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關鍵詞:商業(yè)銀行;混業(yè)經(jīng)營
一、引言
我國自1993年開始實行分業(yè)經(jīng)營規(guī)定。但隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展和金融結構的逐步調(diào)整,分業(yè)經(jīng)營模式使國有商業(yè)銀行的業(yè)務局限于狹小的范圍,無法更好地實現(xiàn)范圍經(jīng)濟,盈利水平進一步下降。具體表現(xiàn)為:第一,金融全球化要求商業(yè)銀行實現(xiàn)多元化的金融服務,而我國的分業(yè)經(jīng)營使商業(yè)銀行缺乏多樣化的服務手段和金融工具,國際競爭力不足。第二,現(xiàn)階段我國企業(yè)融資格局逐步由間接融資為主轉(zhuǎn)向直接融資為主,資本市場不斷發(fā)展,使商業(yè)銀行從其傳統(tǒng)的盈利業(yè)務,即貸款業(yè)務中獲取收益的機會逐步減少,而表外業(yè)務、中間業(yè)務等成為商業(yè)銀行的主要收入來源。但我國商業(yè)銀行受分業(yè)經(jīng)營限制,無法開拓新的業(yè)務領域,無力推動企業(yè)改革進程,獲利受到阻礙。最后,分業(yè)經(jīng)營也不利于我國商業(yè)銀行從市場需要出發(fā)開展金融的廣泛創(chuàng)新,競爭力及盈利能力受到影響。總之,在金融全球化、國內(nèi)市場經(jīng)濟改革深入推進時期,分業(yè)經(jīng)營使我國商業(yè)銀行業(yè)務范圍過窄,無法取得收益的增加。
可見,我國商業(yè)銀行在現(xiàn)階段固守分業(yè)經(jīng)營無法體現(xiàn)經(jīng)濟效率,只有從分業(yè)經(jīng)營逐步向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變,使我國商業(yè)銀行成為經(jīng)營多種金融業(yè)務、涉及多種金融市場的“全能銀行”,才能有效地發(fā)展我國的商業(yè)銀行。
二、商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營
混業(yè)經(jīng)營模式是目前國際銀行業(yè)發(fā)展的趨勢,主要有兩種類型:第一種是綜合銀行制,以德
國、瑞士等國為代表,商業(yè)銀行內(nèi)部設立全面經(jīng)營銀行、證券、保險業(yè)務的業(yè)務部門;第二種是金融集團制,以英國、日本及美國為代表,在金融集團下設立子公司或控股公司,分別經(jīng)營銀行、證券、保險、信托等業(yè)務。
混業(yè)經(jīng)營有利于商業(yè)銀行提高收入,增加非利差收入所占總收入的比重,即商業(yè)銀行提供的投資業(yè)務、金融工具和利用自身資源為客戶提供的服務等收入占總收入的比重。而分業(yè)經(jīng)營體制下的商業(yè)銀行發(fā)展緩慢、收益少,而且所能提供的金融工具的品種單一且功能不完善。
混業(yè)經(jīng)營不但有利于提高商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益、降低經(jīng)營成本,還有助于商業(yè)銀行防范金融風險?，F(xiàn)行的分業(yè)經(jīng)營使得效率低下且管理松散的商業(yè)銀行得到制度保護而不被市場淘汰出局,日益積聚的風險最終會導致金融體系的不穩(wěn)定。而混業(yè)經(jīng)營則能按照競爭機制進行優(yōu)勝劣汰的選擇,培養(yǎng)出講究效率、管理科學的現(xiàn)代商業(yè)銀行,而這正是金融體系真正穩(wěn)定安全的基礎和前提。
在混業(yè)經(jīng)營背景下,金融機構可以根據(jù)市場狀況,結合各自的資金、網(wǎng)絡等特點,充分發(fā)揮優(yōu)勢,廣泛地開展各種金融業(yè)務,這為金融機構盈利的穩(wěn)定增長提供了十分有利的條件,也將經(jīng)營成本控制到較低狀態(tài)。與之相反,在分業(yè)經(jīng)營制度的制約下,金融機構無法充分地享受到規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟所能帶來的利益,經(jīng)營成本相對上升,最終不能很好地實現(xiàn)作為企業(yè)的利潤最大化的目標。
同時,實行混業(yè)經(jīng)營能夠使資源共享,效率提高,成本降低。通過并購,可以撤消大量重復的網(wǎng)點,共享包括客戶、硬件、人力等各類資源,變外部競爭為內(nèi)部競爭,使贏利水平發(fā)生質(zhì)的變化。
商業(yè)銀行規(guī)模的擴大也將減少因金融危機帶來的沖擊。首先,安全性將相對提高。安全性是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負債、收益、信譽等所有經(jīng)營發(fā)展免受損失的可靠性程度。銀行并購之后,規(guī)模擴大、存款來源增多、融資渠道拓寬、資本充足率提高。其次,流動性將相對增強。一方面,并購后銀行資產(chǎn)規(guī)模擴大,變現(xiàn)能力增強;另一方面,并購后市場占有份額擴大,客戶資源進一步豐富,籌資渠道增多,經(jīng)營成本下降,更有利于拓展新的客戶群體,獲得新的資金來源。再次,風險性將相對分散。銀行并購后,經(jīng)營業(yè)務的領域更加廣泛,金融產(chǎn)品的種類增加,相對風險也將分散。如果一種業(yè)務品種出現(xiàn)問題,將因其所占比例有限,不會給銀行帶來致命打擊。從另一個角度來講,客戶數(shù)量增多,單個客戶經(jīng)營不善或惡意逃債,會因其占客戶總量的比例較小,給銀行帶來的資金損失也將會相對減少。
當然,實行混業(yè)經(jīng)營也會使監(jiān)管難度加大。銀行并購后會產(chǎn)生少數(shù)超級銀行,這些超級銀行市場占有率很大,有可能利用自身的特殊地位進行市場控制,與金融監(jiān)管提倡的公平交易形成對抗,不利于金融監(jiān)管機構監(jiān)管活動的正常開展。這些超級銀行如果形成壟斷,更會降低市場效率,阻礙市場發(fā)展。而且,合并后的銀行,也勢必存在組織機構龐大,管理層次和管理幅度不易確定,企業(yè)文化差異難以融合等諸多因素,能否形成高效的內(nèi)部管理體系還有待進一步驗證。
三、我國商業(yè)銀行實行混業(yè)經(jīng)營的經(jīng)濟性
首先,在資本要素方面,金融業(yè)的生產(chǎn)要素可以細分為非人力資本和人力資本。非人力資本包括貨幣供給體系中各層次的貨幣、有價證券以及各種抵押票據(jù)等形式的“貨幣”。對于這些金融工具來講,隨著資金流動性的降低,資產(chǎn)專用性逐漸上升。但是,由于多元化金融工具和各種交易市場的存在,這些非人力資本相對于其他行業(yè)的實物資產(chǎn)來講,資產(chǎn)專用性程度還是要低很多。金融機構的其他固定資產(chǎn)如辦公室、電腦設備、通訊線路,甚至是交易平臺等在商業(yè)銀行與投資銀行及其他金融機構之間的通用性都非常強。在人力資本方面,由于金融業(yè)的服務對象是類似的,且經(jīng)營金融業(yè)務所需的金融資產(chǎn)具有很高的相關性,因此,各類金融服務人員的知識積累也必然是趨同或者是高度相關的。
其次,金融業(yè)務是一種與信息具有最密切聯(lián)系的經(jīng)濟活動。金融機構的信息來源包括宏觀經(jīng)濟信息、行業(yè)信息和市場信息等。由于金融業(yè)面臨的宏觀環(huán)境是一致的,因此我們可以認為,金融機構在經(jīng)營過程中對宏觀經(jīng)濟運行狀況、政府宏觀經(jīng)濟政策趨向,以及與經(jīng)濟有關的各種非經(jīng)濟變動等方面的信息的獲取和處理過程是相似的。盡管由于業(yè)務操作程序的不同,不同種類的金融機構在信息利用上可以根據(jù)自身情況采取不同的對策,但是這并不構成嚴重的信息專用性問題。不僅如此,金融業(yè)所面臨的市場環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、以及企業(yè)和個人客戶的信息基本上也是一致的。
再次,廣泛開展的金融創(chuàng)新已使得金融業(yè)的資產(chǎn)專用性程度大幅度降低,其實踐的推進使商業(yè)銀行家和投資銀行家的經(jīng)營才能不僅沒有專用性,反而具有更強的互補性。同時,保險業(yè)和證券業(yè)的競爭也使得許多企業(yè)家更為重視創(chuàng)新以及與商業(yè)銀行家的合作,這導致了企業(yè)家才能表現(xiàn)出了進一步的一致性。
從總體上來看,金融服務業(yè)較低的資產(chǎn)專用性,使其可以節(jié)約大量的技術費用和網(wǎng)點的建設費用。更重要的是,金融業(yè)可以獲得管理上的協(xié)同效應――管理資源的充分利用和財務上的協(xié)同效應――現(xiàn)金流量的充分利用,這就為其提供綜合的金融服務創(chuàng)造了有利的條件。
特別是在現(xiàn)代金融經(jīng)濟迅速發(fā)展的今天,信息技術在金融服務業(yè)的廣泛應用使現(xiàn)代金融業(yè)的生產(chǎn)要素更加趨同化。在傳統(tǒng)金融服務業(yè)需要花費很高的交易成本才能實現(xiàn)的金融服務,在一個網(wǎng)上綜合金融業(yè)務平臺就可以完全滿足。
四、結論
將中國商業(yè)銀行由分業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)向混業(yè)經(jīng)營,是中國金融體制改革的最佳選擇之一。
1.混業(yè)經(jīng)營是提高金融市場資源配置效率,加快金融市場一體化進程的客觀要求。金融業(yè)的分業(yè)經(jīng)營雖然在一定程度上降低了金融市場的風險,但同時也限制了企業(yè)的利潤空間和資金的使用效率,為了做到貨幣市場和資本市場的相互溝通、協(xié)調(diào)發(fā)展,我國在金融市場領域已經(jīng)推行了一些改革措施,這些都是在對金融市場理論認識深化的基礎上,向混業(yè)經(jīng)營方向所邁出的前進步伐。
2.混業(yè)經(jīng)營是提高經(jīng)濟效益的有效途徑。長期以來國有商業(yè)銀行資產(chǎn)結構較為單一,信貸資產(chǎn)舉足輕重。與發(fā)達國家的商業(yè)銀行相比,業(yè)務范圍的狹小限制了商業(yè)銀行的發(fā)展,盈利能力存在較大差距。若實行混業(yè)經(jīng)營,可以使我國商業(yè)銀行業(yè)務多樣化,實現(xiàn)利用內(nèi)部補償機制來穩(wěn)定銀行的利潤收入,從而改善國有商業(yè)銀行的盈利狀況。
3.混業(yè)經(jīng)營有利于證券市場的穩(wěn)定發(fā)展。我國證券市場上的投資者大多是個人投資者和中小機構,這就決定了我國證券市場不可避免地具有高度投機性。實行混業(yè)經(jīng)營,機構投資者特別是大型商業(yè)銀行可以介入證券市場,能夠從根本上改變證券市場上投資資金和投機資金的比值,大大降低我國證券市場的投機性和波動性,增加穩(wěn)定性。此外,銀行可以通過較為理性的投資行為影響其他各類投資者,改變其短期投資行為,促使證券市場在合理的平準水平中穩(wěn)步成熟起來。
4.混業(yè)經(jīng)營是應對金融全球化的現(xiàn)實需要。隨著金融全球化,大批的外資銀行保險公司和證券公司將會以合資或獨資形式涌入我國。這些公司的業(yè)務領域會涉及到銀行、保險、證券及信托投資等多個方面,它們依托強大的資本實力和高素質(zhì)的金融人才利用在信息共享全面服務融資便利等方面具有明顯的優(yōu)勢。因此,提高和加強國內(nèi)金融機構的市場競爭力十分重要。我們應在加強專業(yè)經(jīng)營和風險控制能力的基礎上大力強化國內(nèi)金融機構的綜合經(jīng)營能力,通過實現(xiàn)商業(yè)銀行的混業(yè)經(jīng)營來塑造和培育我國的全能型金融機構。
5.混業(yè)經(jīng)營有助于逐步完善中央銀行的宏觀調(diào)控機制。實行混業(yè)經(jīng)營后,銀行介入證券市場必然會使中央銀行宏觀貨幣政策的效力相應增加,同時也必然會擴大中國幾證券市場的容量規(guī)模使中央銀行的公開市場業(yè)務能夠發(fā)揮出應有的積極作用,其原因是由于商業(yè)銀行會對證券市場發(fā)生作用,且更直接、更有效。這也將促進中央銀行用經(jīng)濟手段代替行政手段來調(diào)控宏觀經(jīng)濟的實現(xiàn)。
參考文獻:
[1] William H.Greene.Econometric Analysis.6th.Prenticd-Hall,Inc.,2007
【關鍵詞】商業(yè)銀行；混業(yè)經(jīng)營；分業(yè)經(jīng)營；江蘇銀行淮安分行
引言
隨著世界經(jīng)濟全球化、金融一體化步伐的加快，二十世紀八十年代以來，除了以德國為代表的歐洲國家一直堅持實行混業(yè)經(jīng)營以外，英國、美國、日本等發(fā)達國家也逐漸放棄了對金融分業(yè)經(jīng)營的嚴格規(guī)定，經(jīng)過金融改革，先后走上了混業(yè)經(jīng)營之路。國際上金融經(jīng)營模式混業(yè)經(jīng)營與分業(yè)經(jīng)營的變化是多種利益博弈的結果。在金融自由化浪潮的沖擊之下，各金融機構間的業(yè)務不斷交叉、重疊，相互滲透，差異不斷縮小，界限越來越模糊，分業(yè)經(jīng)營的模式再也無法適應金融業(yè)的高速發(fā)展。我國己經(jīng)成為WTO的成員，按照規(guī)則要在同等條件下參與全球經(jīng)濟競爭，于是外資銀行紛紛涌入我國資本市場，我國的金融機構必將和實行混業(yè)經(jīng)營的外資金融機構展開激烈競爭，而外資銀行，業(yè)務多元化，服務全面化，技術先進，是仍然以單一存貸業(yè)務為主的中資銀行無法抗衡的，如此巨大的沖擊，必然要求我們在很短的時間內(nèi)盡快完成與國際金融業(yè)的全面接軌，所以中資銀行從分業(yè)經(jīng)營走向混業(yè)經(jīng)營只是時間問題不再是選擇性問題。
1.我國商業(yè)銀行實行混業(yè)經(jīng)營的動因
1.1 混業(yè)經(jīng)營與分業(yè)經(jīng)營相關概念的界定
金融分業(yè)經(jīng)營是指金融業(yè)中傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務與現(xiàn)資銀行業(yè)務、保險業(yè)務、證券業(yè)務及其他非銀行業(yè)務分別由不同的金融機構來經(jīng)營，國家通過法律明確界定不同金融機構的業(yè)務范圍。也就是說銀行、保險、證券等金融機構的業(yè)務不能相互交叉，都應該限定在各自的業(yè)務領域之內(nèi)。對商業(yè)銀行來說，分業(yè)經(jīng)營是指商業(yè)銀行只經(jīng)營傳統(tǒng)的存貸款以及貨幣兌換等業(yè)務。
所謂金融混業(yè)經(jīng)營，根據(jù)巴賽爾聯(lián)合論壇的定義（JointForum，2001），有狹義和廣義兩種解釋：（1）狹義的概念。主要指銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)中，可以在其中任意兩個領域內(nèi)進行業(yè)務交叉經(jīng)營；（2）廣義的概念。同一金融機構可以經(jīng)營不同性質(zhì)的業(yè)務，使得業(yè)務多元化，如商業(yè)銀行可以經(jīng)營證券業(yè)務、投資銀行業(yè)務、保險業(yè)務、信托業(yè)務等。法律對金融機構的營業(yè)范圍不做明確限定①。
1.2 我國商業(yè)銀行實行混業(yè)經(jīng)營的必要性
隨著經(jīng)濟全球一體化趨勢的加強，銀行業(yè)由分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變，已經(jīng)是當今世界金融領域的一大趨勢。從我國目前來看，銀行業(yè)仍然以分業(yè)經(jīng)營為主要模式。但是自加入WTO后，我們面臨的是金融全球化的諸多挑戰(zhàn)，我國的金融機構參與國際競爭已成事實，如果我們?nèi)匀粚嵭袀鹘y(tǒng)分業(yè)經(jīng)營，必然難以與西方國家混業(yè)經(jīng)營模式下的銀行競爭，甚至在本國業(yè)務競爭中也落于失敗境地。因此，面對這么多挑戰(zhàn)，我國銀行業(yè)要想在國內(nèi)外金融機構競爭中立于不敗之地，推行混業(yè)經(jīng)營是非常有必要的。
2.江蘇銀行淮安分行混業(yè)經(jīng)營情況
2.1 江蘇銀行淮安分行的基本概況
江蘇銀行是由江蘇省內(nèi)無錫、蘇州、南通、常州、淮安、徐州、揚州、鎮(zhèn)江、連云港等10家城市商業(yè)銀行根據(jù)“新設合并統(tǒng)一法人，綜合處置不良資產(chǎn)，募集新股充實資本，構建現(xiàn)代銀行體制”的總體思路組建而成，于2007年1月24日正式掛牌開業(yè)?？偛吭O在南京，注冊資本78.5億元②。
江蘇銀行淮安分行成立后，在企業(yè)的體制、文化等諸多方面發(fā)生了變化。作為江蘇銀行的分支機構，淮安分行確立一級法人觀念，在總行大的框架下“合規(guī)”運作，確立效益優(yōu)先的基本原則，更加嚴格地控制和防范金融風險，發(fā)展思路從以前的重規(guī)模、重速度向重內(nèi)涵、重管理轉(zhuǎn)變；始終秉持“源于城商行，高于城商行”理念，始終堅持市民銀行定位，積極履行企業(yè)社會責任，以支持地方中小企業(yè)、民營經(jīng)濟為主，同時參與地方重大項目、重點企業(yè)的建設和發(fā)展，大力支持淮安經(jīng)濟社會發(fā)展。截至目2011年6月底，分行下轄11家支行和1個營業(yè)部，共32個網(wǎng)點，在職員工803人；本外幣各項存款余額155.03億元，各項貸款余額103.71億元③。
2.2 江蘇銀行淮安分行混業(yè)經(jīng)營業(yè)務分析
盡管我國目前對商業(yè)銀行仍實行較嚴格的“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”經(jīng)營模式，但在政策允許的范圍內(nèi)，淮安分行正在將業(yè)務范圍向更廣闊的空間推進，逐漸把業(yè)務重心從傳統(tǒng)的存款利率業(yè)務拓展到全方位多層次的金融業(yè)務，利用商業(yè)銀行在我國特殊的信用優(yōu)勢、網(wǎng)絡優(yōu)勢，通過大力金融創(chuàng)新，形成了目前江蘇銀行淮安分行多元化的初級混業(yè)經(jīng)營局面。
淮安分行在每年年報的利潤表中把營業(yè)收入分為兩部分，利息收入和非利息收入。根據(jù)2007年至2010年的年報顯示，淮安分行近年來利息收入與非利息收入情況如下表：
數(shù)據(jù)來源：江蘇銀行淮安分行年報統(tǒng)計
淮安分行的非利息業(yè)務包含范圍十分寬廣，其中一些業(yè)務超出了商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍，因此很強的混業(yè)經(jīng)營特征，還有一些業(yè)務是與其他一種或多種金融機構合作經(jīng)營的，屬于混業(yè)經(jīng)營的初級階段。正是這種跨市場跨機構的混業(yè)業(yè)務模式，為銀行客戶提供了更加便捷全面的金融服務，從而為淮安分行帶來了豐厚的回報。淮安分行的非利息收入中包括投資銀行業(yè)務、信托業(yè)務，這些是屬于其他銀行金融機構的直接混業(yè)業(yè)務；理財業(yè)務屬于交叉業(yè)務，融合了基金業(yè)務、信托業(yè)務、和證券業(yè)務；業(yè)務中主要是金融機構之間的合作業(yè)務，包括銀證合作、銀保合作、以及銀銀合作。從這些業(yè)務的設置上可以看出，淮安分行的混業(yè)經(jīng)營在業(yè)務范圍已經(jīng)基本鋪開，可以為其客戶提供在中國境內(nèi)最完善的金融服務。
2.3 江蘇銀行淮安分行混業(yè)經(jīng)營中存在的問題
進入2017年，商業(yè)印刷行業(yè)將會有所好轉(zhuǎn)，但勢頭并不明顯。行業(yè)有活力但并不持久，略有增長的定價權利、持續(xù)的利潤壓力以及高度的不確定性，大大增加了招聘、投資以及高效規(guī)劃的復雜性。
數(shù)字通信技術的發(fā)展，給商業(yè)印刷行業(yè)的核心服務帶來了不利影響。據(jù)美國商務部統(tǒng)計，2000～2014年，商業(yè)平版印刷行業(yè)的銷售額從594億美元遞減至358億美元，減少了整整235億美元，是商業(yè)數(shù)字印刷行業(yè)銷售增長額77億美元的3倍。沒有哪個行業(yè)可以從這種沉重的打擊中復蘇過來。
與此同時，經(jīng)濟也在迅速增長。隨著經(jīng)濟大蕭條的結束，GDP平均每年增長2.2%，但遠低于經(jīng)濟低迷前3.4%的年增長率。沒有人知道原因。但我們必須知道的是：在過去6年里，經(jīng)濟平均增長率為2.2%，而不是3.4%，這使得近1萬億美元的商品沒有被生產(chǎn)，服務沒有得到提升。
多元化、整合時代
眾所周知，商業(yè)印刷行業(yè)正在通過多元化和整合的方式來改善當前這類現(xiàn)狀。經(jīng)Idealliance（美國國際數(shù)碼企業(yè)聯(lián)盟）調(diào)查可知：在多元化方面，相比2007年占據(jù)26%的份額，印刷企業(yè)都期望到2017年底有除平版印刷之外新的印刷方式帶來的效益可以超過總銷售額的52%；在整合方面，自2007年以來，商業(yè)印刷的企業(yè)數(shù)量已經(jīng)減少了6600家，占總數(shù)的21.5%。
由此看來，印刷行業(yè)的前景可總結為一點：有沒有其他的方式可以加速改善行業(yè)現(xiàn)狀或者使經(jīng)濟增長率在接下來的一年中穩(wěn)步增長超過3%？
Idealliance的答案是：沒有。
這就是為什么我們預言2017年印刷行業(yè)的經(jīng)濟形勢會和2016年類似。如上表所示，我們預計在美國，該行業(yè)的總銷售額在2017年的增長范圍是1.5%～3%，在2016年增長率約1%。這意味著提高超過830億美元的銷售額，要高于2011總銷售額近10%，但仍低于大衰退前那段時期銷售額近14%。
正如我們所預言的行業(yè)發(fā)展狀況，《行業(yè)報告》中業(yè)內(nèi)人員告訴我們，他們最擔憂的行業(yè)問題是創(chuàng)造和維持收益增長、不確定經(jīng)濟狀況以及不斷上升的成本（特別是醫(yī)療保健方面），這些問題威脅著價格上漲和盈利維持狀況，同時這也是2017年他們最關注的問題。
接下來探討一下所謂的“信息革命”、“數(shù)字革命”、“通信革命”或者任何你想命名的名稱。但不論是什么名稱，都在重新定義著商業(yè)印刷行業(yè)中（或者其他行業(yè)）的客戶、競爭對手、關鍵技術和價值定位，同時沖擊著傳統(tǒng)行業(yè)，創(chuàng)造新的產(chǎn)業(yè)。
最近發(fā)表的Idealliance《行業(yè)報告》提出了幾種方法，如何變改革為機會而不是威脅。這幾種方法分別是：
1.學與做
在經(jīng)濟革命期間，正確決定的回報與錯誤決策的代價都會隨之迅速上升。當了解了公司內(nèi)部與外部發(fā)生了什么、為什么發(fā)生以及采取什么行動應對這些問題，我們就能夠作出好的決策。我們必須了解這些問題，并且快速有效地將其轉(zhuǎn)換為行動。
2.緊迫性與紀律性
公司僅僅制定優(yōu)先事項是不夠的，還必須圍繞這些優(yōu)先事項在全公司范圍加強和制造緊迫感，而不是我們有時間才去選擇計劃中要完成的東西。這些事項是我們必須要立即解決的。同時，我們在全公司范圍內(nèi)要有紀律性，而不是在執(zhí)行過程中松懈、分心或者草率。
3.精心選擇機會
在商業(yè)印刷領域存在許多機會，Idealliance的《行業(yè)報告》列出了一些有發(fā)展前景的領域：
■ 20多個與產(chǎn)品相關：直郵、顯示廣告、促銷、包裝和頻繁使用的套帖插頁、橫幅和標志。
■ 10多個與過程相關：可變數(shù)據(jù)彩色數(shù)字、噴墨、靜態(tài)數(shù)據(jù)數(shù)字彩色和寬幅數(shù)字印刷。
■ 20多項與服務相關：1∶1的跨媒體營銷到戰(zhàn)略的完成、移動廣告/應用程序到網(wǎng)絡視頻的規(guī)劃。
然而，因為誤差會導致利潤太薄以致于不允許出現(xiàn)不合格的產(chǎn)品，所以這就引出了一個挑戰(zhàn)，即在特定公司獨特資源、能力和目標中什么是真正的機會。諸如“機會評估矩陣”和“真實與理想分析”之類的工具可以幫助我們通過回答以下問題來決定：
■ 我們的客戶究竟是誰？我們可以從他們那里獲得多少收益？也就是說機會的真實大小是多少？
■ 前期成本是多少？我們要投入多少錢才能進入這個游戲中？
■ 需要什么技能？我們有技術、銷售、營銷和領導等工作所必需的專業(yè)知識嗎？如果沒有，我們將如何獲得呢？
■ 誰是競爭對手？像我們一樣的公司？還是沒有經(jīng)驗的新一代競爭對手？
4.經(jīng)常自省
當我們的環(huán)境改變而假設沒有改變時，我們就會面臨大的麻煩。因此，我們應該經(jīng)常自?。簩τ诳蛻簟⑹袌?、競爭和資源，我們有什么假設？哪些假設仍然有效，哪些假O不再有效？
5.了解“弱信號”
我們要了解那些弱信號即我們尚未經(jīng)歷的發(fā)展趨勢和問題，為這些“弱信號”制定個列表并保留。而且從不采取致命的錯誤假設，因為不影響我們今天的東西也不會影響我們的明天。
關鍵詞：商業(yè)銀行；風險控制；溫州
最近幾年來，廣發(fā)行溫州支行的各項業(yè)務指標，特別是利潤指標，以近乎每年翻番的驚人速度增長，而不良貸款率則以千分數(shù)計算，幾乎消除了人所共憂的銀行風險。具體來看，除了尋找有效擔保等常規(guī)措施外，廣發(fā)行溫州支行在風險防范與控制方面采取了以下重在預防的幾項措施。
一、強化風險防范意識
市場經(jīng)濟變幻莫測，各種市場風險防不勝防。商場上永遠都有無限的商機，也總是存在著失敗和陷阱，信譽再好的企業(yè)也有可能在一夜之間就倒閉摘要：廣東發(fā)展銀行溫州支行穩(wěn)健經(jīng)營，為消除銀行風險，主要采取了重在預防的一些措施。如強化風險防范意識，集中精力從內(nèi)部消除各種風險隱患；構筑風險“防火墻”，形成一種整體防范的風險抗御體系；選擇發(fā)展前景看好的“雙優(yōu)客戶”和實行個人無限責任擔保制度等。
關鍵詞：商業(yè)銀行；風險控制；溫州。這都會加劇銀行的經(jīng)營風險，稍一不留神，就會導致巨大的虧損?！百嵉氖嵌↑c的利差，虧的是巨大的血本”，這是商業(yè)銀行高風險性的真實寫照。銀行風險無處不在，但也正因為風險的存在，才給予了市場弄潮者以獲利的無限商機。對風險的克服會換得巨額收益的回報。
要確保銀行經(jīng)營的安全性，必須從點點滴滴、從一絲一屢做起，集中精力從內(nèi)部消除各種風險隱患。為此，廣發(fā)行溫州支行一直堅持“一念之差，終生后悔”的行訓，根據(jù)中國人民銀行的要求，全面實行貸款的五級分類制度，堅持風險防范的審慎原則，規(guī)范經(jīng)營管理行為。
為了做到這一點，在對員工進行具體考核時，采取“雙百分考核”。其中，目標指標一百分的覆蓋面很廣，可以反映各階段業(yè)務發(fā)展的重點。質(zhì)量指標一百分則偏向于平時不作計量的“軟件”部分，重點放在呆帳、壞帳方面?！半p百分考核”的考核內(nèi)容比較全面，任何一方面的不足都可能會降低考核成績，在很大程度上保證了業(yè)務的規(guī)范運作和穩(wěn)定發(fā)展，并使員工樹立“質(zhì)、量并重”意識，可以規(guī)避各種短期行為和忽視風險控制的做法。
全行還堅持普及“兩個數(shù)學公式”的教育。第一個數(shù)學公式是：100－1＝0。在一次成功的金融經(jīng)營過程中，以100代表最終的成功，但是如果出現(xiàn)了微不足道的細節(jié)閃失，用1來代表，就有可能抹煞所有的功績，而出現(xiàn)血本無回的惡果。“1”的陰影在金融業(yè)務中無處不在，而且往往隱藏在不太起眼的細節(jié)之中。另一個數(shù)學公式是：99℃+1℃＝100℃。99℃不是開水，但只有加上了最后關鍵的1℃，熱水才能變成可供引用的開水。在具體的銀行業(yè)務中，必須注重1的細節(jié)，才能最終由量變達到質(zhì)變；只有把握住了最后的這個“1”，凡事才臻于完美。否則，如果存在一些紕漏，不能善始善終，那些沒有最終完成的工作，可能存在大量風險隱患。
二、選擇“雙優(yōu)客戶”
商業(yè)銀行在進行貸款項目評價時往往遵循“6C”標準：（1）品德（Character），指借款人的作風、觀念、責任心及還款記錄，如果品德高尚，一般不會故意拖欠貸款。（2）能力（Capacity），指還款人歸還貸款的能力，如果具有還款能力，為了進行長期經(jīng)營，一般也不會拖欠貸款。（3）資本（Capital），指借款企業(yè)的自有資本，當自有資本所占比重較高時，具有較高的償還能力。（4）擔保（Collateral），指借款企業(yè)有沒有貸款的抵押品和其他擔保。（5）經(jīng)營環(huán)境（Condition），指借款企業(yè)所處的行業(yè)前景、宏觀經(jīng)濟狀況等，如果企業(yè)的行業(yè)背景較好，就會具有較多的利潤空間，經(jīng)營風險可以降到較低水平。（6）連續(xù)性（Continuity），指借款人經(jīng)營前景的長短。應該說，上述標準是比較嚴格的，在具體實踐中，要靈活運用加以取舍。
目前，溫州中小企業(yè)近20萬家，資金來源大部分靠民間借款。那些來自銀行的借款很多是互相擔保，經(jīng)常出現(xiàn)因互保而引起的企業(yè)連環(huán)破產(chǎn)案例。如原溫州的“明星企業(yè)”黎星眼鏡廠的突然破產(chǎn)，就是受到其所擔保企業(yè)的破產(chǎn)而拖累的。黎星眼鏡廠破產(chǎn)后，老板攜款外出，給其債權人、放貸銀行和擔保企業(yè)造成了很大損失。所以，銀行在放貸過程中不能完全依賴擔保，選擇優(yōu)質(zhì)的誠信客戶非常重要。
早在2000年，廣發(fā)行溫州支行就提出“雙優(yōu)客戶”的概念。廣發(fā)行溫州支行明確規(guī)定，除了貸款企業(yè)應具備一定的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)濟實力較強、財務狀況良好、產(chǎn)品知名度高等特征外，還必須是“雙優(yōu)”企業(yè)，即優(yōu)勢行業(yè)中的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。所謂優(yōu)勢行業(yè)，指企業(yè)所在行業(yè)的發(fā)展趨勢良好，市場前景廣闊。所謂優(yōu)質(zhì)企業(yè)，是指企業(yè)自身的成長性很好，發(fā)展勢頭不錯。廣發(fā)行溫州支行在確定“雙優(yōu)”企業(yè)的時候，并不特別看重企業(yè)的規(guī)模，可能規(guī)模不一定很大，但其發(fā)展前景一定要看好。
溫州中小民營企業(yè)的財務報表普遍不夠真實，除了逃稅避稅等方面的考慮外，經(jīng)營管理普遍的不很規(guī)范。在這種情況下，確定“雙優(yōu)客戶”必須進行綜合調(diào)研，不能僅憑其財務報表和外在表現(xiàn)。要真正的了解一個企業(yè)，必須通過各種非正式的渠道，通過上下游關系企業(yè)和同行業(yè)其他企業(yè)等的有關信息，來了解其資金需求狀況和信用狀況，會更加準確無誤。
三、構筑風險“防火墻”
第一道防火墻是雙人調(diào)查制度。廣發(fā)行溫州支行采取團隊工作模式，在具體的業(yè)務過程中，一般是一個團隊共同應對一個客戶。在對客戶進行考核時，采取客戶經(jīng)理的雙人調(diào)查制度，一個主辦，一個協(xié)辦，都可以單獨發(fā)表評價意見，但明確規(guī)定第一責任人，確立相應的處罰辦法。負責對客戶進行初步調(diào)查的信貸員或客戶經(jīng)理，要拿到第一手調(diào)查資料，一般要查看企業(yè)的財務報表，并實地考察企業(yè)的技術設備、廠房和工人等，核實報表內(nèi)容，看帳實是否相符。還要根據(jù)當時的技術狀況，對報表的真實性進行推斷和定量分析。
第二道防火墻是統(tǒng)一管理信貸業(yè)務。本外幣、表內(nèi)和表外等所有授信業(yè)務全部由信貸管理部門一個口子對外，統(tǒng)一管理。信貸管理部門集中了大量富有經(jīng)驗的審查員，能夠較好的遵循有關的規(guī)定和政策要求，客觀的評估新客戶的貸款風險。信管部門在審核了貸款評估報告后，獨立出具審核意見，確定貸款的風險程度。一般把貸款風險分為一系列的等級，并加上類似擔保系數(shù)等內(nèi)容的權數(shù)。
第三道防火墻是貸審會主任輪流坐莊。廣發(fā)行溫州支行對于貸款實行貸審會制度，值班行長同時也是貸審會主任，輪流坐莊，全權主持貸審會工作。非值班行長則根據(jù)業(yè)務情況參與企業(yè)或項目的調(diào)查，也同時對前期貸款項目運作情況進行監(jiān)測。這樣，既起到了相互牽制的作用，防止因個人傾向而影響判斷，也起到了經(jīng)常從多視角把握貸款風險的作用，保證了貸款項目的公開、公正和公平。
第四道防火墻是貸款“首筆談話制”。貸審會通過對新客戶的貸款決議后，行長可以行使“一票否決權”，但行長沒有審批權，無權對貸審會已否決的貸款申請“起死回生”。為令“一票否決權”不流于主觀，相應實行“首筆談話制”。在每家客戶的首筆業(yè)務發(fā)生之前，行長都要與企業(yè)負責人直接談話，通過了解企業(yè)負責人的個人情況和企業(yè)經(jīng)營狀況、技術狀況和融資狀況等，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營特點進行金融業(yè)務創(chuàng)新。
第五道防火墻是形式審查。即使貸款審批通過了，在出款前仍然存在很多風險隱患，諸如抵押手續(xù)不全、合同填寫不規(guī)范、抵押保險單據(jù)不符合規(guī)定等。一旦將來發(fā)生信用糾紛或信用危機，要訴諸法律的話，可能會造成銀行敗訴。為此，成立了放款中心，負責審核所有貸款文件在法律上的有效性，核對貸審會項目審批書的放款條件，檢查貸款用途，起到了放款前最后一道關卡的作用。
第六道防火墻是貸后檢查制度和專項稽核制度?？蛻艚?jīng)理要對所負責貸款企業(yè)的經(jīng)營情況進行實時監(jiān)控、跟蹤。每月還要進行貸后檢查和專項稽核，信貸業(yè)務部門至少每半年對每一個貸款企業(yè)和每一筆貸款進行詳細徹底的清分，促使信貸人員及時掌握企業(yè)的有關信息，對貸款進行跟蹤，掌握貸款的去向，監(jiān)督客戶根據(jù)貸款合同規(guī)定的用途使用，及時發(fā)現(xiàn)貸款的有關風險信號。一旦發(fā)生逾期貸款和不良貸款，要進行分析，劃清責任，酌情采取適當措施。首先看是宏觀方面的原因還是人為處置不當造成的。如果是人為原因，則要分清責任，調(diào)查失誤所在，看放貸過程中有無欺詐行為。
四、實行個人無限責任擔保制度
浙江民營經(jīng)濟發(fā)達，企業(yè)大多具有市場活力，產(chǎn)品適銷對路，市場后勁較足。但很多企業(yè)的財務制度相對不夠健全、產(chǎn)權不夠明晰，僅從財務數(shù)據(jù)中銀行是很難對其做出準確評價的。像這些企業(yè)，放棄，可能會失去一次機遇；支持，則可能會因為某些隱藏的問題而加大銀行風險。
關鍵詞：非預期損失經(jīng)濟資本股東價值
一、商業(yè)銀行資本的三個概念
作為一般性的定義，銀行的資本是銀行已經(jīng)持有的權益類資金，目的在于防范頭寸價值減少或商業(yè)損失等風險，從而保護存款者和一般債權人不受損失。銀行的資本有三個不同的概念，即賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本。
賬面資本是一個會計的概念，列示于銀行的資產(chǎn)負債表上，等于資產(chǎn)減負債后的余額。但商業(yè)銀行賬面資本的概念與普通企業(yè)的賬面資本的概念略有不同，商業(yè)銀行的賬面資本除了所有者權益外，還包括監(jiān)管當局認可的儲備、次級債等。
監(jiān)管資本是商業(yè)銀行按照監(jiān)管當局的規(guī)定，應該保留的最少的賬面資本數(shù)量，是一個根據(jù)監(jiān)管規(guī)定計算出來的量，一般為風險資產(chǎn)的一定比例。巴塞爾資本協(xié)議要求商業(yè)銀行要保留的最低監(jiān)管資本的計算公式為：市場風險和操作風險的資本要求乘以12.5，再加上針對信用風險的風險加權資產(chǎn)，就得到分母，即總的風險加權資產(chǎn)，分子是監(jiān)管資本，兩者相除得到資本比率的數(shù)值，該比例不得低于8%。
經(jīng)濟資本是一個風險管理的概念，是用于抵御非預期損失的虛擬資本，在數(shù)值上等于在一定時間和一定置信區(qū)間商業(yè)銀行非預期損失的倍數(shù)。經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區(qū)間不同，經(jīng)濟資本的數(shù)值也不同。
這三個資本在數(shù)量上存在以下關系：第一，賬面資本≥監(jiān)管資本：如若不然，監(jiān)管當局將會采取強制措施要求銀行補充資本或削減業(yè)務規(guī)模以減少承擔的風險；第二，賬面資本≥經(jīng)濟資本：因為經(jīng)濟資本反映的是商業(yè)銀行真實的風險，最終用于消化風險的資本是銀行的真實資本，如果銀行在制定經(jīng)濟資本預算時將經(jīng)濟資本的限額定得比賬面資本高，真實發(fā)生損失時將沒有足夠的真實資本來覆蓋損失；第三，經(jīng)濟資本≥監(jiān)管資本：如果監(jiān)管資本大于經(jīng)濟資本，則商業(yè)銀行會采取資本套利行為，從而在不降低真實風險的情況下大大降低監(jiān)管資本要求。綜合起來，賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本三者存在著以下的動態(tài)平衡關系：賬面資本≥經(jīng)濟資本≥監(jiān)管資本。
二、經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本的聯(lián)系與區(qū)別
監(jiān)管資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀80年代，標志是1988年《關于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》的誕生。1988年的資本協(xié)議有兩個目標，第一是要加強國際銀行體系的穩(wěn)健性，第二是要減少各國銀行間存在的不平等競爭因素。監(jiān)管資本是銀行必須遵守的法定義務。
經(jīng)濟資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀90年代。由于1988年資本協(xié)議及1996年的修訂主要針對的是信用風險和市場風險，且風險敏感性不足，國際活躍銀行為更好地管理自身的風險，開始開發(fā)自己的模型，用于為具體的交易配置資本。經(jīng)濟資本覆蓋的風險包括信用風險、市場風險、操作風險。經(jīng)濟資本發(fā)展的驅(qū)動因素是市場競爭的加劇和金融市場的動蕩，其主要目的是信息批露、績效評估、計劃、定價等。
監(jiān)管者通過對國際活躍銀行在經(jīng)濟資本管理方面取得的成就的考察，用它作為改進監(jiān)管資本的有用參考。資本協(xié)議非常注重銀行的內(nèi)部風險評估，并以此作為確定最低監(jiān)管資本要求的基礎。由于資本協(xié)議允許銀行使用內(nèi)部模型來計算監(jiān)管資本，用來計算經(jīng)濟資本需求的風險評估過程也能夠決定他們的監(jiān)管資本要求。
盡管如此，經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本仍然有本質(zhì)的區(qū)別。監(jiān)管資本體現(xiàn)了監(jiān)管當局要求，它不能代表銀行實際吸收非預期損失的能力。監(jiān)管規(guī)定不一定反映特定銀行的風險特征，而且風險加權資產(chǎn)不能作為全部風險的正確測度。而經(jīng)濟資本反映了市場及銀行內(nèi)部風險管理的需求，它是為承擔風險真正需要的資本，反映了銀行自身的風險特征。
三、經(jīng)濟資本的計量
經(jīng)濟資本是用來抵御非預期損失的，非預期損失是預期損失的標準差，經(jīng)濟資本是非預期損失的倍數(shù)，因此經(jīng)濟資本的計量與預期損失和非預期損失的計量有關。由于銀行要求的信用等級與設定的置信水平相關，置信水平越高，需要的經(jīng)濟資本越大。
1、信用風險經(jīng)濟資本計量
對信貸資產(chǎn)，預期損失（EL）＝調(diào)整敞口（AE）×預期違約率(EDF)×違約時真實損失率(LGD)
調(diào)整敞口AE的計算過程：銀行對客戶的授信額度為COM,已使用授信額度為OS，違約時使用“未使用的授信”的比率為UGD，則AE＝OS+(COM-OS)×UGD。
EDF為既定信用等級客戶的預期違約率，可根據(jù)歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)確定不同信用等級客戶的預期違約率；
LGD為發(fā)生違約時的真實損失率，一般的做法時假定借款人出現(xiàn)不還本金或利息的現(xiàn)象時，一般都可能發(fā)生違約，但借款人違約時，銀行的貸款損失通常不是100%，只要銀行通過一定的法定程序，總可以收回一定比例的違約貸款，它的大小取決于抵押情況、求償時的優(yōu)先順序等。
單項資產(chǎn)的非預期損失（UL）：
資產(chǎn)組合的非預期損失（ULP）
ρij是資產(chǎn)i和資產(chǎn)j的違約相關系數(shù)。
銀行是通過經(jīng)濟資本來抵御非預期損失的，為了維持與所擔風險相稱的資本水平，銀行必須確定意愿的信用評級相匹配的置信水平。不同的信用評級所對應的置信水平分別是：AAA，99.99%；AA，99.97%；A，99.9%；BBB，99.7%。
如果XT是隨機損失變量，z是概率百分比（即置信水平），EC是在一定置信水平上覆蓋非預期損失的經(jīng)濟資本，在時間T時，使銀行免于破產(chǎn)的經(jīng)濟資本的最小值v要滿足：
上式清楚地表明了資本乘數(shù)與置信區(qū)間之間的關系：給定置信區(qū)間，資本乘數(shù)是損失分布的標準差數(shù)的上限。一般而言，對信用風險，損失的分布函數(shù)為貝塔分布。置信區(qū)間與資本乘數(shù)的關系將變成尾部擬合的問題，尾部擬合要做的，就是找出置信區(qū)間對應的標準差數(shù)。
2、市場風險經(jīng)濟資本的計量
市場風險主要包括利率風險、股票頭寸風險、匯率風險、商品風險、期權風險。在資本協(xié)議Ⅱ中，利率風險由于難以準確計量，因此對利率風險沒有規(guī)定資本要求，而是列入了支柱Ⅱ監(jiān)管當局的監(jiān)管。
在三大風險類別中，市場風險的建模最為先進，測量市場風險要用組合頭寸法評估，不能單獨進行，因為有些項目的風險可以軋平。測量經(jīng)濟資本的方法是：取某點上組合頭寸的價值，計算基礎因素潛在變化的敏感性，計算基礎因素的潛在變化，將潛在變化乘以敏感性。用公式表示即為：VaRX=VX×dV/dP×PI,其中VX表示頭寸X的市場價值，PI表示在時間I內(nèi)市場價格的不利變動，dV/dP表示市價變動的敏感度。在計算市場風險資本需求時，需要設定置信區(qū)間和持有期。
3、操作風險經(jīng)濟資本的計量
根據(jù)巴塞爾委員會的定義，操作風險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。
與成熟的信用風險和市場風險計量技術相比，操作風險的計量仍處于初級階段。為了簡單起見，一些銀行干脆分配其所有資本金的18%-25%用于操作風險的防范。
從銀行整體的層面，信用風險、市場風險、操作風險匯總后的總風險應小于三者直接相加，但在現(xiàn)實中，由于很難確定相關關系，采取的是直接相加的方法。即銀行的經(jīng)濟資本＝信用風險經(jīng)濟資本+市場風險經(jīng)濟資本+操作風險經(jīng)濟資本。
四、經(jīng)濟資本的作用
由于經(jīng)濟資本本身就取決于各部門、分行或各項業(yè)務的風險，或非預期損失的實際數(shù)值，因此對之進行分配非?？茖W。一方面，各個部門、分行或各項業(yè)務存在多少風險，就有多少非預期損失，就應該分配等額的經(jīng)濟資本；另一方面，各部門、分行或各項業(yè)務占用多少經(jīng)濟資本，就意味著承擔了多少風險。具體而言，經(jīng)濟資本的作用包括以下幾方面的內(nèi)容：
1、確定風險控制的邊界
經(jīng)濟資本作為一種虛擬資本，當它在數(shù)量上接近或超過銀行的賬面資本時，說明銀行的風險水平接近或超過其實際承受能力，這時銀行要么通過一些途徑增加賬面資本，要么控制或回縮其風險承擔行為，否則其安全性將受到威脅，并影響評級機構對銀行的信用評級。
2、績效考評
考核銀行盈利的傳統(tǒng)指標包括股權收益率（ROE）和資產(chǎn)收益率（ROA），這種指標最大的缺點是沒有將風險考慮在內(nèi)。出于風險的管理需要，西方商業(yè)銀行逐漸出現(xiàn)了新型的以風險為基礎的考核盈利指標－經(jīng)風險調(diào)整資本收益率（RAROC，Risk-AdjustedReturnOnCapital）。該方法起源于20世紀70年代，由銀行家信托集團（Banker’sTrustGroup）首創(chuàng)，最初目的是為了度量銀行信貸資產(chǎn)組合的風險和在特定損失率下為限制風險敞口必需的股權數(shù)量。此后，許多大銀行都紛紛開發(fā)RAROC方法，建立在經(jīng)濟資本基礎之上的RAROC作為部門、人員、業(yè)務條線的考核指標已成為銀行業(yè)最核心的績效考核指標。
3、貸款定價
傳統(tǒng)的貸款定價方法均沒有考慮資本的成本。實施經(jīng)濟資本體系的銀行使用經(jīng)風險調(diào)整的資本回報（RAROC）模型來確定貸款的定價水平時，貸款的風險越大，為該業(yè)務配置的資本金越多，為了使這筆貸款贏利，它必須滿足最低的資本報酬率標準，即要使該業(yè)務的經(jīng)濟利潤或經(jīng)濟增加值為正數(shù)。
其中風險成本相當于貸款中的預期損失，經(jīng)濟資本等于該筆貸款的非預期損失，RAROC用銀行的資本底線回報率來代替，就可計算出為取得資本底線回報率，銀行對貸款索要的最低價格：
貸款價格=RAROC×經(jīng)濟資本+資金成本+經(jīng)營成本+風險成本
4、決策市場進出
銀行是由多個部門和多種產(chǎn)品所組成的，高級管理層需要決定保留哪些產(chǎn)品、壓縮哪些產(chǎn)品，發(fā)展哪些部門、收縮哪些部門，一個重要的決策依據(jù)就是經(jīng)濟資本回報率的大小。能夠給銀行帶來較大經(jīng)濟資本回報的部門和產(chǎn)品應該予以保留和發(fā)展，回報率低的部門和產(chǎn)品應該收縮或撤出市場。
關鍵詞：私人銀行業(yè)務；國外經(jīng)驗借鑒；前景分析
中圖分類號：F83
文獻標識碼：A
doi：10.19311/ki.16723198.2016.26.066
1 我國商業(yè)銀行私人銀行業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀
2007年3月，中國銀行在北京、上海兩地設立本土私人銀行，是我國商業(yè)銀行私人銀行業(yè)務的開端。隨著中國經(jīng)濟的高速增長，高凈值人群與家庭數(shù)目迅速增加，為商業(yè)銀行的私人銀行業(yè)務提供了強勁的發(fā)展動力。目前商業(yè)銀行私人銀行在中國高凈值客戶財富管理市場中占據(jù)著市場主導地位。我國商業(yè)銀行面向高凈值人群提供以銀行理財產(chǎn)品和高收益產(chǎn)品為主的私人銀行服務，發(fā)展非常迅速。2014-2015年，在12家披露業(yè)績數(shù)據(jù)的私人銀行中，9家的管理資產(chǎn)規(guī)模增速超過20%，其中2家的增速更是超過40%。私人銀行正在成為銀行零售業(yè)務甚至全行收入增長的重要引擎。
2 國外私人銀行業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗借鑒
2.1 發(fā)展歷史悠久
歐洲國家與美國建國普遍較早，商業(yè)活動與財富積累促進了高凈值人群的出現(xiàn)與增長，私人銀行業(yè)務應運而生。國外私人銀行大多經(jīng)歷了兩次世界大戰(zhàn)和兩次金融危機，提升了私人財富管理的專業(yè)能力，并更重視客戶需求與風險管理。經(jīng)過多年發(fā)展，國外私人銀行開拓了廣闊的市場，積累了龐大的客戶量，使得私人銀行能夠更好地了解客戶需求，有利于為客戶提供更優(yōu)質(zhì)的服務。
2.2 成熟的制度保障
國外私人銀行重視和尊重資產(chǎn)的私密性，瑞士、新加坡等國家有專門的法律或協(xié)議保障客戶的隱私權。國外私人銀行業(yè)務發(fā)展較好的地區(qū)普遍稅率較低，且繳稅雜項較少。低稅有助于吸引高凈值人群在相關地區(qū)的投資意愿，增強該地區(qū)私人銀行業(yè)務的競爭力。同時，國外較為成熟的監(jiān)管環(huán)境有利于高端私人財富的管理活動的有序開展，其中新加坡和臺灣地區(qū)制定了專門的行業(yè)行為準則和相應的注意事項，以明確經(jīng)營條件、規(guī)范行業(yè)發(fā)展。
2.3 高素質(zhì)的人才隊伍
國外私人銀行注重對人才的后續(xù)培養(yǎng)，新加坡在2003年成立了新加坡財富管理學院，為本國私人銀行業(yè)的發(fā)展培育能針對國內(nèi)和國際客戶服務的人才。私人銀行業(yè)務有著嚴格的選拔標準，美國從業(yè)人員一般會擁有工商管理碩士、法律博士等學位證書和注冊公共會計師、注冊財務分析師、律師等專業(yè)的資格證書。長期的業(yè)務發(fā)展也培養(yǎng)了從業(yè)人員良好的職業(yè)習慣和素養(yǎng)，以認真負責的工作態(tài)度和良好的道德品質(zhì)贏得客戶的信任。
3 我國商業(yè)銀行私人銀行業(yè)務面臨的問題及前景分析
3.1 我國商業(yè)銀行私人銀行業(yè)務面臨的問題
從外部環(huán)境來看，我國商業(yè)銀行私人銀行業(yè)務面臨諸多不利因素。一直以來，我國在法律層面對于財產(chǎn)權和隱私權方面的重視不足，客戶存在對安全方面的擔憂。分業(yè)經(jīng)營限制了私人銀行為客戶提供綜合化個性化產(chǎn)品解決方案的能力，外匯管制限制了投資產(chǎn)品的數(shù)量與商業(yè)銀行對境外投資的能力。我國雖沒有資本利得稅，但相關內(nèi)容已被納入所得稅和增值稅中，依然會形成稅收負擔。同時，我國私人銀行業(yè)缺乏相應的行業(yè)準則和規(guī)范。從內(nèi)部管理角度來看，私人銀行內(nèi)部的操作流程繁雜，內(nèi)部人員良莠不齊，工作效率較低。高素質(zhì)的專業(yè)人員的匱乏易引發(fā)管理上的風險，導致客戶對于私人銀行信任度的下降。在金融產(chǎn)品方面，創(chuàng)新能力較弱，同質(zhì)化趨勢明顯，難以滿足客戶定制化需求。在客戶服務方面，仍以產(chǎn)品銷售為主導，尚未建立起以客戶為中心的服務模式，尚未建立清晰的客戶服務管理流程。
3.2 我國商業(yè)銀行私人銀行業(yè)務的前景分析
在外部環(huán)境暫時無法改變的情況下，商業(yè)銀行應憑借其在我國經(jīng)濟體系中的重要地位，積極主動的推動行業(yè)規(guī)范準則的形成。從多方面入手進行內(nèi)部改進：首先，應加強對于優(yōu)秀財富管理人才的選拔和培養(yǎng)力度，用良好的薪資待遇吸引人才，以良好的培訓體系和晉升機制留住人才。其次，優(yōu)化平臺系統(tǒng)，完善其內(nèi)部管理流程，使私人銀行業(yè)務各部門內(nèi)部及與銀行部門間工作充分協(xié)同，提升管理效率。同時，私人銀行也應該提升自身的服務理念和服務水平，加強產(chǎn)品創(chuàng)新，轉(zhuǎn)變原有的產(chǎn)品銷售為主導的模式，以客戶為中心提供定制化的產(chǎn)品和服務；從產(chǎn)品銷售為主的服務模式向服務收費為主的模式轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)業(yè)務發(fā)展模式的轉(zhuǎn)型升級。
參考文獻
[1]徐文婷.我國商業(yè)銀行私人財富管理業(yè)務研究[D].上海：復旦大學世界經(jīng)濟，2010.
作為一種具有特色的指導思想、經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營管理方法、道德價值觀念、企業(yè)歷史積淀的傳統(tǒng)行為準則和習慣意識,企業(yè)文化是決定企業(yè)生存發(fā)展的重要因素。商業(yè)銀行的企業(yè)文化是在商業(yè)銀行的長期發(fā)展過程中逐漸形成的,具有相對穩(wěn)定性。優(yōu)秀的銀行企業(yè)文化可以對內(nèi)產(chǎn)生強大的精神凝聚力量,對外可以塑造完美的企業(yè)形象,已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展的重要組成部分,是商業(yè)銀行進行科學管理、加強員工隊伍建設的重要途徑。
二、商業(yè)銀行的文化架構
物質(zhì)文化建設。物質(zhì)文化建設是商業(yè)銀行企業(yè)文化建設的重要組成部分。它主要包括物質(zhì)形象的塑造和經(jīng)營效益兩個方面的內(nèi)容。抓好物質(zhì)文化建設,不僅是增強商業(yè)銀行實力的必然要素,也是商業(yè)銀行開拓發(fā)展的必然趨勢。因此商業(yè)銀行在企業(yè)文化建設中必須以塑造良好的物質(zhì)形象為基礎,以提高經(jīng)營效益為目標。為精神文化建設、行為文化建設和制度文化建設提供良好的文化發(fā)展平臺。
在物質(zhì)文化建設過程中,商業(yè)銀行一方面要結合實際情況,以有限的資金做到物質(zhì)建設的整齊、樸實、統(tǒng)一性。按照總行統(tǒng)一規(guī)劃的標識,進一步搞好營業(yè)網(wǎng)點建設,突出商業(yè)銀行的特色服務。提高科技水平,搞好電子化建設,提高服務水平和質(zhì)量。同時做好廣告宣傳,為塑造商業(yè)銀行企業(yè)形象奠定良好的基礎。另一方面,商業(yè)銀行要突出經(jīng)營業(yè)務重點,抓好業(yè)務經(jīng)營管理,無論在哪個部門都要緊緊圍繞業(yè)務經(jīng)營這一核心工作。抓好存、貸款工作,尤其在貸款工作方面,要堅持誰主管誰負責、誰放誰收的原則保證清收責任目標的落實。
行為文化建設。它是企業(yè)文化的第二層,是企業(yè)文化的外在表現(xiàn)。企業(yè)行為文化是指企業(yè)員工在生產(chǎn)、經(jīng)營、學習、娛樂中產(chǎn)生的活動文化。它包括企業(yè)經(jīng)營、人際關系活動、文化體育活動中所產(chǎn)生的文化現(xiàn)象。它是企業(yè)經(jīng)營作風、精神面貌、人際關系的動態(tài)體現(xiàn)。也是企業(yè)精神和企業(yè)價值觀的折射。作為商業(yè)銀行的主體,其廣大員工的群體行為決定著企業(yè)整體精神風貌和文明程度。因此,塑造員工的群體行為是企業(yè)文化的重要目的之一。這主要包括:
1、開發(fā)企業(yè)員工的智力,激勵員工勇往直前的奮斗精神。
2、通過有效的有針對性的培訓提高企業(yè)員工的業(yè)務素質(zhì),進而使商業(yè)銀行的服務質(zhì)量提高,使其在競爭中不被淘汰、與時俱進。
3、增強員工的歸屬感,要使員工意識到企業(yè)文化是無形資產(chǎn),是企業(yè)發(fā)展和員工成長必不可少的精神財富。進而在共同的積極氣氛下,提高工作效率。
制度文化建設。企業(yè)的制度體系主要包括企業(yè)內(nèi)部的各種制度,具體分為企業(yè)領導體制、企業(yè)組織機構和企業(yè)管理制度三個方面。
一個成功的銀行要靠企業(yè)精神凝聚員工的思想和行為,同時也要用適宜的嚴格的制度管理、約束員工,規(guī)范經(jīng)營行為,保證經(jīng)營目標的實現(xiàn)。因此構建良好、有效的規(guī)章制度是必然的。主要包括:員工行為規(guī)范、部門崗位職責、工作目標管理制度、等級管理辦法、績效考核制度等等。把制度建設作為商業(yè)銀行企業(yè)文化建設的一項重要內(nèi)容,使各項管理工程有章可循,使商業(yè)銀行管理工作進入規(guī)范化、制度化的軌道,保證其他文化組成部分的順利建設。
精神文化建設。精神文化建設是商業(yè)銀行整個文化體系的核心。它是一種更深層次的文化現(xiàn)象。商業(yè)銀行精神文化是在一定社會文化背景和意識形態(tài)的影響下而形成的一種精神內(nèi)容和文化理念。它主要包括企業(yè)理念、經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營目標、行為準則、企業(yè)道德、員工格言和企業(yè)價值觀等等。
企業(yè)文化體系最重要的構成部分是企業(yè)價值觀。員工從進入商業(yè)銀行開始,就不斷被企業(yè)的共同價值觀所熏陶、影響,在經(jīng)過同化、內(nèi)化等過程,逐漸將自己的價值觀和企業(yè)價值觀趨于一致,并最終將企業(yè)價值觀融合為自己本身的價值觀,使之在日常工作生活中,不斷以企業(yè)價值觀為導向來指導自己的行為。企業(yè)價值觀優(yōu)良建設,有利于企業(yè)內(nèi)部核心凝聚力的結成及員工歸屬感的形成。進而使員工的行為得到有效規(guī)范,績效水平得到大幅度提高。企業(yè)價值觀的形成和構建是一項長期過程,需要管理層和執(zhí)行層的共同努力和奮斗。同樣,它給企業(yè)帶來的
效益也是長遠而巨大的。
三、商業(yè)銀行企業(yè)文化的構建
核心文化的構建。核心文化,主要包括價值觀和經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略。價值觀主要由銀行精神、銀行經(jīng)營宗旨、銀行哲學、員工信條、職業(yè)道德等構成。銀行精神是整個企業(yè)及其員工精神風貌的總體反映,是銀行企業(yè)文化的核心、銀行哲學是銀行的世界觀和方法論;職業(yè)道德是調(diào)整員工與銀行、社會之間關系的非制度行為規(guī)范的總和;員工信條是倡導員工行為的標語或口號;經(jīng)營宗旨是銀行經(jīng)營的最終追求。構建好核心文化,一是要深入挖掘商業(yè)銀行多年來形成的具有獨特個性和價值的經(jīng)營宗旨、哲學、精神。二是要對商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、管理體制、人員素質(zhì)、經(jīng)營效益進行深入細致的分析、構建出具有導向、激勵、規(guī)范、聚集、滲透五大功能的核心文化。
動態(tài)文化的構建。動態(tài)文化的性質(zhì)類似于制度文化和行為文化的性質(zhì)。動態(tài)文化基本由內(nèi)、外兩大部分構成:一是銀行內(nèi)部系統(tǒng),主要有內(nèi)部機構的設置、員工培訓及員工行為準則;二是銀行對外系統(tǒng),主要是服務質(zhì)量管理體系、公共關系、市場營銷、產(chǎn)品和品牌創(chuàng)新等。無論是內(nèi)部還是對外系統(tǒng)的構建,都必須符合核心文化的構建原則。構建行業(yè)銀行動態(tài)文化,應該根據(jù)現(xiàn)代商業(yè)銀行的特色、建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行運作機制、有利于防范金融風險的內(nèi)部管理體系。構建涵蓋業(yè)務規(guī)范、服務語言、服務標準、服務流程等手段的服務質(zhì)量管理體系。
