)管效率，降低金融監(jiān)管成本，擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍，提高金融監(jiān)管質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化和科學(xué)化具有重要作用。①提高金融監(jiān)管的持續(xù)性、有效性和全面性。②提高對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)能力，實(shí)現(xiàn)全過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。③實(shí)現(xiàn)監(jiān)管數(shù)據(jù)的共享。利用金融電子化監(jiān)管系統(tǒng)使監(jiān)管過程的大部分工作實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化，從而可以減少人力、物力、財(cái)力的投入，提高監(jiān)管的效益，降低成本。
(4)健全我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度。①合理設(shè)置內(nèi)控機(jī)構(gòu)。應(yīng)借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立對(duì)最高權(quán)利機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，以確保最高管理者關(guān)注實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)的任何問題。只有這樣才能使內(nèi)部監(jiān)管的最高權(quán)威地位得到明確；②建立金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的稽核評(píng)價(jià)制度。在我國(guó)金融機(jī)構(gòu)自我約束不力、內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)、過分依賴外部監(jiān)管的情況下，建立內(nèi)控稽核評(píng)價(jià)制度顯得尤為重要；③修改完善內(nèi)控制度。內(nèi)控制度的建立與完善是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程，各金融機(jī)構(gòu)都要適時(shí)根據(jù)其業(yè)務(wù)發(fā)展和環(huán)境變化不斷修改完善內(nèi)控制度，以動(dòng)態(tài)適應(yīng)其業(yè)務(wù)發(fā)展與金融創(chuàng)新對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的需要。
關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管；原則；必要性；對(duì)策
1 有關(guān)金融監(jiān)管
(1)金融監(jiān)管定義。金融監(jiān)管是指政府通過特定的機(jī)構(gòu)(如中央銀行)對(duì)金融交易行為主體進(jìn)行的某種限制或規(guī)定。金融監(jiān)管本質(zhì)上是一種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為。
(2)金融監(jiān)管的原則。金融監(jiān)管的原則為了實(shí)現(xiàn)上述金融監(jiān)管目標(biāo)，中央銀行在金融監(jiān)管中堅(jiān)持分類管理、公平對(duì)待、公開監(jiān)管三條基本原則。
(3)金融監(jiān)管的必要性。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融體系是全社會(huì)貨幣的供給者和貨幣運(yùn)行及信用活動(dòng)的中心，金融穩(wěn)定對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行和發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。有效的金融監(jiān)管不僅是我國(guó)金融體系內(nèi)部完善的迫切要求，更是對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效規(guī)范、實(shí)施必要監(jiān)管，保護(hù)國(guó)內(nèi)金融體系，順利完成金融改革的前提條件。
2 完善我國(guó)金融監(jiān)管體系的對(duì)策
(1)健全金融監(jiān)管體系，加強(qiáng)金融監(jiān)管制度創(chuàng)新。①根據(jù)我國(guó)金融調(diào)控和金融穩(wěn)定的現(xiàn)實(shí)需要，合理確定金融監(jiān)管部門的職能定位，根據(jù)權(quán)責(zé)一致原則，界定金融監(jiān)管職責(zé)分工，盡快建立由人民銀行、財(cái)政部和監(jiān)管機(jī)構(gòu)組成的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，解決監(jiān)管主體混亂的問題，理順監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，處理好金融監(jiān)管中的一些重大問題。②改革現(xiàn)有的監(jiān)管制度，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管手段和方式由直接干預(yù)向間接調(diào)控、由人治向法制的轉(zhuǎn)變，加快金融立法，將金融活動(dòng)納入法制的軌道。通過監(jiān)管制度創(chuàng)新，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)累積，保證金融體系高效穩(wěn)健運(yùn)行。
(2)樹立維護(hù)穩(wěn)定與提高效率的雙重金融監(jiān)管目標(biāo)。隨著我國(guó)加入與金融自由化進(jìn)程的不斷加快，我國(guó)金融業(yè)同境外金融機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)和國(guó)際市場(chǎng)都存在激烈的競(jìng)爭(zhēng)，而對(duì)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)合法穩(wěn)健運(yùn)行將不再是監(jiān)管的單一目標(biāo)，在防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，積極扶持金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，提高金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)水平和競(jìng)爭(zhēng)能力成為新形勢(shì)下對(duì)金融監(jiān)管的迫切要求。在依法實(shí)施監(jiān)管的過程中盡可能降低監(jiān)管成本和資源的占用成為實(shí)行高效監(jiān)管的新觀念。
(3)利用網(wǎng)絡(luò)，踐行金融電子化監(jiān)管。實(shí)施金融電子化監(jiān)管對(duì)于提高金融監(jiān)管效率，降低金融監(jiān)管成本，擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍，提高金融監(jiān)管質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化和科學(xué)化具有重要作用。①提高金融監(jiān)管的持續(xù)性、有效性和全面性。②提高對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)能力，實(shí)現(xiàn)全過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。③實(shí)現(xiàn)監(jiān)管數(shù)據(jù)的共享。利用金融電子化監(jiān)管系統(tǒng)使監(jiān)管過程的大部分工作實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化，從而可以減少人力、物力、財(cái)力的投入，提高監(jiān)管的效益，降低成本。
(4)健全我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度。①合理設(shè)置內(nèi)控機(jī)構(gòu)。應(yīng)借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立對(duì)最高權(quán)利機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，以確保最高管理者關(guān)注實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)的任何問題。只有這樣才能使內(nèi)部監(jiān)管的最高權(quán)威地位得到明確；②建立金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的稽核評(píng)價(jià)制度。在我國(guó)金融機(jī)構(gòu)自我約束不力、內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)、過分依賴外部監(jiān)管的情況下，建立內(nèi)控稽核評(píng)價(jià)制度顯得尤為重要；③修改完善內(nèi)控制度。內(nèi)控制度的建立與完善是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程，各金融機(jī)構(gòu)都要適時(shí)根據(jù)其業(yè)務(wù)發(fā)展和環(huán)境變化不斷修改完善內(nèi)控制度，以動(dòng)態(tài)適應(yīng)其業(yè)務(wù)發(fā)展與金融創(chuàng)新對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的需要。
論文摘要：美國(guó)次貸危機(jī)發(fā)生后，經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，此次美國(guó)金融危機(jī)很大部分是因?yàn)檎O(jiān)管失靈。闡述了金融監(jiān)管定義、原則和必要性，提出了完善我國(guó)金融體系的響應(yīng)對(duì)策，以其為有關(guān)金融業(yè)工作者提供參考。
1有關(guān)金融監(jiān)管
(1)金融監(jiān)管定義。金融監(jiān)管是指政府通過特定的機(jī)構(gòu)(如中央銀行)對(duì)金融交易行為主體進(jìn)行的某種限制或規(guī)定。金融監(jiān)管本質(zhì)上是一種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為。
(2)金融監(jiān)管的原則。金融監(jiān)管的原則為了實(shí)現(xiàn)上述金融監(jiān)管目標(biāo)，中央銀行在金融監(jiān)管中堅(jiān)持分類管理、公平對(duì)待、公開監(jiān)管三條基本原則。
(3)金融監(jiān)管的必要性。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融體系是全社會(huì)貨幣的供給者和貨幣運(yùn)行及信用活動(dòng)的中心，金融穩(wěn)定對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行和發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。有效的金融監(jiān)管不僅是我國(guó)金融體系內(nèi)部完善的迫切要求，更是對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效規(guī)范、實(shí)施必要監(jiān)管，保護(hù)國(guó)內(nèi)金融體系，順利完成金融改革的前提條件。
2完善我國(guó)金融監(jiān)管體系的對(duì)策
(1)健全金融監(jiān)管體系，加強(qiáng)金融監(jiān)管制度創(chuàng)新。①根據(jù)我國(guó)金融調(diào)控和金融穩(wěn)定的現(xiàn)實(shí)需要，合理確定金融監(jiān)管部門的職能定位，根據(jù)權(quán)責(zé)一致原則，界定金融監(jiān)管職責(zé)分工，盡快建立由人民銀行、財(cái)政部和監(jiān)管機(jī)構(gòu)組成的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，解決監(jiān)管主體混亂的問題，理順監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，處理好金融監(jiān)管中的一些重大問題。②改革現(xiàn)有的監(jiān)管制度，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管手段和方式由直接干預(yù)向間接調(diào)控、由人治向法制的轉(zhuǎn)變，加快金融立法，將金融活動(dòng)納入法制的軌道。通過監(jiān)管制度創(chuàng)新，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)累積，保證金融體系高效穩(wěn)健運(yùn)行。
(2)樹立維護(hù)穩(wěn)定與提高效率的雙重金融監(jiān)管目標(biāo)。隨著我國(guó)加入與金融自由化進(jìn)程的不斷加快，我國(guó)金融業(yè)同境外金融機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)和國(guó)際市場(chǎng)都存在激烈的競(jìng)爭(zhēng)，而對(duì)國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)合法穩(wěn)健運(yùn)行將不再是監(jiān)管的單一目標(biāo)，在防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，積極扶持金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，提高金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)水平和競(jìng)爭(zhēng)能力成為新形勢(shì)下對(duì)金融監(jiān)管的迫切要求。在依法實(shí)施監(jiān)管的過程中盡可能降低監(jiān)管成本和資源的占用成為實(shí)行高效監(jiān)管的新觀念。
(3)利用網(wǎng)絡(luò)，踐行金融電子化監(jiān)管。實(shí)施金融電子化監(jiān)管對(duì)于提高金融監(jiān)管效率，降低金融監(jiān)管成本，擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍，提高金融監(jiān)管質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化和科學(xué)化具有重要作用。①提高金融監(jiān)管的持續(xù)性、有效性和全面性。②提高對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)能力，實(shí)現(xiàn)全過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)管。③實(shí)現(xiàn)監(jiān)管數(shù)據(jù)的共享。利用金融電子化監(jiān)管系統(tǒng)使監(jiān)管過程的大部分工作實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化，從而可以減少人力、物力、財(cái)力的投入，提高監(jiān)管的效益，降低成本。
(4)健全我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度。①合理設(shè)置內(nèi)控機(jī)構(gòu)。應(yīng)借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立對(duì)最高權(quán)利機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，以確保最高管理者關(guān)注實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)的任何問題。只有這樣才能使內(nèi)部監(jiān)管的最高權(quán)威地位得到明確；②建立金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的稽核評(píng)價(jià)制度。在我國(guó)金融機(jī)構(gòu)自我約束不力、內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)、過分依賴外部監(jiān)管的情況下，建立內(nèi)控稽核評(píng)價(jià)制度顯得尤為重要；③修改完善內(nèi)控制度。內(nèi)控制度的建立與完善是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程，各金融機(jī)構(gòu)都要適時(shí)根據(jù)其業(yè)務(wù)發(fā)展和環(huán)境變化不斷修改完善內(nèi)控制度，以動(dòng)態(tài)適應(yīng)其業(yè)務(wù)發(fā)展與金融創(chuàng)新對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的需要。
